周 莉，蘇 寧，安 蓉，謝夢娜

（北京林業(yè)大學(xué) 經(jīng)濟管理學(xué)院，北京100083）

林權(quán)是指森林、林木、林地的所有權(quán)和使用權(quán)，是森林資源財產(chǎn)權(quán)在法律上的具體體現(xiàn)。林權(quán)的內(nèi)容是指森林資源權(quán)利主體依法得以直接支配特定的森林資源并獲得收益（黃李焰，2005）［1］。林權(quán)證是確定林地所有權(quán)、使用權(quán)和林木所有權(quán)、使用權(quán)四權(quán)一體的唯一權(quán)利憑證。國家規(guī)定林農(nóng)和林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營者可以以承包經(jīng)營的商品林權(quán)證抵押進行貸款。農(nóng)村林權(quán)小額抵押貸款屬于林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，根據(jù)政策規(guī)定，發(fā)達地區(qū)小額貸款額度10萬～30萬元，欠發(fā)達地區(qū)1萬～5萬元。截至2013年底，林權(quán)證發(fā)放工作基本完成。全國已確權(quán)到戶集體林地1.8億hm2，近9 000萬農(nóng)戶拿到林權(quán)證［2］。農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的展開，使林業(yè)資源變?yōu)橘Y本，重點滿足農(nóng)民林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，以實現(xiàn)林農(nóng)增收，促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款從政策層面分析，已取得部分研究成果。孫霄翀［3］等在對現(xiàn)行模式分析的基礎(chǔ)上，總結(jié)了福建省林業(yè)融資存在林業(yè)小額貸款發(fā)展緩慢、貸款期限過短、貸款利率偏高、抵押物處置困難、森林保險缺乏等問題。因此，在林權(quán)交易初始階段，應(yīng)該增強政府服務(wù)功能［4］。楊萍［5］通過江西省6個案例村的農(nóng)戶調(diào)查研究，認為內(nèi)容完整而排他的林地承包經(jīng)營權(quán)是農(nóng)戶造林意愿的根本原因，林地流轉(zhuǎn)和抵押制度緩解了林地、資金等生產(chǎn)要素對農(nóng)戶造林活動的約束，但制度供給顯著不足。要提高林業(yè)生產(chǎn)力，解決林農(nóng)的收入問題，政策和制度的合理制定和實施至關(guān)重要。基于農(nóng)戶調(diào)查問卷，通過政策性規(guī)定和實施分析，制定農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的發(fā)展戰(zhàn)略，是本文的研究視角。

1 材料與方法

1.1 材料

1.1.1 數(shù)據(jù)來源 數(shù)據(jù)來源于教育部人文社科研究青年基金項目，政策性農(nóng)村小額林權(quán)證抵押貸款研究（11YJCZH258），從2010-2012年，北京林業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院調(diào)研組，選擇了福建省尤溪縣、清流縣，浙江省臨安縣作為實地調(diào)查，共發(fā)放問卷444份，回收410份，回收率為92.3%。調(diào)查的利益相關(guān)方包括政府機構(gòu)、農(nóng)村信用社、保險公司和農(nóng)戶，調(diào)查方法采用座談、訪談和鄉(xiāng)村快速評估法。

1.1.2 樣本地情況 尤溪是福建省山區(qū)林業(yè)大縣，包括15個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）261個行政村，2003年開始集體林區(qū)林業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，是全國最早試點縣。全縣林地面積27.93萬hm2，森林覆蓋率73.6%。豐富的森林資源使林業(yè)成為該縣的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。［6］截至2014年5月，該縣累計發(fā)放林權(quán)抵押貸款88 594萬元，其中林權(quán)抵押擔(dān)保貸款達73 430萬元；林業(yè)小額貼息貸款11 097萬元，余額4 571萬元；林木資源抵押貸款4 067萬元［7］。

清流縣位于福建省西部，包括13個鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），111個行政村，總?cè)丝?4.6萬。全縣土地總面積18.19萬hm2，其中，林業(yè)用地面積15.57萬hm2，森林覆蓋率77.6%。清流是中國綠化苗木之鄉(xiāng)，苗木花卉是該縣的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一。2013年，通過森林評估中介機構(gòu)的評估，按照苗木市場價格的50%～60%來授信發(fā)放貸款。全縣已向清流多家苗木生產(chǎn)企業(yè)發(fā)放林權(quán)抵押貸款3 200萬元［8］。

浙江省臨安屬于縣級市，市域面積3 126.8 km2，轄18個鎮(zhèn)，人口52萬。全市林業(yè)用地26.07萬hm2，森林蓄積量1 020萬 m3，森林覆蓋率77.8%，林業(yè)社會總產(chǎn)值146億元。2007年列為浙江省深化集體林權(quán)制度改革試點，2013年，授予臨安市為“浙江省集體林權(quán)制度改革模范縣”稱號。至2012年底298個村19.49萬hm2山林明確了經(jīng)營主體，確權(quán)到戶率98.6%。截至2013年5月底，全市累計發(fā)放林權(quán)抵押貸款8.9億元，受惠林農(nóng)10 554戶，流轉(zhuǎn)集體山林面積2.67萬hm2余，［9］是全國百個林改典型縣。

