俞梅珍

市場經(jīng)濟(jì)分工交換體系中商業(yè)倫理的內(nèi)生機(jī)制探析——兼論中國商業(yè)倫理缺失的根源

俞梅珍

【摘要】根據(jù)馬克思的理論，分工交換關(guān)系的發(fā)展具有雙重作用，分工交換關(guān)系產(chǎn)生商品拜物教，引發(fā)商業(yè)倫理缺失現(xiàn)象;同時，分工與交換是社會生產(chǎn)力發(fā)展的重要推動力。人類社會生產(chǎn)方式的演進(jìn)是朝著分工不斷擴(kuò)大、不斷深化方向發(fā)展的。從市場主體追求“分工促進(jìn)增長”的利益訴求出發(fā)，必然催生出規(guī)范市場交易行為的商業(yè)倫理。商業(yè)倫理是分工交換體系發(fā)展的內(nèi)生需求，這種內(nèi)生性需求，又進(jìn)一步推動商業(yè)倫理內(nèi)生機(jī)制的形成和不斷完善。中國現(xiàn)階段，商業(yè)倫理的內(nèi)生成長機(jī)制還處在嚴(yán)重缺失狀態(tài)，這是市場秩序混亂的根源所在。

【關(guān)鍵詞】分工交換商業(yè)倫理內(nèi)生機(jī)制

【收稿日期】2014－07－26

【中圖分類號】F091

【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】A

【文章編號】1000－5455( 2015) 03－0085－07

作者簡介:(俞梅珍，浙江衢州人，經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，華南師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院教授。)

改革開放以來，中國從計劃經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)向市場經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的大發(fā)展。短短30多年，中國躍居全球第二大經(jīng)濟(jì)體。但是伴隨市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展，商品拜物教、貨幣拜物教現(xiàn)象日盛，商業(yè)欺詐、商業(yè)倫理缺失等惡性事件不斷被曝光，嚴(yán)重困擾中國市場經(jīng)濟(jì)的有序、健康發(fā)展。社會各界都在呼喚商業(yè)倫理規(guī)范的建立。從馬克思拜物教批判與分工交換理論的研究中，本文試圖探討分工交換體系發(fā)展中商業(yè)倫理的內(nèi)生機(jī)制，探明中國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中商業(yè)倫理缺失的根源，找到解決問題的著力點。

一、分工交換關(guān)系發(fā)展的雙重作用

市場經(jīng)濟(jì)是一種發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)，商品經(jīng)濟(jì)是以交換為目的的經(jīng)濟(jì)形態(tài)，它以社會分工為基礎(chǔ)，以擴(kuò)大再生產(chǎn)為特征。分工交換關(guān)系的發(fā)展是社會生產(chǎn)力進(jìn)步的重要推動力，同時，它又滋生出商品拜物教，使人被物化，產(chǎn)生損人利己、影響分工關(guān)系發(fā)展的行為。

(一)馬克思對商品拜物教的批判及其根源的揭示

當(dāng)下中國，商業(yè)倫理的缺失，在馬克思對早期資本主義的批判中，可以找到相對應(yīng)的景象。中國學(xué)者常常從馬克思的“商品拜物教”理論中尋找對現(xiàn)實的批判力量。

所謂拜物教即是指人們把某種物體當(dāng)做神來崇拜的一種宗教迷信。馬克思將商品以物的形式掩蓋了人們之間的一定的生產(chǎn)關(guān)系叫做商品拜物教，貨幣拜物教和資本拜物教則是商品拜物教的進(jìn)一步延伸。

馬克思對拜物教進(jìn)行了無情地批判。拜物教在人的意識中會產(chǎn)生自私、貪欲、商業(yè)倫理缺失。馬克思曾深刻指出，在貨幣拜物教下，“因為從貨幣身上看不出它是由什么東西變成的，那么，一切東西，不論是不是商品，都可以變成貨幣。一切東西都可以買賣。流通成了巨大的社會蒸餾器，一切東西拋到里面去，再出來時都成為貨幣的結(jié)晶。連圣徒的遺骨也不能抗拒這種煉金術(shù)，更不用說那些人間交易范圍之外的不那么粗陋的圣物了”①《資本論》，第1卷，第155頁，人民出版社2004年版。。這里，馬克思揭示出了資本主義商品經(jīng)濟(jì)下，把一切人與人的關(guān)系，人的思想感情、良心、情操統(tǒng)統(tǒng)地籠罩在黃金的光輝下，把一切東西都變成可以用黃金購買的商品，這里，美丑、善惡等關(guān)系被顛倒了，資

本主義社會的一切關(guān)系都被物的關(guān)系所代替。

拜物教會促使資本家不擇手段、背棄道德誠信去追求利潤。馬克思在《資本論》中引用了英國《評論家季刊》中的一段話:“資本害怕沒有利潤或利潤太少，就象自然界害怕真空一樣。一旦有適當(dāng)?shù)睦麧?，資本就膽大起來。如果有10%的利潤，它就保證到處被使用;有20%的利潤，它就活躍起來;有50%的利潤，它就鋌而走險;為了100%的利潤，它就敢踐踏一切人間法律;有300%的利潤，它就敢犯任何罪行，甚至冒絞首的危險?！雹佗冖堍茛蕖顿Y本論》，第1卷，第871，89，378，412，512頁。

