陳雨清

(福州大學(xué) 法學(xué)院，福建 福州 350108)

第三方在線支付沉淀資金利息歸屬問題探析

陳雨清

(福州大學(xué) 法學(xué)院，福建 福州 350108)

從消費(fèi)保管合同與一般保管合同的區(qū)別、貨幣的流通性與安定性角度出發(fā)，認(rèn)為第三方支付平臺(tái)無權(quán)受益于沉淀資金產(chǎn)生的利息，該部分孳息應(yīng)當(dāng)歸原物的所有人即消費(fèi)者所有。但從實(shí)際操作角度上看，將其強(qiáng)制返還給消費(fèi)者存在巨大現(xiàn)實(shí)困境。對(duì)此，筆者認(rèn)為可以考慮將沉淀資金利息進(jìn)行多元化配置。

沉淀資金；利息歸屬；保管合同；貨幣的安定性

一、沉淀資金的內(nèi)涵

科技日益發(fā)達(dá)的今天，伴隨著網(wǎng)絡(luò)購物，誕生了第三方在線支付機(jī)構(gòu)。第三方支付企業(yè)通過計(jì)算機(jī)與信息技術(shù)，建立與交易雙方及銀行之間的連接，在交易雙方均許可的情形下，以第三者角色進(jìn)入交易當(dāng)中，提供資金的在線支付、清算等服務(wù)。這一誕生，實(shí)現(xiàn)電子商務(wù)與金融服務(wù)的緊密協(xié)同 。第三方支付平臺(tái)憑借其獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)在現(xiàn)實(shí)生活中解決了許多網(wǎng)絡(luò)購物中的困境與難題。除了人們耳熟能詳?shù)摹爸Ц秾殹逼脚_(tái)，許多第三方在線支付平臺(tái)也在市場(chǎng)中占據(jù)了一定份額，例如，財(cái)付通、銀聯(lián)在線、快錢等都在各個(gè)網(wǎng)絡(luò)交易中發(fā)揮了不可估量的作用。

以“支付寶”為例，依托第三方支付平臺(tái)所進(jìn)行的網(wǎng)絡(luò)購物支付模式大致經(jīng)過兩個(gè)流程：首先，消費(fèi)者在購物網(wǎng)站或平臺(tái)上拍下所需商品并支付貨款給支付寶的銀行賬戶，支付寶在收到貨款時(shí)即向商家發(fā)送收款指令；其次，消費(fèi)者在收到商品確認(rèn)收貨以后，支付寶再將貨款劃給商家。支付平臺(tái)以第三方角色介入交易，整個(gè)過程均在買賣雙方均許可的情形下進(jìn)行。

現(xiàn)實(shí)中，支付寶的交易流程一般為七至十天。無論消費(fèi)者在收到商品以后是否在系統(tǒng)上確認(rèn)收貨，該筆資金在第三方支付平臺(tái)上轉(zhuǎn)入與轉(zhuǎn)出一定存在或多或少的時(shí)間間隔。由此，第三方在線支付平臺(tái)的銀行賬戶里長(zhǎng)期存在相當(dāng)數(shù)額的滯留資金，即第三方在線支付的沉淀資金。

根據(jù)阿里巴巴年報(bào)數(shù)據(jù)顯示，2014財(cái)年，支付寶總交易金額達(dá)38 720億元 ，日交易額達(dá)到106億元人民幣，日交易筆數(shù)超過9 000萬筆。筆者粗略的計(jì)算了一下：以支付寶為例，其目前日交易量106億元，收款期以7天計(jì)，平均每天賬戶上吸納的客戶保證金就是742億元，按銀行活期存款利率0.35%計(jì)算，一年的利息收入可以達(dá)到2.6億。 由此可見，沉淀資金及其利息是一筆相當(dāng)可觀的數(shù)據(jù)。

