李銘軒

摘 要：傳統(tǒng)商業(yè)銀行要想進(jìn)一步豐富信貸業(yè)務(wù)，就必須發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)，這也是貸款組合的創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)在獲得客觀經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)也響應(yīng)國(guó)家扶持中小企業(yè)、個(gè)體商戶以及三農(nóng)的號(hào)召，讓這些小額貸款群體獲得必要的貸款支持，解決貸款難的問(wèn)題。但是我們也應(yīng)該清楚地認(rèn)識(shí)到，受限于現(xiàn)有金融市場(chǎng)以及金融體系，商業(yè)銀行發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)還面臨一定的風(fēng)險(xiǎn)。筆者在本文中首先介紹了小額貸款的發(fā)展情況及其特點(diǎn)，然后分析和研究了國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行推行小額貸款業(yè)務(wù)面臨的管理和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，最后提出行之有效的措施，響應(yīng)國(guó)家扶持小額貸款群體號(hào)召的同時(shí)，為商業(yè)提供良好的預(yù)防措施，保障經(jīng)濟(jì)效益的提升。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；小額貸款；風(fēng)險(xiǎn)管理

所謂的小額貸款是一個(gè)相對(duì)的概念，有別于大額貸款，其不需要客戶提供擔(dān)保，為小微企業(yè)、個(gè)體商戶、三農(nóng)發(fā)展等提供額度較低的金融服務(wù)。就商業(yè)銀行的角度來(lái)看，小額貸款具有顯著的風(fēng)險(xiǎn)性和高成本等特點(diǎn)，如果不能有效的防控風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)讓商業(yè)銀行對(duì)小額貸款業(yè)務(wù)不積極，筆者在本文中對(duì)此進(jìn)行深入的分析，為商業(yè)提供良好的預(yù)防措施，保障經(jīng)濟(jì)效益的提升。

一、商業(yè)銀行小額貸款的內(nèi)涵

1.商業(yè)銀行小額貸款的類(lèi)型

各國(guó)分布于全球各地，具有不同的歷史和不同的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，習(xí)慣、文化、理念等有一定差別。上述差別導(dǎo)致世界各國(guó)是要采用和自身實(shí)際情況相符的小額貸款模式。因?yàn)橛猩鲜霾煌?，所以各?guó)對(duì)小額貸款的界定存在差異性。

綜合各國(guó)認(rèn)識(shí)和實(shí)踐小額貸款的方式，筆者在本文中對(duì)商業(yè)銀行小額貸款的界定類(lèi)型有以下幾種：其一，農(nóng)戶小額貸款，指的是向農(nóng)戶提供貸款，其基礎(chǔ)為農(nóng)戶的信用，在一定的時(shí)間、金額限制內(nèi)農(nóng)戶不需要提供相關(guān)擔(dān)保即可獲得貸款。其二，農(nóng)戶小額擔(dān)保貸款，也是靶向提供給農(nóng)戶，需要自然人提供一定的擔(dān)保并連帶責(zé)任。其三，農(nóng)村專業(yè)組織成員聯(lián)保貸款，此種類(lèi)型是農(nóng)村內(nèi)形成聯(lián)保小組，其向銀行繳納一定額度的金錢(qián)，銀行根據(jù)錢(qián)數(shù)放大對(duì)應(yīng)的倍數(shù)貸給聯(lián)保成員，組織監(jiān)督該貸款的使用情況，聯(lián)保小組責(zé)任連帶。其四，個(gè)體商戶貸款，指的是向個(gè)體商戶靶向提供貸款的方式，自然人為責(zé)任人。 其五，商戶聯(lián)保貸款。由商戶組成聯(lián)保小組，操作方式和類(lèi)型三有相似之處。

2.商業(yè)銀行小額貸款的定義

筆者在文中以小額貸款類(lèi)型為基礎(chǔ)，商業(yè)銀行定義的小額貸款為：商業(yè)銀行以農(nóng)民、個(gè)體、小企業(yè)為客戶，以自己的實(shí)力和信譽(yù)為擔(dān)保向客戶提供連續(xù)的金融服務(wù)。以客戶支付的利息為盈利方式的一種商業(yè)行為，旨在通過(guò)小額金融服務(wù)助力農(nóng)戶、商戶等的自我發(fā)展、走出困境，貸款的金額一般1000——50萬(wàn)。