拜物教是如何產(chǎn)生的?以私有制為基礎(chǔ)的商品經(jīng)濟(jì)中，商品所體現(xiàn)的人與人之間的社會關(guān)系，表現(xiàn)為物與物的關(guān)系，這些物具有了一種神秘的力量，它控制著商品生產(chǎn)者，支配著商品生產(chǎn)者的命運。商品拜物教的特征就是物的主體化和人被物化。

馬克思揭示了拜物教產(chǎn)生的根源，即來源于商品經(jīng)濟(jì)的基本矛盾——私人勞動與社會勞動的矛盾。在生產(chǎn)資料私有制的條件下，勞動是生產(chǎn)者私人的事，是一種私人勞動。但是，社會分工又決定了每個生產(chǎn)者的勞動必須成為社會總勞動的一部分，這種轉(zhuǎn)化只能通過商品交換來實現(xiàn)，從而必然出現(xiàn)人們社會關(guān)系中的物化現(xiàn)象;即以物與物的交換關(guān)系表現(xiàn)人與人的社會關(guān)系，并進(jìn)而掩蓋與支配人與人的關(guān)系。馬克思指出:“商品形式的奧秘不過在于:商品形式在人們面前把人們本身勞動的社會性質(zhì)反映成勞動產(chǎn)品本身的物的性質(zhì)，反映成這些物的天然的社會屬性，從而把生產(chǎn)者同總勞動的社會關(guān)系反映成存在于生產(chǎn)者之外的物與物之間的社會關(guān)系。由于這種轉(zhuǎn)換，勞動產(chǎn)品成了商品，成了可感覺而又超感覺的物或社會的物?！雹凇顿Y本論》，第1卷，第871，89，378，412，512頁。

上述分析可見，拜物教是由商品經(jīng)濟(jì)下的分工交換關(guān)系產(chǎn)生的。同時，拜物教所引致的損人利己等商業(yè)倫理缺失現(xiàn)象，又會成為影響分工交易關(guān)系發(fā)展的障礙因素。

(二)分工交換關(guān)系對生產(chǎn)力的促進(jìn)作用

馬克思是把商品、價值、貨幣等看做雙刃劍，既指出了拜物教對社會發(fā)展帶來的消極影響，又肯定了商品貨幣關(guān)系、分工交易關(guān)系在社會歷史發(fā)展中的積極作用。

自亞當(dāng)·斯密以來，專業(yè)化分工一直是經(jīng)濟(jì)學(xué)家們關(guān)注的焦點。從斯密開始的增長始于分工的思路，在馬克思的《資本論》得到很好的繼承與發(fā)展。市場經(jīng)濟(jì)條件下，提升資源配置效率、增加要素的經(jīng)濟(jì)績效的規(guī)律均與分工交換關(guān)系的演進(jìn)有關(guān)，對分工交換關(guān)系的分析，貫穿馬克思的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)體系。價值、交換價值、貨幣、價值規(guī)律等一系列范疇都是由分工交換關(guān)系而產(chǎn)生的。

馬克思強(qiáng)調(diào)了分工對社會生產(chǎn)力發(fā)展的促進(jìn)作用:

1．分工是生產(chǎn)力發(fā)展的結(jié)果，又是社會生產(chǎn)力發(fā)展的標(biāo)志。馬克思指出:“一個民族的生產(chǎn)力發(fā)展的水平，最明顯地表現(xiàn)在該民族分工的發(fā)展程度上。任何新的生產(chǎn)力，只要它不僅僅是現(xiàn)有生產(chǎn)力的量的擴(kuò)大(例如開墾新的土地)，都會引起分工的進(jìn)一步發(fā)展。”③《馬克思恩格斯選集》，第1卷，第68，277頁，人民出版社1994年版。

2．分工創(chuàng)造了“協(xié)作的生產(chǎn)力”。馬克思發(fā)現(xiàn):分工系統(tǒng)中雖無形卻有力的“協(xié)作”創(chuàng)造了社會生產(chǎn)力。馬克思指出:“結(jié)合勞動的效果要么是個人勞動根本不可能達(dá)到的，要么只能在長得多的時間內(nèi)，或者只能在很小的規(guī)模上達(dá)到。這里的問題不僅是通過協(xié)作提高了個人生產(chǎn)力，而且是創(chuàng)造了一種生產(chǎn)力，這種生產(chǎn)力本身必然是集體力。”④《資本論》，第1卷，第871，89，378，412，512頁。

3．分工與交換創(chuàng)造一種強(qiáng)制的力量，推動社會生產(chǎn)力的發(fā)展。馬克思指出:“社會分工才使獨立的商品生產(chǎn)者互相對立，他們不承認(rèn)任何別的權(quán)威，只承認(rèn)競爭的權(quán)威，只承認(rèn)他們互相利益的壓力加在他們身上的強(qiáng)制?！雹荨顿Y本論》，第1卷，第871，89，378，412，512頁。價值規(guī)律是以分工為基礎(chǔ)的商品經(jīng)濟(jì)的基本規(guī)律，它作為最為重要的一種強(qiáng)制力量，促進(jìn)商品生產(chǎn)者不斷改進(jìn)技術(shù)，節(jié)約勞動時間。