然而，圍繞沉淀資金產(chǎn)生的一系列法律問題一直備受爭(zhēng)議，尤其是沉淀資金的利息歸屬問題。《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》僅原則上規(guī)定了支付機(jī)構(gòu)接受沉淀資金作為備付金而不視為自有財(cái)產(chǎn)，并要求銀行對(duì)該筆利息作出核查，但對(duì)該利息的所有權(quán)并沒有明確作出規(guī)定。

針對(duì)沉淀資金的利息歸屬，我國許多法律法規(guī)草案也曾試圖予以規(guī)制。中國人民銀行曾于2011年出臺(tái)《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法(征求意見稿)》，在該意見稿中規(guī)定了支付機(jī)構(gòu)必須將利息中的10%提做風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，其余部分可以歸第三方支付機(jī)構(gòu)所有。該意見稿最終因與常理相悖而不了了之 。誠然，沉淀資金的利息所有權(quán)歸屬尚無定論。

二、沉淀資金利息歸屬的確定

沉淀資金的利息歸屬問題之所以至今仍然存在爭(zhēng)議，是各方面因素綜合作用的結(jié)果。

(一)消費(fèi)者與第三方支付平臺(tái)之間的法律關(guān)系

要深入探討沉淀資金利息歸屬問題，不能逃避的是交易過程中所涉及的三個(gè)主體間存在的法律關(guān)系。在依托第三方支付平臺(tái)所進(jìn)行的網(wǎng)絡(luò)購物中，其法律關(guān)系主要由三部分構(gòu)成。其一，消費(fèi)者與賣方之間成立的是純粹的買賣合同關(guān)系。其二，商家與第三方在線支付平臺(tái)之間，第三方支付平臺(tái)以自身名義將資金支付于商家，是受托人與第三人的關(guān)系。三者關(guān)系的焦點(diǎn)在于消費(fèi)者與第三方支付平臺(tái)之間法律關(guān)系的認(rèn)定上。

從合同法上看，消費(fèi)者與第三方支付平臺(tái)間實(shí)際形成的是委托合同以及保管合同兩種法律關(guān)系。

首先，在交易中，買方為了保障自身資金安全和實(shí)現(xiàn)等價(jià)交換，買賣雙方在交易前均同意委托同一支付機(jī)構(gòu)以公允的第三方角色介入交易，臨時(shí)保管備付金，按照買賣雙方事先約定的條件，經(jīng)買方授權(quán)后劃轉(zhuǎn)資金給賣方。第三方支付平臺(tái)在消費(fèi)者收到商品發(fā)送指令后，將其先前支付的貨款以其自身名義支付給商家。根據(jù)我國《合同法》第396條對(duì)委托合同的界定，消費(fèi)者作為委托人、第三方支付平臺(tái)是受托人，兩者之間符合委托合同關(guān)系。

其次，在消費(fèi)者完成支付操作后，貨款即從消費(fèi)方轉(zhuǎn)移到第三方支付平臺(tái)賬戶，第三方支付平臺(tái)確保交易安全、有效而進(jìn)行對(duì)該筆資金一段時(shí)間的保管。由于我國《合同法》365條并沒有規(guī)定保管物以動(dòng)產(chǎn)為限，因此，金錢保管也屬于此保管合同范圍。消費(fèi)者與第三方支付平臺(tái)之間便形成了保管合同關(guān)系。在這一過程中，滯留的資金即沉淀資金，其實(shí)質(zhì)是第三方支付平臺(tái)代為支付的貨款，而非其自身運(yùn)營(yíng)的收益，負(fù)有返還義務(wù)，該筆資金所有權(quán)仍然屬于消費(fèi)者所有。在特定情形下，例如交易失敗時(shí)，消費(fèi)者有權(quán)取回該筆資金，這符合合同法界定的保管合同的特征。

因此，消費(fèi)者與第三方支付平臺(tái)之間存在保管合同、委托合同兩種法律關(guān)系。該保管合同的標(biāo)的物為沉淀資金，而利息則是沉淀資金所產(chǎn)生的法定孳息。

