朱星建

（中遠財務有限責任公司，北京 100045）

作為企業(yè)集團所管轄的非銀行金融機構的財務公司以依托企業(yè)集團、為集團成員單位提供各種金融服務為宗旨，在強化集團的資金集中管理、提高資金運作效率、降低集團成員單位財務成本、優(yōu)化現(xiàn)金流管理，多渠道為企業(yè)融通資金，增強集團融資功能等方面具有舉足輕重的作用和地位。

在財務公司的諸多業(yè)務中，結算業(yè)務既是財務公司的基礎業(yè)務，又是財務公司的核心業(yè)務。如何進一步優(yōu)化資金結算業(yè)務流程，減少資金流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，為集團成員單位提供存款、轉(zhuǎn)賬結算、代收代付等服務；按照集團資金管理要求，監(jiān)督成員單位的資金計劃執(zhí)行、日常資金收付的實施情況，合理配置財務公司在各銀行的資金頭寸，保證日常結算支付，確保資金安全性的前提條件下，實現(xiàn)財務公司資金效益最大化，是每一位財務公司結算業(yè)務從業(yè)者需要認真面對和研究的課題。搞好結算業(yè)務需要做好以下三個方面的工作：

一、做好結算業(yè)務部部門制度的建設工作

一個公司的正常、高效運轉(zhuǎn)，離不開各個部門按照業(yè)務特征制定得完善、符合實際業(yè)務需求、具有可操作性的標準化規(guī)章制度。一套完善、符合實際業(yè)務需求、具有可操作性的標準化規(guī)章制度，直接體現(xiàn)了一個公司的綜合管理水平，它直接影響著公司戰(zhàn)略目標能否順利快速實現(xiàn)。由此可見一個部門的規(guī)章制度建設何其重要，它應當是部門工作重心的重中之重。因此，做好結算業(yè)務部部門規(guī)章制度的建設工作應該是結算業(yè)務部工作中心。

要做好結算業(yè)務部部門規(guī)章制度的建設工作，要確保部門規(guī)章制度不斷趨于完善，使之具備有效性、連續(xù)性、可操作性。公司要結合自身的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，尋求結算部部門業(yè)務發(fā)展的最佳模式，而后將最佳模式的業(yè)務流程規(guī)范化，并根據(jù)各項業(yè)務的發(fā)展、變化和出現(xiàn)的業(yè)務調(diào)整，及時地對各項規(guī)章制度進行豐富、完善和修訂。

一套完善的、具備有效性、連續(xù)性、可操作性基本特征的部門規(guī)章制度，能夠確保部門各項業(yè)務工作有章可循，最大限度的保障公司的資金安全，從而全面推動公司各項業(yè)務的發(fā)展，使公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的達到事半功倍的效果。

二、做好結算業(yè)務部部門各項報表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計分析工作

對于一個企業(yè)來說，數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析工作至少有三個方面的顯著作用。一是通過對一些綜合統(tǒng)計指標的分析，可以較清晰、準確地反映企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展、財務安全等宏觀狀況；二是通過對統(tǒng)計數(shù)據(jù)的變化情況進行定量分析對比，可幫助企業(yè)更深層次地剖析較微觀層面的經(jīng)營狀況，從而找出制約企業(yè)發(fā)展的關鍵因素及問題并做出相應的對策調(diào)整；三是通過向上級公司、相關行業(yè)監(jiān)管部門報送特定的綜合統(tǒng)計報表，有助于國家行業(yè)主管部門加強對企業(yè)的宏觀管理，維持正常、穩(wěn)定的社會經(jīng)濟秩序。

數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析工作的重要作用，必然對數(shù)據(jù)的采集、統(tǒng)計、分析的準確性提出了更高的要求。數(shù)據(jù)采集是根本。不準確的數(shù)據(jù)采集，縱然使用了精準的統(tǒng)計分析方法，也無助于取得有用的分析結果。統(tǒng)計分析是手段，只有掌握了有效的統(tǒng)計分析方法，才能將純粹的數(shù)字變成一種系統(tǒng)分析語言，幫助我們解析數(shù)字所呈現(xiàn)的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律和面貌。搞好結算業(yè)務部本部門的各項報表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計分析工作，需要做好以下幾項工作：

第一，抓好數(shù)據(jù)采集這個環(huán)節(jié)的管理工作，確保數(shù)據(jù)采集的正確性。做到數(shù)據(jù)采集有專人核查，按要求將數(shù)據(jù)歸集、編制出正確的各項報表。

