王君華

（湖北大學(xué)商學(xué)院，武漢430062）

0 引言

2006年發(fā)布《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006～2020)》之后，我國政府不僅加大了對企業(yè)研發(fā)資助的規(guī)模和范圍，還逐步完善了各項對企業(yè)研發(fā)資助的措施。目前，政府對企業(yè)的研發(fā)資助占政府研發(fā)經(jīng)費(fèi)的6～7%，政府研發(fā)資助在企業(yè)研發(fā)經(jīng)費(fèi)籌集中所占份額大約在3～4%之間。值得關(guān)注的是，我國正處于經(jīng)濟(jì)和社會轉(zhuǎn)型時期，因信息披露、制度建設(shè)的缺陷而造成的研發(fā)資助“政府失靈”現(xiàn)象是不能忽視的，政府研發(fā)資助是否能夠起到激勵企業(yè)增加研發(fā)投入及自主創(chuàng)新就成為評價現(xiàn)行政策優(yōu)劣的重要標(biāo)志之一。本研究試圖就政府資助對企業(yè)研發(fā)績效的貢獻(xiàn)做出差別分析。通過對2011～2013年間湖北省高新技術(shù)企業(yè)（包括國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)以內(nèi)或以外的高新技術(shù)企業(yè)）的研發(fā)活動和新產(chǎn)品開發(fā)的次級數(shù)據(jù)的追蹤和調(diào)查進(jìn)行實證研究，以比較政府給予企業(yè)研發(fā)的資助分別對企業(yè)的基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和試驗發(fā)展與新產(chǎn)品開發(fā)績效之間關(guān)系產(chǎn)生的影響有何不同之處。

1 實證方法與數(shù)據(jù)

1.1 數(shù)據(jù)

本文選取內(nèi)部存在普遍研發(fā)活動的高技術(shù)企業(yè)來進(jìn)行實證分析。通過中國行政管理部門從2011～2013年間的次級數(shù)據(jù)來追蹤和調(diào)查有關(guān)湖北省高新技術(shù)企業(yè)（包括國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)以內(nèi)或以外的高新技術(shù)企業(yè)）的研發(fā)活動和新產(chǎn)品開發(fā)的基本信息。用于調(diào)查的問卷是由中華人民共和國科學(xué)技術(shù)部火炬中心制定的火炬統(tǒng)計表，并采用“火炬統(tǒng)計軟件”收集統(tǒng)計數(shù)據(jù)。在2011～2013年間的歷史數(shù)據(jù)中，由于一些高新技術(shù)企業(yè)占領(lǐng)市場的同時，另一些企業(yè)卻因破產(chǎn)或經(jīng)營不善而退出市場，為了保證有關(guān)調(diào)查對象的數(shù)據(jù)的延續(xù)性，選擇了在連續(xù)三年內(nèi)生存的947家高新技術(shù)企業(yè)。通過觀察調(diào)查數(shù)據(jù)，本調(diào)查樣本排除了947家高新技術(shù)企業(yè)中2011～2013年間用于研發(fā)活動上支出為0的389家企業(yè)。圍繞研究的重點(diǎn)主要是針對政府的支持對企業(yè)研發(fā)活動的影響對研發(fā)活動和新產(chǎn)品開發(fā)之間的關(guān)系產(chǎn)生怎樣的影響，在相關(guān)政府部門的支持進(jìn)一步挑選研究樣本后，研究數(shù)據(jù)中剩下的314家高新技術(shù)企業(yè)。

1.2 變量界定

（1）因變量

研發(fā)活動的成果評價體系包括基于多元化目的、規(guī)模和類型，以及基于新產(chǎn)品廣泛用于在數(shù)量上測量研發(fā)活動成果的指標(biāo)中，新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額（DNP）體現(xiàn)了市場反應(yīng)和市場中創(chuàng)新的競爭優(yōu)勢，新產(chǎn)品的出口銷售額（ENP）反映了國際競爭力。通常，新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額和出口銷售額分別為產(chǎn)出指標(biāo)和因變量。

（2）自變量

研發(fā)的產(chǎn)出具有時間上的滯后效應(yīng)，通過具體案例的分析，本文將過去一年而不是當(dāng)年的基礎(chǔ)研究（BR）、應(yīng)用研究（AR）和試驗發(fā)展（ED）的經(jīng)費(fèi)作為研究中的自變量。

（3）調(diào)節(jié)變量

政府資助：政府在企業(yè)研發(fā)活動上的資助，包括政府給企業(yè)的科技活動撥款，政府對研發(fā)項目的贊助，這些都是干預(yù)企業(yè)研發(fā)活動的投入產(chǎn)出效率的有效方式。

（4）控制變量

①行業(yè)：本研究選擇了行業(yè)代碼的第一個數(shù)字（行業(yè)分類的標(biāo)準(zhǔn)類別）作為行業(yè)的變量值，并使其作為控制變量以保證不同行業(yè)的多元化屬性不被其他因素所牽制。