這里小額貸款的基本含義有兩層：其一，小額信貸僅僅是其的一部分；其二，它是進(jìn)一步延伸微小貸款的技術(shù)和應(yīng)用，授客戶以“漁”，保障客戶自我發(fā)展，小額貸款的目的是促進(jìn)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)、幫助客戶走出當(dāng)前困境，而不是為了個(gè)人消費(fèi)等，并且以農(nóng)戶和商戶為正常的經(jīng)濟(jì)社會(huì)成員對(duì)待，要求貸款人承擔(dān)全面責(zé)任。通過(guò)這樣的方式，小額貸款才能在經(jīng)濟(jì)大潮下持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展，不挫傷商業(yè)銀行發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)的積極性，貸款者也不至于完全依賴銀行，完全發(fā)展自己的業(yè)務(wù)，最終走出困境，實(shí)現(xiàn)自我更大的發(fā)展。因此，小額貸款并不僅僅具有扶貧的性質(zhì)，更是有機(jī)的結(jié)合扶貧和金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)更大限度的發(fā)展。

二、商業(yè)銀行小額貸款的特點(diǎn)

小額貸款由于客戶的不同而有一定的差別，其共性為合理利用非正式借貸中的合理部分。在筆者看來(lái)，商業(yè)銀行的特點(diǎn)如下：其一，農(nóng)戶和個(gè)體商戶是這項(xiàng)業(yè)務(wù)的潛在客戶。

如今，小額貸款的對(duì)象發(fā)生一定的轉(zhuǎn)變，一般都是農(nóng)村富戶以及個(gè)體商戶，他們貸款目的為擴(kuò)大生產(chǎn)，同時(shí)銀行全程同步檢測(cè)、管理貸款。其二，不需要提供抵押。債務(wù)人貸款時(shí)不需要提供抵押物品，完全憑借自己的信譽(yù)、擔(dān)保、聯(lián)保等方式就可以獲取貸款，其還款保證為接待人的信用程度。其三，有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。銀行需要全方位的考察借貸方的經(jīng)濟(jì)、品質(zhì)、前景等，以保障貸款風(fēng)險(xiǎn)的降低，維護(hù)國(guó)家財(cái)產(chǎn)和資金安全。但是銀行貸款管理存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性。其四，資金的用途被合同所規(guī)定。貸款方需要根據(jù)合同的規(guī)定決定貸款資金的去向，貸款后銀行會(huì)對(duì)此進(jìn)行管理和監(jiān)督，和一般性貸款相比，利息稍高，能夠彌補(bǔ)資金、交易等成本。其五，小額貸款具有良好的盈利能力。隨著國(guó)家政策的改變，農(nóng)民擁有資金不斷提升，小額貸款前景被看好，對(duì)商業(yè)銀行而言，具有較強(qiáng)的盈利能力。

三、商業(yè)銀行小額貸款的主要風(fēng)險(xiǎn)

花旗銀行前總裁Walter Winston曾說(shuō)：風(fēng)險(xiǎn)管理就是銀行家的任務(wù)。前美國(guó)聯(lián)邦中央儲(chǔ)備委員會(huì)主席Alan Greenspan也說(shuō)過(guò)，銀行業(yè)的主要業(yè)務(wù)是衡量、接受并管理風(fēng)險(xiǎn)。由此我們可以看出，銀行需要對(duì)各種不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢驗(yàn)并防備，以商業(yè)銀行的角度來(lái)看，其主要風(fēng)險(xiǎn)為貸款風(fēng)險(xiǎn)，因此，要想提升銀行的綜合實(shí)力，對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行良好的控制并有效的防范具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。對(duì)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行已經(jīng)經(jīng)營(yíng)很長(zhǎng)時(shí)間，很多方法都比較成熟。然而，小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)間較短，當(dāng)前行業(yè)內(nèi)尚未出現(xiàn)有效的模型來(lái)衡量信貸風(fēng)險(xiǎn)。筆者通過(guò)分析認(rèn)為商業(yè)銀行在小額貸款業(yè)務(wù)上面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)為以下幾點(diǎn)：

1.道德與信用風(fēng)險(xiǎn)

