陳雨佳

摘 要：環(huán)境責任保險通過環(huán)境責任社會化解決環(huán)境污染賠償問題，具有風險分散、保護受害者利益、促進社會和諧等功能。我國的環(huán)境責任保險整體處于起步階段，針對安徽省實際情況，分別從政府、企業(yè)和保險公司角度分析安徽省環(huán)境責任保險發(fā)展的制約因素，并提出相關建議。

關鍵詞：環(huán)境保護；環(huán)境責任；環(huán)境責任保險；制約因素；發(fā)展建議

中圖分類號：F842.6 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）16-0115-03

2013年6月起，安徽省開始推行環(huán)境污染責任保險試點工作，六類重點涉污企業(yè)如采礦、危險化學品、化工等被列為試點對象，337家企業(yè)被列入第一批試點計劃。2014年中鹽安徽紅四方股份有限公司突發(fā)環(huán)境污染事故，雨水排放管道將外泄到地池的廠區(qū)管線內膠乳膏狀物，排至灣秦河上游溝渠，造成污染。人保財險、大地財險及平安財險的安徽分公司組成的共保體依據(jù)《環(huán)境污染責任保險》條款，賠付了被保險人清理費用86 465元，使事故得到了妥善處理[1]。

本案表明環(huán)境污染責任保險制度能對環(huán)境污染事故進行及時處理，使環(huán)境污染受害者的利益得到保護，同時維護企業(yè)正常的生產經營，促進社會和諧。

一、環(huán)境污染責任保險

環(huán)境污染責任保險由公眾責任保險發(fā)展而來，是一種承保被保險人因污染水、土地、大氣等環(huán)境而應當承擔的損害賠償或治理責任的責任保險，又稱為綠色保險[2]。

（一）環(huán)境污染責任保險的功能

1.處理環(huán)境污染事故，保護環(huán)境污染受害者的利益。近年來我國的環(huán)境污染事故的頻頻發(fā)生，“中國綠色國民經濟核算研究報告表明，2007年我國環(huán)境污染造成的損失，約為當年GDP的6%?！蹦壳拔覈饕ㄟ^行政手段和司法手段解決環(huán)境污染事故，然而，由于環(huán)境污染企業(yè)往往是當?shù)丶{稅大戶，由政府處理糾紛可能出現(xiàn)偏袒企業(yè)的現(xiàn)象，加上法律賠償訴訟程序的繁瑣和成本的高昂，受害者很難獲得及時和較為充足的賠償。利用環(huán)境污染責任保險，能夠及時賠償環(huán)境污染的受害者，維護其合法利益。

2.分散企業(yè)的經營風險。環(huán)境污染造成的損害通常具有廣泛性和不確定性，賠償金額往往非常巨大，單一企業(yè)難以承擔。其次，我國法律針對環(huán)境污染案件采取的是無過失責任原則，企業(yè)承擔了較大的賠償風險。通過保險的損失分攤，單一企業(yè)的風險可以被轉移給眾多的投保企業(yè)，將環(huán)境損害由“個體承擔”轉向“社會分擔”，從而有效的分散了企業(yè)的經營風險，維護了企業(yè)正常的生產經營。

3.激勵風險防范。保險公司根據(jù)每個企業(yè)不同的污染事故防范能力和事故損害程度收取保費，從而激勵企業(yè)為降低保費而改進設備，加強內部風險管理，減少污染。在實行有限額賠償?shù)沫h(huán)境污染責任保險環(huán)境下，企業(yè)為減輕自身仍需承擔的賠償責任，會采取積極的預防措施加強監(jiān)管，以避免發(fā)生污染事故。

（二）環(huán)境污染責任保險的現(xiàn)狀

環(huán)境污染責任保險由綜合普通責任保險（CGL）發(fā)展而來。20世紀60年代以來，西方工業(yè)發(fā)達國家為遏制日益嚴重的工業(yè)污染，各國的環(huán)保法紛紛出臺，嚴厲處罰環(huán)境污染行為。環(huán)境污染責任保險由此產生并迅速發(fā)展。

以美國為例，1969年《國家環(huán)境政策法令》通過后，環(huán)境法律數(shù)量激增，《清潔水法》《清潔空氣法》《1976年自然資源保護和恢復法案》《1980年環(huán)境應對、賠償和責任綜合法》相繼出臺，企業(yè)和組織的風險管理受到重大影響。當前，美國的環(huán)境污染責任保險主要分為自有場地治理責任保險和環(huán)境損害責任保險兩類[3]。針對索賠時效，在環(huán)境污染責任保險單中保險人使用“日落條款”，即合同雙方約定被保險人向保險人索賠的最長期限為自保單失效之日起最長三十年的條款。