②年齡：企業(yè)年齡是企業(yè)自成立以來的年限。參照Shinkle和Mc-Cann用的研究方法，采用企業(yè)自成立以來的年數(shù)的對數(shù)作為研究的控制變量。

③規(guī)模：企業(yè)的員工數(shù)量反映了該企業(yè)的規(guī)模，不同規(guī)模的企業(yè)具有不同的創(chuàng)新屬性，本研究也將員工數(shù)量轉(zhuǎn)化為對數(shù)作為企業(yè)的規(guī)模值。

④強(qiáng)度：研發(fā)強(qiáng)度是研發(fā)支出與銷售收入的比率。一般而言，研發(fā)強(qiáng)度高表示企業(yè)重視研發(fā)活動，擁有大量研發(fā)資源，這種重視反映出新產(chǎn)品開發(fā)相對較高的產(chǎn)出。變量的操作定義見表1。

表1 變量定義表

2 結(jié)果

2.1 描述統(tǒng)計

表2列出了各模型的控制變量、因變量、調(diào)節(jié)變量和自變量的描述性統(tǒng)計。從表2可以看出，在企業(yè)的研發(fā)經(jīng)費(fèi)中，試驗發(fā)展所占比例最高，應(yīng)用研究排名第二，所占比例最小的是基礎(chǔ)研究。出現(xiàn)這種現(xiàn)象的原因在于企業(yè)的研發(fā)活動具有強(qiáng)烈的功利性，對試驗發(fā)展的投資能以更快速和更直接的方式產(chǎn)生效益。在調(diào)查樣本中，新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于出口銷售額，這表示調(diào)查樣本基本上屬于國內(nèi)企業(yè)。通過研究發(fā)現(xiàn)，新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額、試驗發(fā)展支出和政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助之間具有顯著的相關(guān)性，同時，新產(chǎn)品的出口額、試驗發(fā)展支出和政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助之間也具有顯著的相關(guān)性，如表2中所示。新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額（或新產(chǎn)品的出口銷售額）和基礎(chǔ)研究支出（或應(yīng)用研究支出）之間沒有顯著的相關(guān)性。這并不表示基礎(chǔ)研究或應(yīng)用研究不能促進(jìn)新產(chǎn)品的開發(fā)，而是表明基礎(chǔ)研究或應(yīng)用研究對促進(jìn)新產(chǎn)品開發(fā)的影響在短期內(nèi)尚不明顯?；谔接懖煌愋偷难邪l(fā)活動對新產(chǎn)品開發(fā)有怎樣的影響以及這種關(guān)系如何受到政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助的影響，本文建構(gòu)多元回歸模型分析對研發(fā)活動和新產(chǎn)品開發(fā)的影響效果，OLS回歸分析的結(jié)果見表3。

表2 描述性統(tǒng)計和相關(guān)性(N=314)

2.2 企業(yè)的研發(fā)支出和新產(chǎn)品開發(fā)的績效

ED、DNP和ENP之間的關(guān)系：企業(yè)的創(chuàng)新水平可由其新產(chǎn)品來決定，這表明是新技術(shù)產(chǎn)品創(chuàng)造了銷售額，而不是特定技術(shù)在原先產(chǎn)品上的應(yīng)用創(chuàng)造了銷售額。因此，與基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究相比，試驗發(fā)展的創(chuàng)新水平更低，其產(chǎn)出也相應(yīng)地更加直接和明顯。

AR和ENP之間的關(guān)系：應(yīng)用研究有益于新產(chǎn)品開發(fā)，并可在短期內(nèi)商業(yè)化。同時，通過相對經(jīng)濟(jì)的成本來實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新，然后加入國際競爭。與其高增長的同行相比，高增長的出口商可以更好地從國外市場積累知識和經(jīng)驗，這有助于應(yīng)用研發(fā)的發(fā)展，從而促進(jìn)了出口的成功。在某些行業(yè)中，研發(fā)強(qiáng)度不是很高，企業(yè)仍然愿意花費(fèi)較高比例的資金在應(yīng)用研究上，通過應(yīng)用研究，企業(yè)可以在國際市場形成新的市場定位，并能更好地適應(yīng)新的市場結(jié)構(gòu)。

2.3 企業(yè)的研發(fā)支出、政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助和新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額

在新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售（DNP）的模型4中，GEt-1和EDt-1的交互影響作用清楚地表明了對新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售（DNP）的負(fù)向線性相關(guān)（b=-0.126,p＜0.01），說明政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對企業(yè)試驗發(fā)展和新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額之間的關(guān)系有負(fù)面影響。

表3 對研發(fā)活動和新產(chǎn)品開發(fā)績效的OLS回歸分析結(jié)果(N=314)

在模型4中，GEt-1和BRt-1的交互影響作用并不顯著（b=-0.005,p＞0.1）即政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對企業(yè)的基礎(chǔ)研究和新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額之間的關(guān)系沒有影響。