4．資本主義社會化大生產(chǎn)創(chuàng)造了巨大的生產(chǎn)力?！皺C(jī)器生產(chǎn)同工場手工業(yè)相比使社會分工獲得了無比廣闊的空間?！雹蕖顿Y本論》，第1卷，第871，89，378，412，512頁?！豆伯a(chǎn)黨宣言》指出:“資產(chǎn)階級在它的不到一百年的階級統(tǒng)治中所創(chuàng)造的生產(chǎn)力，比過去一切世代創(chuàng)造的全部生產(chǎn)力還要多，還要大?！雹摺恶R克思恩格斯選集》，第1卷，第68，277頁，人民出版社1994年版。

馬克思的理論，分析了分工交換關(guān)系的發(fā)展的雙重作用，看似是一種矛盾，實則提出了社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、分工交換關(guān)系完善的努力方向。

二、分工交換關(guān)系發(fā)展對商業(yè)倫理的內(nèi)生性需求

根據(jù)馬克思的理論，商品拜物教的根源在于分工交換關(guān)系，由商品拜物教引起的商業(yè)倫理缺失，對分工的發(fā)展具有負(fù)面影響。同時，分工的發(fā)展能夠大大促進(jìn)專業(yè)化水平提高，使生產(chǎn)率提升。這就出現(xiàn)了一種矛盾與悖論。化解這種矛盾與悖論，人類社會的集體理性選擇，不是回歸自給自足的自然經(jīng)濟(jì)，而是強(qiáng)化商業(yè)倫理，培育商業(yè)倫理成長的內(nèi)生機(jī)制。

從分工演進(jìn)和市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史，我們看到，人類社會的生產(chǎn)方式正是朝著分工不斷深化的方向發(fā)展的。分工范圍不斷擴(kuò)大，從國內(nèi)分工發(fā)展到國際分工;從不同部門的分工發(fā)展到部門內(nèi)分工、產(chǎn)品內(nèi)分工以及產(chǎn)品價值鏈分工。從市場主體追求“分工促進(jìn)增長”的利益訴求出發(fā)，分工交易體系發(fā)展，會逐漸催生出規(guī)范市場交易行為的商業(yè)倫理，以消解阻礙分工發(fā)展的不符合商業(yè)倫理道德的行為。充斥損人利己、商業(yè)欺詐的市場，很難讓分工交換關(guān)系延續(xù)與發(fā)展。

商業(yè)倫理，是指任何商業(yè)組織從事經(jīng)營管理活動時除了必須遵守法律外，還應(yīng)該遵守的倫理準(zhǔn)則。一般來說，商業(yè)倫理有三個層面:微觀層面，例如企業(yè)中雇主和雇員、管理者和被管理者、同事與同事之間，企業(yè)與投資者、供應(yīng)商、消費者之間在關(guān)系處理和行為中的倫理準(zhǔn)則;中觀層面，企業(yè)和企業(yè)之間、企業(yè)和社會其他組織之間關(guān)系處理和行為中的倫理準(zhǔn)則;宏觀層面，企業(yè)對社會、對人類文明所應(yīng)該承擔(dān)的相應(yīng)責(zé)任，例如保護(hù)社會環(huán)境、資源再生利用、支持社會可持續(xù)發(fā)展等。平等互利，誠實守信應(yīng)該是商業(yè)倫理最基本的準(zhǔn)則。

分工交換關(guān)系發(fā)展對商業(yè)倫理的內(nèi)生需求，可從以下兩方面得到進(jìn)一步的理解。

第一，基于追求分工利益的需要，是降低交易成本的理性選擇。

分工的好處是能夠提高勞動生產(chǎn)率，推動生產(chǎn)力發(fā)展，但是，分工同時增加交易費用，分工利益的大小與交易活動費用高低緊密相連。交通運輸?shù)荣M用是顯性交易費用，可以在技術(shù)進(jìn)步的作用下不斷降低;但是市場交易主體惟利是圖，損人利己的行為是一種隱性交易費用，在人們行為缺乏道德規(guī)范的交易活動中，會引發(fā)大量的交易成本。例如，商業(yè)欺詐這種不道德行為，會引發(fā)社會資源的浪費性使用，人們?yōu)榉乐故茯_，就要花費人力、物力、財力去了解交易對象的信譽(yù)，去鑒定商品的真?zhèn)闻c質(zhì)量，去鑒定詳細(xì)的交易合同，以及在被騙之后會去打官司，等等。商業(yè)倫理具有降低這種隱性交易成本的功能。倫理標(biāo)準(zhǔn)會在總體上減少交易摩擦，有先進(jìn)的商業(yè)倫理做支撐，市場經(jīng)濟(jì)才會有序、有活力。

第二，商業(yè)倫理是市場交易主體“趨利避害”的理性選擇。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，利己與利他是相互依存的關(guān)系。在分工與商品交換關(guān)系中，每個人的生產(chǎn)依賴于其他一切人的生產(chǎn)，商品生產(chǎn)者之間表現(xiàn)為互為目的和手段的關(guān)系。每個人既是生產(chǎn)者又都是消費者。當(dāng)交易的一方做出損人利己不符合倫理道德規(guī)范的行為，交易的另一方也會有趨利避害的的理性選擇，或者“以惡抑惡”或者規(guī)避交易，這樣分工與交換的游戲都難以繼續(xù)下去。相反，市場的力量會讓一些遵循商業(yè)倫理規(guī)范的企業(yè)獲得發(fā)展機(jī)會。經(jīng)過競爭，在反復(fù)博弈中，人們認(rèn)識到，成功有效的市場經(jīng)濟(jì)行為是自利必然利他，要想得到自己的利益就必須考慮他人和社會的利益，以互惠互利為前提。只有尊重他人，贏得他人的滿意和信任，才能獲得自己和他人的雙贏和多贏。