我國環(huán)境污染責任保險始于20世紀90年代初，發(fā)展整體處于起步階段。大連于1991年開展了污染責任保險，沈陽、長春、吉林隨之開展。由于投保企業(yè)少，賠付率低，1996年后進入停滯期。2007年環(huán)境保護部和保監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)了《關于環(huán)境污染責任保險工作的指導意見》，提出在“‘十一五期間初步建立符合我國國情的環(huán)境污染責任保險制度”，隨之在江蘇、湖北、河南、重慶等地開展試點工作[4]。2013年環(huán)境保護部和保監(jiān)會聯(lián)合出臺了《關于開展環(huán)境污染強制責任保險試點工作的指導意見》，規(guī)定了石油化工和涉重金屬企業(yè)等高環(huán)境風險的企業(yè)需要投保環(huán)境污染強制責任保險。2014年新修訂的《環(huán)境保護法》中明確指出：“國家鼓勵投保環(huán)境污染責任保險?！?/p>

二、制約安徽省環(huán)境污染責任保險發(fā)展的主要因素

根據(jù)調查，盡管安徽省大力推行環(huán)境污染責任保險，但工作阻力很大，截至2013年11月底，入保企業(yè)僅占總數(shù)25%，有200家企業(yè)同意入保，另外約15%的企業(yè)明確表示不愿參保[5]。

（一）缺乏配套的法律體系，缺乏國家的政策、資金支持

盡管安徽省環(huán)保廳明確了6類企業(yè)必須投保環(huán)境污染強制責任保險，計劃三年內實現(xiàn)1 000家企業(yè)參保的目標，實現(xiàn)全省范圍的重污染、高風險企業(yè)全覆蓋。但目前法律依據(jù)不足，只有安徽省政府、省人大出臺的政策性規(guī)定和環(huán)保部、保監(jiān)局公布的指導意見，行政法規(guī)對企業(yè)的約束力較弱，導致在推行過程中遭遇諸多問題。

地方試點工作的支出主要依靠地方財政，我國目前沒有專項資金支持環(huán)境污染保險的試點工作；環(huán)境保護部和保監(jiān)會雖然出臺了試點工作的指導意見，但過于籠統(tǒng)，不夠具體。因為試點工作不確定性大，如果沒有國家專項資金和政策上的支持，試點工作的協(xié)調與統(tǒng)籌困難重重。

（二）企業(yè)缺乏環(huán)境污染責任風險意識，投保推動力不足

我國在環(huán)境污染損害賠償責任方面的規(guī)定不明確，責任追究主要依靠行政處罰，許多環(huán)境污染企業(yè)只承擔了少量的經濟賠償。企業(yè)缺乏環(huán)境風險防范的意識，沒有環(huán)境保護重于經濟效益的觀念，在沒有國家強制力情況下，往往不愿意投保。同時，現(xiàn)有的環(huán)境污染責任保險產品內容較為單一，主要為油污責任險、油氣勘測開發(fā)責任險等險種，其他專業(yè)產品涉及較少；環(huán)境污染責任保險最高費率為8%，最低為2.2%，比只有千分之幾的其他險種的費率高幾倍[6]；因為嚴格地把保險范圍限定在突發(fā)性污染事故導致的民事賠償責任，該保險賠付率過低。產品單一，保險費率高，賠付率低，加之信息不對稱，使得企業(yè)信心不足，寧愿背負環(huán)境侵權責任，不愿投保。endprint

（三）缺乏環(huán)境風險評估標準，保險公司經營風險較大

我國的工業(yè)化不斷發(fā)展，工廠數(shù)量不斷增加，但很多企業(yè)的生產方式、增長模式沒有相應提高，能源、資源利用效率較低，工業(yè)活動造成的突發(fā)性污染事故頻頻發(fā)生，在許多地區(qū)與環(huán)境污染有關的疾病明顯增加。

環(huán)境污染責任保險的技術要求高，賠償責任大，每個企業(yè)的生產工藝、操作流程、技術水平、生產地點不同，對環(huán)境造成污染的可能性和危害程度不同。我國目前缺乏專業(yè)的環(huán)境風險評估方法和污染損害賠償標準，保險公司的費率和保險金額的確定存在困難。并且，企業(yè)因污染環(huán)境所應承擔的賠償責任和費用支出往往非常巨大，環(huán)境污染責任保險的復雜性導致風險大于其他的商業(yè)保險，保險公司經營缺少積極性。

三、關于安徽省發(fā)展環(huán)境污染責任保險的相關建議

（一）政府

1.完善法制建設。完善的法制建設是發(fā)展環(huán)境污染責任保險的基礎，法律的健全和執(zhí)法的力度從根本上決定了環(huán)境責任保險的發(fā)展。目前，我國的環(huán)境保護法規(guī)不健全，相關行政規(guī)定缺乏可操作性，加之執(zhí)法力度不嚴，不能有效發(fā)揮作用。因此，須向發(fā)達國家學習，完善相關的法律法規(guī)，加大執(zhí)法力度，明確污染防治和環(huán)境污染責任保險制度的法律法規(guī)，明確污染企業(yè)的懲治。