由于小額貸款的性質(zhì)決定了其貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中大都以無(wú)抵押方式進(jìn)行，由于銀行工作人員工作量較大，商業(yè)銀行一般依靠當(dāng)?shù)卣畞?lái)評(píng)估農(nóng)民的信用程度，即通過(guò)村委會(huì)等調(diào)查咨詢一些數(shù)據(jù)，核定農(nóng)民的信用等級(jí)和貸款數(shù)量，但是上述數(shù)據(jù)存在錯(cuò)誤的情況。

2.市場(chǎng)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

任何系統(tǒng)生存的基礎(chǔ)為市場(chǎng)，如果國(guó)家政策改變，經(jīng)濟(jì)不平穩(wěn)亦或者市場(chǎng)表現(xiàn)不好，會(huì)加劇貸款的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民和個(gè)體商戶是小額貸款的主要對(duì)象，如果貸款者投資失誤或者市場(chǎng)環(huán)境惡化會(huì)對(duì)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成嚴(yán)重的打擊，還貸風(fēng)險(xiǎn)由此提升。

3.借用分離的風(fēng)險(xiǎn)

一些貸款者在當(dāng)?shù)赝瓿尚刨J后有可能去其他區(qū)域經(jīng)營(yíng)、發(fā)展，當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行的監(jiān)管難以落實(shí)，借用分離的客觀情況加劇了風(fēng)險(xiǎn)。

4.還款期限設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)

如今銀行設(shè)置的還款期限多有不合理之處，一些貸款者在外務(wù)工或者其他原因無(wú)法把錢(qián)按時(shí)還上，甚至出現(xiàn)農(nóng)民無(wú)錢(qián)時(shí)催還貸款的情況，這會(huì)加劇風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

四、商業(yè)銀行小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

1.風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)

進(jìn)入新世紀(jì)后，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)獲得快速發(fā)展，銀行業(yè)發(fā)展水平較高，員工在心理上對(duì)信貸工作有所懈怠，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)防控沒(méi)必要，甚至管理者中也存在這樣的思想。很多商業(yè)銀行沒(méi)有塑造良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)文化，很多銀行缺乏完整的信貸預(yù)警機(jī)制，一旦貸款交付客戶，其對(duì)貸款的控制力會(huì)大大降低。

2.缺乏完整的激勵(lì)機(jī)制

國(guó)內(nèi)銀行激勵(lì)制度不健全，信貸工作人員激勵(lì)制度缺乏，工作上要求信貸工作人員過(guò)窄，待遇尚未掛鉤績(jī)效考核，這扼殺了信貸工作人員工作的創(chuàng)造性。不僅如此，商業(yè)銀行自身也缺乏必要的激勵(lì)制度。

3.內(nèi)部控制體系不健全

根據(jù)相關(guān)研究發(fā)現(xiàn)，內(nèi)部控制體系的不完善是很多商業(yè)銀行從事小額貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源，內(nèi)部控制體系不健全體現(xiàn)在信貸流程確實(shí)或者運(yùn)轉(zhuǎn)的不正常，導(dǎo)致貸款操作過(guò)程隨意性較大，不能實(shí)時(shí)監(jiān)管過(guò)程，無(wú)人問(wèn)津重點(diǎn)關(guān)注環(huán)節(jié)。

信貸工作人員上崗前沒(méi)有足量培訓(xùn)，工作技能較低，帶著個(gè)人情感入戶調(diào)查，或者熟人貸款不走規(guī)定程序，只想著把工作完成，沒(méi)有向怎么把工作做得更好，同時(shí)信貸工作的監(jiān)督水平有待提升。操作上各部門(mén)銜接不良，內(nèi)部牽制機(jī)制尚未形成，無(wú)法發(fā)揮部門(mén)之間相互監(jiān)督的作用。

五、商業(yè)銀行小額貸款全面風(fēng)險(xiǎn)管理

1.全過(guò)程管理

作為一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)，小額貸款申報(bào)、批復(fù)、發(fā)放周期較長(zhǎng)，唯有對(duì)每個(gè)過(guò)程強(qiáng)化監(jiān)督，才能更好的管理小額貸款風(fēng)險(xiǎn)。如果客戶申請(qǐng)小額貸款，以便于各部門(mén)、各崗位人員明確自己扮演的角色以便于在風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮更大的作用。這不僅對(duì)部門(mén)之間的銜接更為有利，還有利于小額貸款工作效率的提升。強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是整個(gè)工作流程的重點(diǎn)，特別是完成貸款后的管理工作，一旦發(fā)現(xiàn)不能及時(shí)收回貸款，要把其作為不想資產(chǎn)處置，采取必要的措施追回貸款。