(二)沉淀資金利息的歸屬

在確定消費(fèi)者與第三方在線支付平臺(tái)之間的法律關(guān)系之后，要確定沉淀資金利息的所有權(quán)，應(yīng)該先探討沉淀資金的歸屬，因此必須進(jìn)一步來看保管合同的性質(zhì)。

1.保管合同的理論層面界定

我國合同法將保管合同分為一般保管合同與消費(fèi)保管合同，二者的標(biāo)的物存在不同。其中，后者是以種類物為標(biāo)的的保管合同，保管人在保管物期間享有占有、使用、收益和處分四項(xiàng)支配性權(quán)能。而一般保管合同的保管人則無權(quán)享有此權(quán)能。在第三方在線支付過程中，保管合同的標(biāo)的物是沉淀資金，其是由貨幣形成的，屬于種類物，據(jù)此應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為消費(fèi)保管合同。 然而，在消費(fèi)保管合同中，依據(jù)“所有與占有相一致”的原理，學(xué)界有觀點(diǎn)認(rèn)為貨幣資金一旦轉(zhuǎn)移占有，而轉(zhuǎn)移所有權(quán)。對(duì)此，筆者認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)在學(xué)理基礎(chǔ)上，關(guān)注具體交易環(huán)境和交易結(jié)構(gòu)以確定雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系。上文所述，《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》中亦是明確規(guī)定了支付機(jī)構(gòu)所收受的備付金，不存在轉(zhuǎn)移占有以后形成的“混同”現(xiàn)象。此時(shí)，并不必然發(fā)生所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

2.交易的安全性與流通性層面

我們?cè)購呢泿诺牧魍ㄐ耘c安全性角度來考量沉淀資金保管合同的性質(zhì)。就消費(fèi)保管合同而言，側(cè)重點(diǎn)是貨幣的流通性。而一般保管合同，關(guān)注的則是貨幣的安全性。 在實(shí)踐中，銀行吸收存款，旨在保障流通性，若一味強(qiáng)調(diào)安全性而忽略了流通性，將對(duì)整個(gè)銀行業(yè)的運(yùn)行造成影響，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為消費(fèi)保管合同。而第三方在線支付平臺(tái)與銀行吸收存款的行為存在本質(zhì)區(qū)別?！斗墙鹑跈C(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》禁止第三方支付機(jī)構(gòu)將沉淀資金以任何形式進(jìn)行挪用，要求切實(shí)存放于商業(yè)銀行專用存款賬戶中。以此為據(jù)，沉淀資金的價(jià)值不再并于流通性，而在于安全性。此外，沉淀資金的功能在于網(wǎng)絡(luò)支付，在于確保交易正常進(jìn)行，根本目的在于保障安全性，否則即違背了第三方在線支付平臺(tái)的初衷，不利于保護(hù)消費(fèi)者的利益。

因此，沉淀資金保管合同為一般保管合同，沉淀資金的所有權(quán)仍歸屬于消費(fèi)者，第三方支付平臺(tái)不得使用。

確定了沉淀資金的歸屬以后，再看沉淀資金利息的所有權(quán)歸屬問題。根據(jù)物權(quán)債權(quán)區(qū)分原理，物權(quán)的本質(zhì)是支配性，債權(quán)的本質(zhì)是請(qǐng)求性。所有權(quán)作為最典型的物權(quán)必然具有占有、使用、收益和處分等權(quán)能。其中，收益既包括天然孳息，也包括法定孳息。而沉淀資金的利息當(dāng)然屬于法定孳息的范疇，因而消費(fèi)者(交易委托方)作為沉淀資金所有人必然享有利息的所有權(quán)。 第三方支付平臺(tái)不僅無權(quán)使用沉淀資金及其所產(chǎn)生利息，亦無權(quán)受益于此。據(jù)此，消費(fèi)者是沉淀資金利息的所有者。