2.加大政策支持力度。政府可以采取稅收優(yōu)惠政策，投保環(huán)境污染責任保險的企業(yè)可將保費計入生產成本，進行稅前扣除；一定比例分擔投保企業(yè)采取事前預防措施產生的費用，鼓勵企業(yè)進行風險防范。同時，為提高保險公司的承保積極性，可適當補貼承保環(huán)境污染責任保險的保險公司[7]；獎勵保險公司的環(huán)境污染責任保險的產品創(chuàng)新。

3.加強公民的環(huán)境保護和法律意識。發(fā)展環(huán)境責任保險不僅需要相關制度的安排，還需要提高公民的環(huán)境保護和法律意識。首先，采取多種方式加大宣傳力度，明確保護環(huán)境是每個公民的責任與義務，使其認識到自身行為對環(huán)境的影響從而規(guī)范自身的行為。其次在民事責任案中，受害者只有主動提出賠償要求，法律才會保護其利益。因此，要加強公民的法律知識教育，維護其合法權益。

（二）企業(yè)

1.消除僥幸心理，走出環(huán)境責任保險的認識誤區(qū)。部分企業(yè)對環(huán)境責任保險的認識有誤區(qū)，主要分為兩種情況：一是生產經營規(guī)模較小的企業(yè)，抗風險能力差，認為購買保險加重了企業(yè)負擔；二是經濟實力強抗風險能力高的企業(yè)，認為企業(yè)發(fā)生環(huán)境污染事故的概率很小，即便發(fā)生可以用企業(yè)的安全生產保證基金自行處理。針對以上現(xiàn)象，首先需要明確環(huán)境污染責任保險是強制險，屬于法律范圍；其次，環(huán)境污染事故具有不確定性和危害性，小企業(yè)不能只關注眼前的利益，大企業(yè)不能忽視巨額賠款可能嚴重影響正常的經營，從經濟意義考慮，由保險公司承擔風險比風險自留效率更高[8]。

2.提高風險防范意識，積極預防。樹立環(huán)境保險意識，認識到環(huán)境污染造成的損害的巨大性和危害性，在日常生產經營活動中采取積極的風險防范措施，如定時對生產設備進行檢查，改進生產方式，提高生產效率和能源、資源利用率。同時可以定期請專業(yè)的風險評估人員進行檢查，進行事先預防。

（三）保險公司

1.擴大承保范圍，創(chuàng)新保險產品。當前我國的環(huán)境污染責任保險的保險責任適用范圍較窄，險種單一，不能適應眾多企業(yè)的不同需求。因此，保險公司應學習國際經驗，結合我國實際情況，創(chuàng)新保險產品，如水污染責任保險、大氣污染責任保險等。

2.合理制定保費。建立風險評估系統(tǒng)，將不同企業(yè)劃分不同行業(yè)，不同環(huán)境，不同危險等級，聘請專業(yè)人員對投保企業(yè)進行細致的實地考察，根據(jù)“高風險，高費率；低風險，低費率”的原則合理制定保費。

3.發(fā)展聯(lián)合保險和再保險。我國保險市場不發(fā)達，仍存在很多困難和問題，總體處于起步階段。環(huán)境責任保險是一種新的制度，不確定性較高，如果單個保險公司承保，可能出現(xiàn)巨額賠款無力支付導致破產的情況。因此，建議采取保險公司聯(lián)合承保的制度，同時積極開展再保險，分散風險。

參考文獻：

[1] 葉琦.安徽試點環(huán)境污染強制責任保險一年，企業(yè)環(huán)境管理能力提升[EB/OL].人民網—人民日報，2014-07-09.

[2] 許謹良.財產保險原理和實務[M].上海：上海財經大學出版社，2010：496-501.

[3] 張麗.我國環(huán)境責任保險制度構建中存在的問題與對策[J].西安石油大學學報：社會科學版，2010，（3）：34-35.

[4] 粟榆，方曉梅，沈斌.責任保險[M].成都：西南財經大學出版社，2013：187-191.

[5] 楊丁淼.中國力推環(huán)境污染責任保險試點工作[EB/OL].新華網，2013-12-19.

[6] 張迎斌，王曉輝.完善中國環(huán)境責任保險制度的思考與建議[J].北京航空航天大學學報：社會科學版，2010，（4）：72-73.

[7] 張晶，寇江華.論環(huán)境責任保險中政府的作用[J].保險研究，2009，（4）：43.

[8] 朱南軍.環(huán)境治理的經濟學思維與環(huán)境責任保險[J].保險研究，2011，（10）：88-89.

[責任編輯 吳明宇]endprint