2.全員管理

商業(yè)銀行要想進(jìn)一步降低小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)，具有樹(shù)立全員參與意識(shí)，在考慮問(wèn)題的時(shí)候要從全局的角度和根源上進(jìn)行。收集客戶資料并對(duì)其進(jìn)行調(diào)查的過(guò)程中，筆者認(rèn)為應(yīng)該由至少兩名工作人員獨(dú)立開(kāi)展，保障信息的有效性，不僅如此，還應(yīng)該下大力度培養(yǎng)客戶經(jīng)理，不斷把其業(yè)務(wù)技能提升，讓其在工作中端正態(tài)度，最大限度的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營(yíng)部再具體工作的時(shí)候，要把借貸對(duì)象的信用風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)的反饋，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)不可控，可以及時(shí)終止。風(fēng)險(xiǎn)防范中最重要的環(huán)節(jié)為信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部，其應(yīng)該根據(jù)各部門(mén)評(píng)估的結(jié)果制定工作措施、監(jiān)督方式，并堅(jiān)決貫徹落實(shí)。此刻信貸風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)要依托反饋的信息，對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)策略、管理方式以及方案進(jìn)行合理的調(diào)整。銀行內(nèi)部工作的所有人員要全部參與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)控工作。通過(guò)各崗位、部門(mén)、人員的監(jiān)督和管理，降低其風(fēng)險(xiǎn)。這就要求管理人員要落實(shí)崗位、個(gè)人在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，要形成員工之間相互制約之勢(shì)，層層防范風(fēng)險(xiǎn)。

3.全方位管理

小額貸款作為銀行的主要業(yè)務(wù)之一，其和銀行業(yè)務(wù)的各方各面均有聯(lián)系。為了更加有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，除了上文中論述的方式為外，還應(yīng)該立足銀行內(nèi)部。其最基本的要求為良好的信貸環(huán)境，唯有對(duì)信貸環(huán)境不斷地改進(jìn)和完善，強(qiáng)化小額貸款執(zhí)行機(jī)制，才會(huì)提升商戶、農(nóng)戶貸款和還款意識(shí)。我們要對(duì)貸款業(yè)務(wù)的流程進(jìn)行重點(diǎn)防護(hù)，引入過(guò)程性監(jiān)督，對(duì)其每一步奏進(jìn)行科學(xué)的監(jiān)管。還可以以美國(guó)法律對(duì)商業(yè)銀行小額貸款的規(guī)定為藍(lán)本，對(duì)經(jīng)營(yíng)模式和組織結(jié)構(gòu)進(jìn)一步強(qiáng)化，用法律武器維護(hù)銀行的正當(dāng)權(quán)利。最后筆者認(rèn)為銀行可以和保險(xiǎn)企業(yè)合作，讓用戶在貸款之前以入保險(xiǎn)的形式繳納一定比例的保險(xiǎn)金，如果貸款使用者出現(xiàn)特殊情況，如遭遇自然災(zāi)害等不能及時(shí)還上貸款，保險(xiǎn)公司可以以理賠的方式把這筆貸款償還給銀行，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)嫁能夠取得良好的效果。就這方面的業(yè)務(wù)而言，國(guó)內(nèi)一些區(qū)域開(kāi)始付諸以行動(dòng)，開(kāi)設(shè)類(lèi)似險(xiǎn)種的保險(xiǎn)公司主要有太平洋保險(xiǎn)、新華保險(xiǎn)等。

六、結(jié)語(yǔ)

總之，商業(yè)銀行要想在小額貸款業(yè)務(wù)上獲取更好的經(jīng)濟(jì)效益，就必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控并有效的落實(shí)相關(guān)政策法規(guī)。作為國(guó)家扶持“三農(nóng)”和商戶的主要政策之一，商業(yè)銀行應(yīng)該堅(jiān)決貫徹并落實(shí)，但是也應(yīng)該立足風(fēng)險(xiǎn)降低的前提。降低了風(fēng)險(xiǎn)也就意味著成本的降低，利潤(rùn)自然會(huì)提升，企業(yè)的綜合實(shí)力會(huì)有效提升，在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，更有利于企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。

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