三、沉淀資金利息歸屬的現(xiàn)狀及對(duì)策

(一)沉淀資金利息歸屬的現(xiàn)實(shí)困境

在法理上，沉淀資金的利息所有權(quán)歸于交易委托方毋庸置疑。然而，將沉淀資金所生利息支付給消費(fèi)者存在巨大的困境。具體說來，若要將沉淀資金的利息支付給消費(fèi)者，其支付主體即第三方支付平臺(tái)或者銀行機(jī)構(gòu)。

首先從法律依據(jù)層面看二者進(jìn)行支付可能性。相關(guān)法規(guī)規(guī)定銀行才具備吸收存款的功能。而支付機(jī)構(gòu)不是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，無權(quán)對(duì)客戶的備付金計(jì)息付息。支付機(jī)構(gòu)只能以自身名義在銀行開立備付金專用存款賬戶，以存放客戶備付金。作為第三方支付平臺(tái)，現(xiàn)階段并無相關(guān)法律法規(guī)賦予其以權(quán)限行使利息分配的職能，讓其承擔(dān)支付給消費(fèi)者以利息的義務(wù)于法無據(jù)。對(duì)與銀行機(jī)構(gòu)而言，沒有法規(guī)規(guī)定客戶可分配備付金利息收益，開立備付金專用存款賬戶的銀行雖然獲得巨額存款，但亦不是適格的支付主體。

其次，從實(shí)際角度來看，由消費(fèi)者來獲取利息收益欠缺操作可能性。以上文支付寶在2014財(cái)年的數(shù)據(jù)計(jì)算，其一年的利息為2.6億元，然而，現(xiàn)階段僅支付寶活躍用戶數(shù)已上升至2.7億人，攤到每個(gè)人身上的日利息收入微乎其微。此外，目前支付寶的日交易筆數(shù)為約九千萬筆。倘若讓以支付寶為代表的第三方支付平臺(tái)或是銀行機(jī)構(gòu)針對(duì)每筆交易進(jìn)行利息分配，其操作成本高得驚人。

(二)沉淀資金利息歸屬對(duì)策：應(yīng)實(shí)行多元化配置

鑒于理論與現(xiàn)實(shí)的差異，筆者認(rèn)為，雖然學(xué)理上沉淀資金所產(chǎn)生的利息應(yīng)當(dāng)屬于消費(fèi)者所有，但是，面對(duì)數(shù)量如此巨大的交易筆數(shù)和用戶數(shù)，如果強(qiáng)制要求將返還該利息，必然會(huì)加大第三方支付平臺(tái)以及銀行機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)成本，欠缺現(xiàn)實(shí)操作可能性。因此，可以考慮對(duì)沉淀資金利息進(jìn)行多元化配置：即將賬戶中產(chǎn)生的利息分散為多個(gè)部分，劃分一定比例分配給商家與第三方支付商， 另一部分的收入納入消費(fèi)者服務(wù)的基金或者保險(xiǎn)中等實(shí)質(zhì)上有利于消費(fèi)者的資金中。

首先，將利息分配給商家，能夠增加其經(jīng)營(yíng)積極性，有助于克服商家資金鏈長(zhǎng)期占據(jù)的弊端，促進(jìn)維護(hù)好運(yùn)營(yíng)后臺(tái)，為保障消費(fèi)者權(quán)利提供有力保障。

其次，第三方支付平臺(tái)可以享有一部分沉淀資金利息收益。在現(xiàn)實(shí)中，第三方支付平臺(tái)憑借公信力搭建平臺(tái)，確保網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有序進(jìn)行。自接受消費(fèi)者支付的資金后，風(fēng)險(xiǎn)就自消費(fèi)者轉(zhuǎn)移至第三方支付平臺(tái)。其在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，還擔(dān)負(fù)了資金管理、后臺(tái)維護(hù)等多項(xiàng)工作。消費(fèi)者在享受擔(dān)保交易的同時(shí)，并未付費(fèi)。筆者認(rèn)為，根據(jù)權(quán)利與義務(wù)的一致性原則，第三方支付平臺(tái)在承擔(dān)這些責(zé)任的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)被賦予一定的權(quán)利，即公平地享有一部分沉淀資金的收益。而作為消費(fèi)者，將其沉淀資金的利息收益一部分讓渡與第三方支付平臺(tái)，以此方式承擔(dān)為此信用擔(dān)保付費(fèi)的義務(wù)，這符合公平的價(jià)值理念。