2.4 企業(yè)的研發(fā)支出、政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助和新產(chǎn)品的出口銷售額

在新產(chǎn)品的出口銷售額（ENP）的模型4中，GEt-1×BRt-1和GEt-1×ARt-1的三個標(biāo)準(zhǔn)化系數(shù)分別為-0.228(p＜0.01)和0.571(p＜0.001)。因此，政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對企業(yè)的基礎(chǔ)研究和新產(chǎn)品的出口之間的關(guān)系有很大的負(fù)面影響。另一方面，政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對企業(yè)的應(yīng)用研究和新產(chǎn)品的出口之間的關(guān)系有顯著的積極作用。

3 結(jié)論及啟示

利用2011～2013年湖北省高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)經(jīng)費(fèi)延遲數(shù)據(jù)(包括基礎(chǔ)研究經(jīng)費(fèi)、應(yīng)用研究經(jīng)費(fèi)、試驗發(fā)展經(jīng)費(fèi)以及政府研發(fā)資助經(jīng)費(fèi))以及與314家高新企業(yè)新產(chǎn)品開發(fā)相關(guān)的實時數(shù)據(jù)，本文建構(gòu)多元回歸模型就政府資助對企業(yè)研發(fā)活動與新產(chǎn)品開發(fā)的影響效果進(jìn)行了研究，主要結(jié)論是：(1)企業(yè)的試驗發(fā)展有利于提高新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額和出口銷售額，應(yīng)用研究有利于提高新產(chǎn)品的出口銷售額；(2)政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對企業(yè)的試驗發(fā)展和新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額之間的關(guān)系產(chǎn)生負(fù)面影響，而對企業(yè)的基礎(chǔ)研究和新產(chǎn)品的國內(nèi)銷售額之間的關(guān)系沒有顯著影響；(3)政府對企業(yè)研發(fā)活動的資助對應(yīng)用研究和新產(chǎn)品的出口之間的關(guān)系發(fā)揮了積極作用，而對基礎(chǔ)研究和新產(chǎn)品的出口銷售額之間的關(guān)系產(chǎn)生負(fù)面影響。

通過本研究得出的結(jié)論，對企業(yè)的研發(fā)管理和政府如何影響企業(yè)的研發(fā)管理有著如下啟示：

有效的創(chuàng)新增加了新產(chǎn)品的銷售額。盡管無論創(chuàng)新成功與否，都可以實現(xiàn)銷售，但是在技術(shù)水平較低時，創(chuàng)新產(chǎn)生的競爭優(yōu)勢不能永遠(yuǎn)存在。如果企業(yè)試驗發(fā)展的創(chuàng)新水平較低，但政府介入資助，企業(yè)即對其研發(fā)活動創(chuàng)建了外部依賴。此外，政府對企業(yè)研發(fā)項目的支持不一定會促進(jìn)企業(yè)銷售額的增長。政府的優(yōu)先評價指標(biāo)是通過專利來支持企業(yè)的研發(fā)項目，當(dāng)政府支持企業(yè)的研發(fā)活動時，研發(fā)活動將產(chǎn)生更多專利，而專利不一定與企業(yè)銷售額的增長相關(guān)。在某些情況下，甚至可能使用或占用企業(yè)的寶貴資源。

政府對于急需外部合作伙伴的幫助來面對融資或網(wǎng)絡(luò)問題的企業(yè)的研發(fā)投資發(fā)揮著重要作用。政府通過向這些企業(yè)提供資金，可以幫助企業(yè)通過大學(xué)和公共研究機(jī)構(gòu)獲得基礎(chǔ)技術(shù)。但是，對企業(yè)來說，基礎(chǔ)研究具有長期的戰(zhàn)略意義。這樣說，企業(yè)首先需要投資基礎(chǔ)研究以促進(jìn)創(chuàng)新。然而，只有大企業(yè)才能從政府獲得更多特權(quán)。因此，政府對企業(yè)研發(fā)活動的支持不是普遍存在的。此外，如果政府支持的公共研究不是面向商業(yè)的，或者對科學(xué)家的評估受到科學(xué)績效的限制，這將導(dǎo)致出現(xiàn)科學(xué)家不參與商業(yè)化操作的現(xiàn)象。

辯證地理解政府在促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新以提高新產(chǎn)品產(chǎn)出方面的職能。正確認(rèn)識政府調(diào)節(jié)企業(yè)研發(fā)支出和新產(chǎn)品開發(fā)之間關(guān)系的職能。政府采用間接降低成本促進(jìn)需求的戰(zhàn)略可能會成功地改進(jìn)和創(chuàng)新企業(yè)的研發(fā)活動。國家創(chuàng)新體系中政府和少數(shù)大企業(yè)占主導(dǎo)地位，在準(zhǔn)確把握治理現(xiàn)代化的背景下政府應(yīng)完成其角色轉(zhuǎn)換，定位為引導(dǎo)者和顧問。

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