作者簡(jiǎn)介：王偉（1968-），女，漢，山東煙臺(tái)人，恒豐銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部資產(chǎn)保全中心副總經(jīng)理。

摘要：為全面了解銀行貸款質(zhì)量，分析變動(dòng)趨勢(shì)，并預(yù)測(cè)未來貸款質(zhì)量變動(dòng)情況，本文以上市銀行數(shù)據(jù)為依據(jù)，闡述了貸款資產(chǎn)質(zhì)量變化情況，根據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，得出未來一段時(shí)期貸款質(zhì)量遷徙情況仍不容樂觀，不良貸款防控形勢(shì)依然嚴(yán)峻，并針對(duì)當(dāng)前及未來形勢(shì)提出防范資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)一步下遷的政策建議。

關(guān)鍵詞：上市商業(yè)銀行；貸款質(zhì)量；未來趨勢(shì)；應(yīng)對(duì)措施

一、基本情況介紹

近年來，商業(yè)銀行不良貸款增長(zhǎng)出現(xiàn)加速態(tài)勢(shì)，不良貸款雙降的格局已發(fā)生根本性轉(zhuǎn)變，2013年以來，大部分銀行貸款質(zhì)量下遷的趨勢(shì)明顯，尤其是關(guān)注類貸款余額和關(guān)注類貸款遷徙率均較往年有大幅提升。

根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)頒布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，要求商業(yè)銀行將信貸資產(chǎn)分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失五類，其中后三類貸款被視為不良貸款。其中，關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。實(shí)際上，關(guān)注類貸款是介于不良類貸款和正常類貸款之間的灰色地帶，部分銀行為了讓不良貸款數(shù)據(jù)好看，把存在問題隱患的貸款納入到關(guān)注類貸款中，實(shí)質(zhì)上這并沒有降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)，反而將這些問題暫時(shí)隱藏起來，造成了更大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

二、未來預(yù)測(cè)

從現(xiàn)實(shí)情況看，貸款質(zhì)量下遷及不良貸款問題幾乎成為當(dāng)前銀行業(yè)所面臨的主要問題。同時(shí)更值得警惕的是，當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)整體下行趨勢(shì)明顯，并且這一趨勢(shì)仍將會(huì)持續(xù)較長(zhǎng)的一段時(shí)間，這將使商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量下降的問題繼續(xù)惡化。

1、房地產(chǎn)貸款回收壓力大

房地產(chǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一直是影響銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的一大重要隱患，且各家銀行在房地產(chǎn)行業(yè)的信貸投入占比始終較高，我們必須看到，房地產(chǎn)行業(yè)仍然存在泡沫，且政府對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的調(diào)控力度仍未放松，房地產(chǎn)貸款回收仍面臨著較大壓力。

2、有色行業(yè)屢現(xiàn)貸款違約

今年以來已發(fā)生多起有色金屬行業(yè)貸款違約，銀監(jiān)會(huì)已將有色金屬行業(yè)列為風(fēng)險(xiǎn)敞口最大的三大高危行業(yè)之一。有色金屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)主要是由于其負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，短貸長(zhǎng)用現(xiàn)象十分普遍，銀行不良貸款反彈壓力進(jìn)一步加劇。

3、能源行業(yè)仍存價(jià)格下行風(fēng)險(xiǎn)

最近十年，煤炭等能源行業(yè)景氣度非常高，煤炭行業(yè)產(chǎn)能過?，F(xiàn)象十分嚴(yán)重。近兩年，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“調(diào)結(jié)構(gòu)”的重要時(shí)期，且煤價(jià)下跌很快，煤炭行業(yè)整體形勢(shì)較為嚴(yán)峻，煤炭行業(yè)信貸資產(chǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行開始對(duì)煤炭行業(yè)采取審慎支持的態(tài)度，準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)大幅提高，這進(jìn)一步加劇了煤炭行業(yè)的重新洗牌、風(fēng)險(xiǎn)暴露，形成了惡性循環(huán)。