第二，做好保持數(shù)據(jù)有效性動態(tài)管理這個環(huán)節(jié)的工作。做到全面掌握部門業(yè)務所涉及的各項國家、行業(yè)政策現(xiàn)狀，及時了解業(yè)務變化信息，對新政策、新變化進行綜合研究和判斷，根據(jù)研究判斷結果及時提出對各項報表的調(diào)整改進建議，使報表歸集的數(shù)據(jù)更具有效性，從而使統(tǒng)計分析結果更能反映公司的真實發(fā)展規(guī)律和面貌。

第三，依據(jù)科學的統(tǒng)計分析方法，做好報表數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析這個環(huán)節(jié)的管理工作。全面掌握各種統(tǒng)計分析手段，按照公司的管理要求，對報表所載數(shù)據(jù)進行各種定量和定性分析，出具準確性、時效性兼具的統(tǒng)計分析報告，為公司領導及其他相關管理部門決策公司發(fā)展時提供可靠數(shù)據(jù)分析支持。

第四，高度重視相關統(tǒng)計分析人員對統(tǒng)計分析理論的學習和實際統(tǒng)計分析操作的培訓。

三、做好結算業(yè)務部部門的日常管理工作

結算業(yè)務部部門的日常管理工作的核心內(nèi)容是對員工行為規(guī)范的管理。眾所周知，在一個財務公司的部門設置中，結算業(yè)務部由于業(yè)務性質(zhì)和特點決定了它是公司各部門中員工最多的一個部門，同時結算業(yè)務部還有一個顯著特點，就是年輕員工多。因此，在結算業(yè)務部的日常管理工作中要充分考慮這一特點。

年輕員工思想活躍，有工作熱情，接受新事物快，個性更加鮮明，人格更為獨立，但同時也表現(xiàn)得比較自我、更加敏感。如何利用這些年輕員工的優(yōu)點，摒棄缺點，最大限度地調(diào)動他們的工作積極性，是擺在領導者面前的一個很好的課題。傳統(tǒng)的管理模式強調(diào)單向的而不是雙向的溝通。所謂單向就是我管理你服從，我制定你執(zhí)行。而這種單向方式，往往會忽略員工內(nèi)心感受，弱化對員工的關懷。

做好結算業(yè)務部部門的日常管理工作應達到的理想工作目標應是：員工之間大家能夠相互溝通、努力創(chuàng)造一個愉快和輕松的工作環(huán)境，把遵守勞動紀律及考勤管理制度變成每個員工自覺的行為約束規(guī)范，齊心協(xié)力、同心同德地共同為一個目標而努力工作。

圍繞這個工作目標，可以從以下方面開展工作：

第一，管理者要以身作責、身先士卒，從我做起，起表率作用。俗話說得好，要求別人做到，必須自己先要做好。行動才是無聲的語言，讓每一位員工看到一個規(guī)范的管理示范，比天天口述管理條款更具影響力。

第二，管理者要多和員工進行溝通和交流。善于溝通是做好管理工作的基礎。及時了解員工在遵守勞動紀律和考勤管理制度方面的想法和難題，要做到遇事冷靜、換位思考，設身處地多為員工著想。當員工有訴求的時候要認真傾聽，積極努力、盡力地幫助員工解決問題，而不是刻板地訓斥，實施處罰。只有做到多溝通，才能彼此之間增進相互間了解、信任與尊重，員工也會對遵守勞動紀律和考勤管理制度做出積極而合適的回應，逐漸提高員工自我約束、自我管理的能力。

第三，對一些員工由于對某些管理規(guī)定的忽略或遺忘，違反了公司的管理規(guī)定，這時管理者可給予適時的提醒，引起員工對某些規(guī)章制度的重視。但是，對于明知故犯、嚴重違反勞動紀律和考勤管理制度的行為，則不能姑息遷就，要嚴格按照管理條例實施處罰。只有維護紀律和制度的嚴肅性，才能使紀律和制度得到更有效的貫徹和執(zhí)行。否則，紀律和制度將成一紙空文，毫無約束力，一個團隊也將變成一盤散沙，失去應有的團結凝聚力和工作動力。

總之，在日常的結算業(yè)務經(jīng)營管理活動中，要高度重視結算業(yè)務部部門制度的建設工作、各項報表、數(shù)據(jù)、統(tǒng)計分析工作以及部門的日常管理工作，確保各項工作目標清晰、任務明確。