三、市場經(jīng)濟(jì)分工交換關(guān)系中商業(yè)倫理內(nèi)生機(jī)制的形成與完善

分工交換關(guān)系的發(fā)展，對商業(yè)倫理有內(nèi)生性需求，這種內(nèi)生性需求，又進(jìn)一步推動商業(yè)倫理內(nèi)生機(jī)制的形成和不斷完善。人類社會生產(chǎn)力的發(fā)展，必須要不斷拓展社會分工甚至國際分工關(guān)系，這是一種集體理性;市場又是如何形成一種有效的機(jī)制，讓個體的“經(jīng)濟(jì)人的理性”選擇集合為集體理性，減少或遏制不道德行為的?筆者的研究認(rèn)為，在市場體系內(nèi)部主要有三種機(jī)制，推動商業(yè)倫理發(fā)育成長。

(一)市場自身的優(yōu)勝劣汰機(jī)制——前提條件:市場是完善的

從理論分析看，分工體系謀求“互利共贏”，市場本身具有優(yōu)勝劣汰機(jī)制。遵守商業(yè)倫理的行為受到激勵，可以贏得更多的客戶，贏得更廣泛的市場信譽(yù);違背商業(yè)倫理、違規(guī)違法行為必然會受到

嚴(yán)格懲戒，會被合作方、消費者所拋棄，企業(yè)難以生存。

市場優(yōu)勝劣汰機(jī)制的發(fā)揮，實際上存在一個假設(shè)前提:市場是完善的。完善的市場是一種理想狀態(tài)，現(xiàn)實中的市場往往是不完善的。完全信息是市場機(jī)制發(fā)揮作用的重要前提條件，現(xiàn)實中信息不完全或信息不對稱現(xiàn)象普遍存在，市場中的交易者不可能及時、無償?shù)孬@得經(jīng)濟(jì)決策所需要的一切信息。這是一種“市場失靈”現(xiàn)象。在分工發(fā)展過程中，隨著其復(fù)雜程度的進(jìn)一步提高，部分社會分工相互之間的直接關(guān)聯(lián)度降低，信息不對稱或不完全現(xiàn)象會加劇。當(dāng)信息之間的不對稱達(dá)到足以降低一方運行成本時，往往就會有誠信缺失現(xiàn)象的發(fā)生。經(jīng)濟(jì)學(xué)家喬治·阿克洛夫曾提出過“檸檬市場理論”，他以二手車市場為例來說明，由于買方和賣方的信息嚴(yán)重不對稱，最終會導(dǎo)致市場慢慢走向崩潰。

由信息不完全導(dǎo)致的“市場失靈”，在相對完備的市場體系中會存在，在市場機(jī)制發(fā)育不完善的國家或地區(qū)，則表現(xiàn)得更為嚴(yán)重。因此，提高信息透明度，讓經(jīng)濟(jì)活動的參與者、市場交易各方能夠便利地、無成本或低成本獲取需要的信息，成為完善市場的重要選擇。

發(fā)達(dá)的市場經(jīng)濟(jì)國家有很多提高信息透明度，彌補(bǔ)市場信息不完全的舉措:

第一，發(fā)揮政府公共信息服務(wù)的作用。例如，美國頒布有《信息自由法》。該項法律于1964年通過，其后，經(jīng)過多次修改完善。它規(guī)定，聯(lián)邦政府的記錄和檔案原則上向所有的人開放(有九類政府情報可免于公開)。公民可向任何一級政府機(jī)構(gòu)提出查閱、索取復(fù)印件的申請。政府機(jī)構(gòu)則必須公布本部門的建制和本部門各級組織受理情報咨詢、查找的程序、方法和項目，并提供信息分類索引。公民在查詢情報的要求被拒絕后，可以向司法部門提起訴訟，并應(yīng)得到法院的優(yōu)先處理。這項法律還規(guī)定了行政、司法部門處理有關(guān)申請和訴訟的時效。

第二，社會征信制度的建設(shè)。所謂征信，簡單地說就是對他人的資信狀況進(jìn)行系統(tǒng)調(diào)查和評估。在發(fā)達(dá)國家，市場中介組織發(fā)揮了重要作用。資信調(diào)查服務(wù)是信用風(fēng)險管理服務(wù)中的一項最普遍、最基本的業(yè)務(wù)，它是專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)代理客戶對交易另一方的資歷、信用等方面情況進(jìn)行調(diào)查和判斷，為決策人選擇貿(mào)易伙伴、簽約、確定結(jié)算方式或者處理逾期賬款、經(jīng)濟(jì)糾紛等決策提供參考。西方發(fā)達(dá)國家經(jīng)過多年的積累，已經(jīng)建立了非常完善的征信制度，也產(chǎn)生了一批權(quán)威性的、有社會影響力的征信服務(wù)中介組織，征信業(yè)成為社會信用體系建設(shè)的重要組成部分。社會征信制度建設(shè)為形成誠實守信的信用氛圍和環(huán)境發(fā)揮了重要作用。