再次，可以將沉淀資金一部分靈活處理，可以將利息中一定比例的資金用于風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)支付機(jī)構(gòu)備付金特定損失，增加交易安全性?？梢栽O(shè)立專項(xiàng)保險(xiǎn)基金，例如用于退貨運(yùn)費(fèi)險(xiǎn)中，選擇將其納入消費(fèi)者保護(hù)協(xié)會(huì)基金中，或者納入金融監(jiān)管者為監(jiān)管第三方支付平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)基金中，以全新的面貌將屬于消費(fèi)者的權(quán)益返還給消費(fèi)者，完善消費(fèi)者的權(quán)益救濟(jì)機(jī)制。

對(duì)于剩余部分，可以用于直接為客戶提供更多更好的增值服務(wù)，如在節(jié)假日通過促銷活動(dòng)對(duì)沉淀資金利息進(jìn)行反饋，間接將沉淀資金利息分配給消費(fèi)者，以實(shí)現(xiàn)優(yōu)化配置。

在未來的制度構(gòu)建中，必須在相關(guān)法律法規(guī)中對(duì)沉淀資金的所有權(quán)歸屬作出明確界定，構(gòu)建“以中國人民銀行為主、多級(jí)管理部門聯(lián)動(dòng)”的監(jiān)管模式，確保市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)健康、有序的進(jìn)行。

四、結(jié)語

第三方支付平臺(tái)沉淀資金利息歸屬問題在現(xiàn)階段網(wǎng)絡(luò)技術(shù)高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，是必須要面對(duì)的問題。在對(duì)沉淀資金的權(quán)屬進(jìn)行確定時(shí)，不僅要深入法理基礎(chǔ)，還要考慮到現(xiàn)實(shí)與學(xué)理的差異性，尋求最佳配置方式。在學(xué)理上，沉淀資金的利息應(yīng)屬于消費(fèi)者所有，但若強(qiáng)制要求對(duì)消費(fèi)者返還利息欠缺現(xiàn)實(shí)可能性。對(duì)此，應(yīng)當(dāng)采取多元化配置的對(duì)策，兼顧交易各方的利益，切實(shí)保障交易各方的需求，以規(guī)制網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下的商品經(jīng)濟(jì)，確保市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有序進(jìn)行。

[1]楊琦峰，蘇曉雯，宋平.電子支付與網(wǎng)絡(luò)金融中有關(guān)沉淀資金問題研究[J].武漢理工大學(xué)學(xué)報(bào)，2012，(3):351.

[2]張斌.第三方支付機(jī)構(gòu)沉淀資金性質(zhì)及其孳息歸屬的分析研究[J].法制與社會(huì)，2014，(9):109.

[3]張春燕.第三方支付平臺(tái)沉淀資金及利息之法律權(quán)屬初探——以支付寶為樣本[J].河北法學(xué)，2011，(3):78.

[4]楊宏芹，張岑.第三方支付中沉淀資金的歸屬[J].經(jīng)濟(jì)導(dǎo)刊，2012，(1):42.

[5]卜又春，趙其偉，李昊.第三方支付沉淀資金及孳息的法律權(quán)屬問題研究——基于財(cái)產(chǎn)權(quán)視野下的物權(quán)債權(quán)區(qū)分理論視角[J].金融理論與實(shí)踐，2013，(11):65.

[6]汪亞楠，包旭艷.我國第三方支付沉淀資金監(jiān)管的博弈論分析[J].廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院學(xué)報(bào)，2012，(4):89.

2095-4654(2015)10-0022-03

2015-06-12

D922.28

A