4、企業(yè)負(fù)債高企

經(jīng)濟(jì)低迷的時(shí)候，企業(yè)負(fù)債率居高不下，除了上述的房地產(chǎn)行業(yè)、有色金屬行業(yè)、煤炭行業(yè)，一些傳統(tǒng)的周期性行業(yè)（如造紙、水泥、建筑施工等行業(yè)）也存在著較大的風(fēng)險(xiǎn)，而一些新興行業(yè)（如多晶硅、風(fēng)力發(fā)電等行業(yè)）依然存在著債務(wù)問題。

三、采取的措施及建議

防范信貸資產(chǎn)質(zhì)量下遷，除了從銀行內(nèi)部機(jī)制上下足功夫外，還需認(rèn)清宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，并從具體的業(yè)務(wù)出發(fā)，做好每筆貸款的發(fā)放、管理及回收工作。

1、警惕區(qū)域性和跨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

從已經(jīng)公布的上市銀行中報(bào)來看，資產(chǎn)質(zhì)量隱憂主要反映在區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)突出和逾期貸款增加上，部分地區(qū)經(jīng)濟(jì)泡沫化十分嚴(yán)重，面臨去杠桿化壓力。銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)區(qū)域性和跨市場(chǎng)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制，建立風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制和應(yīng)急預(yù)案，對(duì)有潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患的企業(yè)或業(yè)務(wù)要經(jīng)常進(jìn)行貸后檢查，針對(duì)不同情況分別采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)隔離措施，做好動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。

2、適時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)

目前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處在結(jié)構(gòu)調(diào)整的關(guān)鍵時(shí)期，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整加快、產(chǎn)業(yè)升級(jí)周期縮短、企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇，這些使得銀行業(yè)面臨信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。銀行應(yīng)順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向，從行業(yè)、客戶、產(chǎn)品、期限、擔(dān)保、收益等方面不斷優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

3、構(gòu)建靈活有效的信貸退出機(jī)制

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)處于下行周期，商業(yè)銀行面臨的問題貸款風(fēng)險(xiǎn)越來越復(fù)雜，且呈現(xiàn)出逐步釋放的態(tài)勢(shì)。商業(yè)銀行要對(duì)已經(jīng)預(yù)見存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的貸款、嚴(yán)重產(chǎn)能過剩行業(yè)、國(guó)家明確禁止行業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)程度較高的行業(yè)構(gòu)建靈活有效的信貸退出機(jī)制，堅(jiān)決壓縮落后產(chǎn)能項(xiàng)目貸款，加快減退各行業(yè)內(nèi)低層級(jí)存量客戶授信。

4、防范信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行應(yīng)嚴(yán)防信貸業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)，在實(shí)際操作中，按照信貸政策、準(zhǔn)入要求、操作規(guī)程等規(guī)范好每一筆信貸業(yè)務(wù)，做到依法合規(guī)，倡導(dǎo)無瑕疵操作。審時(shí)度勢(shì)地分析每個(gè)授信客戶和每筆授信業(yè)務(wù)，全面客觀反映客戶所涉行業(yè)基本面、近期經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況的變化及未來趨勢(shì)，充分揭示風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，審慎研究信貸策略。

5、密切關(guān)注存量信貸資產(chǎn)質(zhì)量

商業(yè)銀行要密切關(guān)注存量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，切實(shí)加強(qiáng)存量資產(chǎn)管理，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、領(lǐng)域等的風(fēng)險(xiǎn)管控。在當(dāng)前嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)管理壓力和困難下，必須采取有效手段嚴(yán)防新增逾期欠息及不良貸款，大力清收化解不良貸款，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，切實(shí)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。

6、加大不良貸款清收處置的力度

要依據(jù)現(xiàn)有的政策法規(guī)，加快不良貸款的清收處置力度，對(duì)具備條件的應(yīng)積極通過展期、借新還舊、平移代償、利息減免、抵債、轉(zhuǎn)讓、核銷等方式，靈活、高效地處置逾期欠息及不良授信業(yè)務(wù)，努力遏制不良貸款的上升勢(shì)頭。（作者單位：恒豐銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部資產(chǎn)保全中心）

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