第三，媒體輿論監(jiān)督的作用。一個受法律保護(hù)的自由新聞媒體是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必要要素，對解決市場交易中的信息不對稱的問題起到重要作用。目前在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家人們普遍認(rèn)為，要實現(xiàn)商業(yè)繁榮和市場的健康發(fā)展，離開了新聞媒體的參與是無法想象的。通過新聞媒體的監(jiān)督與報道，把信息的充分度、準(zhǔn)確度盡量地提升到足夠高的水平，讓廣泛的市場主體盡可能地有這個信息基礎(chǔ)去區(qū)分好和壞，從而做到把“劣幣驅(qū)趕良幣的市場”變?yōu)橐粋€“良幣驅(qū)趕劣幣的市場”。

(二)企業(yè)或企業(yè)家的自律機(jī)制——企業(yè)家階層的成長與企業(yè)家精神形成

馬克斯·韋伯的《新教倫理與資本主義精神》是一本研究資本主義商業(yè)倫理的經(jīng)典著作。馬克斯·韋伯在書中深刻指出:“近代資本主義擴(kuò)張的動力，首先并不是用在資本主義活動的資本數(shù)額的來源問題，更重要的是資本主義精神的發(fā)展問題”，“一旦創(chuàng)造財富的資本主義企業(yè)家精神具備了，他們會創(chuàng)造貨幣和資本”。①［德］馬克斯·韋伯:《新教倫理與資本主義精神》，第49頁，于曉、陳維綱等譯，生活·讀書·新知三聯(lián)書店1987年版。

企業(yè)家精神是表明企業(yè)家這個特殊群體所具有的共同特征，是他們所具有的獨特的個人素質(zhì)、價值取向以及思維模式的抽象表達(dá)。企業(yè)家精神是企業(yè)核心競爭力的重要來源。在西方市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立，促使所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，隨著企業(yè)家階層的成長，企業(yè)家精神逐步形成。企業(yè)家精神就是創(chuàng)新、冒險、敬業(yè)、執(zhí)著、誠信，以及勤于學(xué)習(xí)、善于合作，等等。企業(yè)家精神包含豐富的商業(yè)倫理內(nèi)涵，誠信是企業(yè)家精神的基石，合作是企業(yè)家精神的精華。

企業(yè)家與普通的企業(yè)經(jīng)營者有本質(zhì)區(qū)別。企業(yè)家要關(guān)心利潤最大化問題，但更關(guān)注企業(yè)的長期發(fā)展，關(guān)注自身的信譽(yù)資本的積累。經(jīng)濟(jì)學(xué)中常常假設(shè)，在市場的一次性博弈中，容易產(chǎn)生損人利己的機(jī)會主義行為，如果反復(fù)博弈，機(jī)會主義行為則

難以得逞。企業(yè)要獲得長期發(fā)展，要把企業(yè)培育成“百年老店”，遵守商業(yè)倫理是基本條件。同時，企業(yè)家的一個突出特質(zhì)是創(chuàng)新。熊彼特認(rèn)為，創(chuàng)新是企業(yè)家精神的靈魂，一個真正的企業(yè)家是通過創(chuàng)新活動來獲得企業(yè)利潤增長的源泉。通過為社會”引入一種新的產(chǎn)品、提供一種產(chǎn)品的新質(zhì)量、實行一種新的管理模式、采用一種新的生產(chǎn)方法、開辟一個新的市場”，為自己創(chuàng)造財富，也為社會創(chuàng)造財富。

從現(xiàn)實來看，數(shù)據(jù)表明，《財富》雜志排名前1 000家的企業(yè)，其中約75%以上都有明確的倫理準(zhǔn)則用來規(guī)范員工的行為，而且很多企業(yè)設(shè)有企業(yè)倫理管理的機(jī)構(gòu)或主管。企業(yè)倫理主管的主要工作包括:制定企業(yè)的倫理準(zhǔn)則;對員工進(jìn)行倫理方面的培訓(xùn);處理員工在工作中有關(guān)倫理道德方面的問題和疑慮。

20世紀(jì)80年代，企業(yè)社會責(zé)任運動開始在歐美發(fā)達(dá)國家逐漸興起，它包括環(huán)保、勞工和人權(quán)等方面的內(nèi)容，由此導(dǎo)致消費者的關(guān)注點由單一關(guān)心產(chǎn)品質(zhì)量，轉(zhuǎn)向關(guān)心產(chǎn)品質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康和勞動保障等多個方面。迫于日益增大的壓力和自身的發(fā)展需要，很多歐美跨國公司紛紛制定對社會作出必要承諾的責(zé)任守則(包括社會責(zé)任)，或通過環(huán)境、職業(yè)健康、社會責(zé)任認(rèn)證應(yīng)對不同利益團(tuán)體的需要。瑞士達(dá)沃斯世界經(jīng)濟(jì)論壇曾經(jīng)提出了關(guān)于企業(yè)社會責(zé)任的一個比較全面的定義，它包括四個方面:一是好的公司治理和道德標(biāo)準(zhǔn);二是對人的責(zé)任，主要是對員工的責(zé)任;三是對環(huán)境的責(zé)任;四是對整個社會發(fā)展的廣泛貢獻(xiàn)。

各類行業(yè)協(xié)會在倡導(dǎo)商業(yè)倫理中也扮演著重要角色。行業(yè)協(xié)會是一種具有自發(fā)性、行業(yè)性、會員性、非營利性、非政府性的社會團(tuán)體法人。行業(yè)協(xié)會是會員企業(yè)體現(xiàn)和表達(dá)共同利益的組織，對外發(fā)揮著聯(lián)系企業(yè)與政府以及國內(nèi)外市場之間“橋梁”的作用。對內(nèi)承擔(dān)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的自我管理，自我教育，自我服務(wù)的功能。在建立健全保證產(chǎn)品質(zhì)量的行業(yè)規(guī)則，建立信用體系，倡導(dǎo)會員企業(yè)守信經(jīng)營等方面發(fā)揮著積極的作用。對于生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品而造成行業(yè)損失的失信企業(yè)，行業(yè)協(xié)會可以利用行業(yè)的力量對其加以懲罰性限制。

(三)政府監(jiān)管機(jī)制——政府從“無為”到選擇性“有為”

政府監(jiān)管學(xué)術(shù)界一般稱之為政府規(guī)制或管制，指市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府為實現(xiàn)某些公共政策目標(biāo)，對微觀經(jīng)濟(jì)主體進(jìn)行的規(guī)范和制約。其主要通過對特定產(chǎn)業(yè)和微觀經(jīng)濟(jì)活動主體的進(jìn)入、退出、資質(zhì)、價格以及涉及國民健康、生命安全、可持續(xù)發(fā)展等行為進(jìn)行監(jiān)督管理來實現(xiàn)。

市場經(jīng)濟(jì)制度遵循經(jīng)濟(jì)自由原則，政府是否及應(yīng)該怎樣進(jìn)行微觀經(jīng)濟(jì)干預(yù)，在西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界是一個爭議性的話題。在資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的早期，經(jīng)濟(jì)自由主義是主流，僅僅是把政府看做是一個“守夜人”，強(qiáng)調(diào)政府的“無為”，認(rèn)為管得最少的政府，就是最好的政府。但是，資本主義發(fā)展中，始終存在“個別企業(yè)內(nèi)部有組織，整個社會的無政府狀態(tài)”的矛盾，市場秩序混亂也是常見的現(xiàn)象。以美國為例，從19世紀(jì)60年代南北戰(zhàn)爭后，至20世紀(jì)20年代前后，這六七十年是美國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的“黃金時代”，美國基本完成工業(yè)化進(jìn)程。這六七十年也被稱做“鍍金時代”“混亂時代”，在這個發(fā)展階段，伴隨著愈演愈烈的金錢至上、誠信喪失、投機(jī)盛行、欺詐泛濫等。1901年西奧多·羅斯福接任美國第26任總統(tǒng)，他為建立政府市場監(jiān)管職能作了巨大的努力，在位八年推出了一系列加強(qiáng)政府市場監(jiān)管的措施。美國也自此開始從完全自由無序的市場經(jīng)濟(jì)走向政府監(jiān)管、逐步有序的市場經(jīng)濟(jì)。

二戰(zhàn)之后，美國及其他發(fā)達(dá)國家，政府維護(hù)市場秩序的功能逐步強(qiáng)化。規(guī)制機(jī)構(gòu)不斷健全，規(guī)制政策不斷完善。政府規(guī)制可能根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的變化作一些適應(yīng)性的調(diào)整或改革，決無可能不管制、不作為。所謂選擇性“有為”，是以不影響市場機(jī)制的運行效率為前提的，政府干預(yù)的范圍，主要是市場失靈的領(lǐng)域，目的在于維護(hù)公平交易，降低負(fù)外部性，讓市場運行的效率更高。

發(fā)達(dá)國家的政府監(jiān)管，主要有法律手段和行政性手段，即健全監(jiān)管法律體系，建立強(qiáng)有力的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。在市場準(zhǔn)入、反壟斷、保護(hù)消費者權(quán)益方面都有相應(yīng)的法律、法規(guī)，形成相互聯(lián)系的較為完備的市場監(jiān)管法律體系。例如，加拿大在1996年修改了《競爭法》的有關(guān)內(nèi)容，其中將虛假廣告、誤導(dǎo)廣告的民事責(zé)任修改為刑事責(zé)任，加重了對這類行為的處罰。美國消費者權(quán)益除在公平競爭法和商標(biāo)法、合同法等民法中有所體現(xiàn)外，還有專門的立法，如《消費品安全法》。20世紀(jì)70年代以來，發(fā)達(dá)國家出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)性規(guī)制放松趨勢，同時，社會性規(guī)制則得到進(jìn)一步強(qiáng)化。理論界逐漸形成了社會性市場

監(jiān)管理論。政府的嚴(yán)格監(jiān)管，對違背商業(yè)倫理、違規(guī)違法行為的嚴(yán)格懲戒，可以大大提升違規(guī)違法成本，形成有效制約作用。

上述三種機(jī)制是隨著市場經(jīng)濟(jì)制度的發(fā)展不斷完善的，其發(fā)揮的作用也是不斷增強(qiáng)的。現(xiàn)實中，分工發(fā)展與商業(yè)倫理道德的作用也是互相推動的。誠信等道德倫理的建構(gòu)維系著分工的秩序化和精細(xì)化發(fā)展;而分工的進(jìn)一步精細(xì)化發(fā)展則反過來對維系分工的人的誠信關(guān)系等道德倫理方面提出了更高的要求。

四、打破中國市場經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展的瓶頸——促進(jìn)商業(yè)倫理內(nèi)生成長

中國有十三億多人口的大市場，在市場化改革的激勵下，社會化大生產(chǎn)與分工交換體系快速擴(kuò)張，社會生產(chǎn)力獲得極大的發(fā)展。與經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展相比，商業(yè)倫理發(fā)育尤顯滯后。大量損人利己商業(yè)倫理缺失現(xiàn)象，造成市場秩序混亂，嚴(yán)重?fù)p害消費者權(quán)益。不僅如此，商業(yè)倫理缺失已經(jīng)對一些企業(yè)和產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展產(chǎn)生負(fù)面影響。以奶粉行業(yè)為例，盡管國內(nèi)有強(qiáng)大的需求支撐，但因為“三聚氰胺事件”，全國乳業(yè)三巨頭之一，有著50年輝煌歷史的三鹿乳業(yè)集團(tuán)陷于破產(chǎn)，國產(chǎn)奶粉信譽(yù)盡失，給了外資品牌奶粉迅速占領(lǐng)國內(nèi)市場的機(jī)會。

針對商業(yè)倫理缺失、市場秩序混亂的現(xiàn)象，一些觀點認(rèn)為，這是中國走向市場經(jīng)濟(jì)的必然代價;一些人認(rèn)為這是中國過度市場化的結(jié)果。事實上，今天的中國所面對的不是要不要發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的問題，而是如何完善市場機(jī)制，如何完善商業(yè)倫理成長機(jī)制的問題。目前，社會各界都在呼喚商業(yè)倫理規(guī)范的形成，這說明，在中國培育商業(yè)倫理也是發(fā)展分工交換體系的內(nèi)生需求。問題在于，商業(yè)倫理的內(nèi)生成長機(jī)制還處在嚴(yán)重缺失的狀態(tài)。這是中國市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，出現(xiàn)商業(yè)倫理缺失、市場秩序混亂的根源所在。

第一，市場優(yōu)勝劣汰機(jī)制的作用受到制約，甚至出現(xiàn)“逆向淘汰”，誠實守信的企業(yè)反而被一些制假售假、進(jìn)行商業(yè)欺詐的企業(yè)所擠跨。

中國發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的歷史，只有短短的30多年，我們的市場在性質(zhì)上還是一種不完全的市場，還沒有形成統(tǒng)一、開放、競爭、有序的現(xiàn)代市場體系，信息不完全、信息不對稱現(xiàn)象嚴(yán)重。生產(chǎn)者、消費者獲取必要信息的成本很高，甚至找不到獲取渠道。政府公共信息服務(wù)還存在諸多不完善，各部門、各地區(qū)的信息聯(lián)網(wǎng)、信息共享制度還沒有建立，公共信息服務(wù)收費現(xiàn)象比較普遍。社會征信制度建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。從1978年改革開放開始，直到2013年1月國務(wù)院才頒布《征信業(yè)管理條例》(以下簡稱《條例》)，自此，中國征信業(yè)才步入有法可依的時代。媒體的信息披露、輿論監(jiān)督方面，正在發(fā)揮越來越大的作用，尤其是互聯(lián)網(wǎng)時代，網(wǎng)絡(luò)媒體對各種公共事件信息披露的時效性、連續(xù)性、細(xì)致性都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過傳統(tǒng)媒體。但是，現(xiàn)階段中國新聞媒體本身是兼輿論監(jiān)督與利益追求于一身的，媒體監(jiān)管法律不健全，媒體自身的行為也缺少規(guī)范，這是影響媒體監(jiān)管有效性、信息提供真實性的障礙因素。

第二，企業(yè)或企業(yè)家的自律機(jī)制缺失。從歷史傳統(tǒng)看，中國是一個缺少真正的企業(yè)家因而也缺少企業(yè)家精神的國家。經(jīng)過30多年的改革實踐與經(jīng)驗的積累，中國企業(yè)家的數(shù)量、質(zhì)量大為增加，涌現(xiàn)出一批素質(zhì)比較高的企業(yè)管理者和經(jīng)營者，應(yīng)該說，在中國，精明、勤勉，能夠把握商機(jī)的企業(yè)經(jīng)營者不少，但是秉承誠信經(jīng)營，具有創(chuàng)新精神，具有家國情懷的企業(yè)家數(shù)量還非常不足。

中國企業(yè)家精神真正形成有很多障礙，根深蒂固的官本位思想、急功近利的社會文化氛圍，都驅(qū)使企業(yè)決策短期化、功利化。現(xiàn)代企業(yè)制度不完善也是影響企業(yè)家精神形成的重要因素。國有大中型企業(yè)缺乏企業(yè)家選拔和成長機(jī)制，企業(yè)家的創(chuàng)新能力往往得不到應(yīng)有的承認(rèn)。在企業(yè)管理中受制于政府太多，不能體現(xiàn)企業(yè)家精神。民營企業(yè)多數(shù)以家族控股為主，企業(yè)管理中有太多家文化的色彩，利潤是他們追求的主要目標(biāo)。

中國各種各樣的行業(yè)協(xié)會數(shù)量不少，但是行業(yè)協(xié)會也存在角色混亂現(xiàn)象，很多行業(yè)協(xié)會只是在政府行政權(quán)力延伸的軌道上生存與活動，行業(yè)協(xié)會的自治與自律作用沒有得到有效發(fā)揮。行業(yè)自律是對政府監(jiān)管的重要補(bǔ)充，行業(yè)自律與政府監(jiān)管相互配合才能有效改善市場治理。目前，中國一些行業(yè)協(xié)會不僅沒有自律功能，甚至存在與企業(yè)“共謀”進(jìn)行價格壟斷、市場分割等危害公共利益的行為。

第三，政府監(jiān)管機(jī)制不完善，一些政府部門經(jīng)濟(jì)調(diào)控“越位”、社會管理“錯位”、公共服務(wù)“不到位”的現(xiàn)象仍然嚴(yán)重。特別是地方政府，主要是著力于增長競爭，招商引資是重中之重，公共監(jiān)管職

責(zé)嚴(yán)重弱化。各種違背商業(yè)論理、違規(guī)違法行為的背后都與政府監(jiān)管不到位，執(zhí)法不嚴(yán)有密切關(guān)系。違規(guī)違法成本太低，無疑是對這些行為的變相激勵。加強(qiáng)政府監(jiān)管，轉(zhuǎn)變政府職能是關(guān)鍵。政府需要從分配資源轉(zhuǎn)向公共服務(wù)、從注重財富創(chuàng)造轉(zhuǎn)向市場秩序維護(hù)、從注重經(jīng)濟(jì)性規(guī)制轉(zhuǎn)向重視社會性規(guī)制。完善政府監(jiān)管，需要在健全監(jiān)管法律體系、完善監(jiān)管程序、監(jiān)管過程走向公開透明等多方面努力。

今天，中國正在走向全面深化改革的新的歷史階段，深化改革的核心問題是處理好政府和市場的關(guān)系，解決市場體系不完善、政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位問題，是深化改革的重要內(nèi)容。2014年7月8日，中央政府門戶網(wǎng)站發(fā)布《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)市場公平競爭維護(hù)市場正常秩序的若干意見》(以下簡稱《意見》)。這是完善市場監(jiān)管體系、促進(jìn)市場公平競爭、維護(hù)市場正常秩序的重要指南?！兑庖姟诽岢龅目傮w目標(biāo)是:“立足于促進(jìn)企業(yè)自主經(jīng)營、公平競爭，消費者自由選擇、自主消費，商品和要素自由流動、平等交換，建設(shè)統(tǒng)一開放、競爭有序、誠信守法、監(jiān)管有力的現(xiàn)代市場體系，加快形成權(quán)責(zé)明確、公平公正、透明高效、法治保障的市場監(jiān)管格局，到2020年建成體制比較成熟、制度更加定型的市場監(jiān)管體系?！雹佟秶鴦?wù)院關(guān)于促進(jìn)市場公競爭維護(hù)市場正常秩序的若干意見》，中央政府門戶網(wǎng)站，2014－07－08，http: / /www．gov．cn/zhengce/content/2014－07/08/content_8926．htm。《意見》從強(qiáng)化市場行為監(jiān)管、夯實監(jiān)管信用基礎(chǔ)、改進(jìn)市場監(jiān)管執(zhí)法、改革監(jiān)督執(zhí)法體制、健全社會監(jiān)督機(jī)制、完善監(jiān)管執(zhí)法保障等多方面提出具體的對策措施。這讓我們看到，政府在促進(jìn)市場體系完善，加強(qiáng)市場監(jiān)管方面的功能正在不斷強(qiáng)化，這正是商業(yè)倫理生長的必要條件。

加強(qiáng)商業(yè)倫理建設(shè)，一大批優(yōu)秀企業(yè)家也在積極行動。旨在倡導(dǎo)“重建商業(yè)倫理，堅守商業(yè)正道”的“商亦載道論壇”，于2009年正式發(fā)起創(chuàng)辦，到2015年已經(jīng)成功舉辦了七屆。在聯(lián)合國教科文組織和《第一財經(jīng)日報》的共同推動下，2010年第二屆論壇上，一批深具社會責(zé)任與使命感的優(yōu)秀商業(yè)領(lǐng)袖，聯(lián)合發(fā)布了《企業(yè)良知底線宣言與倡議》，在社會引起巨大反響。這一宣言與倡議強(qiáng)調(diào)，以人格與信用保證并倡議:“企業(yè)將所有商業(yè)惡行視為‘與民為敵’，故永不與惡行同流”;“全體職員將以虔敬之心管控每一道生產(chǎn)環(huán)節(jié)，有如守護(hù)生命一般守護(hù)產(chǎn)品品質(zhì)，堅守產(chǎn)品安全責(zé)任，絕不坑害、欺瞞消費者”;“我們都將堅守并善盡對所有上下游商業(yè)合作伙伴的誠信責(zé)任與人道尊重”;“以公平與恭敬之心善待他人與社會，將此視為堅如磐石的企業(yè)信念，讓企業(yè)經(jīng)營變成‘陽光行動’”。宣言內(nèi)容共九條，每一條宣言，都指向商業(yè)社會基本責(zé)任與倫理缺失的癥結(jié)所在。②新浪財經(jīng)，2010－11－10，http: / /finance．sina．com．cn/roll/ 20101110/09523514632．shtml．社會各界都期待，一部分企業(yè)家的自律行為能夠星火燎原，帶動整個社會商業(yè)倫理的重塑。理論分析的作用是試圖找到問題的癥結(jié)所在，進(jìn)而找到解決問題的著力點。在GDP的增長方面，我們可以用30多年的時間，達(dá)到西方發(fā)達(dá)國家需要上百年時間才能達(dá)到的目標(biāo)，但是商業(yè)倫理的發(fā)育成長不可能一蹴而就。西方市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已經(jīng)有幾百年的歷史，對中國而言，促進(jìn)商業(yè)倫理的內(nèi)生成長，還有很長的路要走。

【責(zé)任編輯:于尚艷】