1.2 研究方法

本研究調(diào)查對象為小額度林權(quán)抵押貸款客戶。根據(jù)實地調(diào)研，獲取貸款額度5萬元以下的林農(nóng)占調(diào)查對象近80%，其中，貸款額度1萬元以下的林農(nóng)占調(diào)查對象的50%。調(diào)查內(nèi)容主要包括農(nóng)戶基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、信貸服務(wù)情況、森林保險情況和資產(chǎn)評估情況（表1）。

表1 農(nóng)戶基本情況的描述性統(tǒng)計分析Table 1 Descriptive statistic analysis on householders’basis statement

采用SWOT分析法，它是一種戰(zhàn)略制定方法，主要通過辨別組織的內(nèi)部優(yōu)勢（strength）與劣勢（weakness），并結(jié)合組織外部所面臨的機會（opportunity）和威脅（threat），據(jù)以做出戰(zhàn)略決策判斷。謝邦生［10］等基于福建省4縣市的調(diào)查，對福建省林權(quán)交易中心進行SWOT分析，認為交易平臺相對規(guī)范、交易過程相對透明、程序較完整；但也存在交易程序復(fù)雜、費用較高等弱勢。翟會穎［11］、張旭堯［12］等認為中國農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)市場潛力巨大，目前處于金融體系轉(zhuǎn)型的機遇，但資金來源的持續(xù)性無法保證，同時存在小額信貸產(chǎn)品單一的劣勢。在此基礎(chǔ)上為小額林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)制定戰(zhàn)略決策。

2 結(jié)果與分析

根據(jù)SWOT分析方法，從農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的內(nèi)部條件分析其優(yōu)勢（S）與劣勢（W），從外部環(huán)境分析其機會（O）與威脅（T）。

2.1 經(jīng)濟和政策環(huán)境為農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款提供外部機會（O）

2014年中國經(jīng)濟總量首次突破10萬億美元，國內(nèi)生產(chǎn)總值以7.5%左右增長。目前中國實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策。2013年中央經(jīng)濟工作會議上，強調(diào)要適當擴大社會融資規(guī)模，保持貸款適度增加，切實降低實體經(jīng)濟發(fā)展的融資成本，進一步為貸款融資創(chuàng)造契機［13］。這都為農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的發(fā)展創(chuàng)造外部機會。

2008年之后，國家在促進林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和搭建林業(yè)融資平臺方面出臺了一系列政策。包括林權(quán)抵押貸款、林業(yè)貼息、森林保險等優(yōu)惠政策（表2）。2010年，中央1號文件《中共中央國務(wù)院關(guān)于加大統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展力度進一步夯實農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)的若干意見》，明確提出，要“扶持林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進林農(nóng)增收致富”，這是“扶持林業(yè)產(chǎn)業(yè)”首次被寫進中央1號文件，發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)已成為拉動國內(nèi)需求的戰(zhàn)略舉措。這些政策的出臺，對農(nóng)戶通過小額林權(quán)抵押貸款增加收入，促進林業(yè)發(fā)展有重大影響。同時為開展小額林權(quán)抵押貸款創(chuàng)造了有利的政策環(huán)境。

表2 農(nóng)戶林權(quán)抵押貸款的重要政策Table 2 Key policies on forest right mortgage of householder

2.2 農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的弱質(zhì)性和制度限制構(gòu)成了外部威脅（T）

農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款具有自身的弱質(zhì)性特征，導(dǎo)致政策實施低效。小額林權(quán)抵押貸款自身的弱質(zhì)性突出地表現(xiàn)在兩個方面，一是林業(yè)本身的弱質(zhì)性；二是貸款對象的弱質(zhì)性。［14］林木生長受空氣、水源、風(fēng)沙等自然因素的制約，使林業(yè)投入的風(fēng)險和收益很難預(yù)計。而林業(yè)生產(chǎn)的長周期性導(dǎo)致投資者在短期內(nèi)難以實現(xiàn)預(yù)期收益，同時長周期放大了林業(yè)投資風(fēng)險，從而形成了林業(yè)生產(chǎn)的弱質(zhì)性；國際主流觀點認為，小額貸款應(yīng)該是為大量低收入，包括貧困人口提供金融服務(wù)，而低收入群體本身屬于社會的弱勢群體，其資信狀況顯然處于弱勢地位。由于小額林權(quán)抵押貸款的弱質(zhì)性，從根本上形成了林業(yè)融資供小于求的局面，雖然制定了大量政策，卻存在政策運行低效。

林業(yè)行業(yè)營林監(jiān)管制度限制及信息不對稱，導(dǎo)致農(nóng)村林權(quán)小額抵押貸款業(yè)務(wù)發(fā)展受限。按照我國現(xiàn)行《森林法》規(guī)定，對林木采伐實行嚴格的限額采伐制度，未經(jīng)林業(yè)部門批準，金融、司法部門對抵押物無權(quán)進行變賣處置。同時，從林區(qū)運出非國家統(tǒng)一調(diào)撥的木材，必須有縣級以上人民政府林業(yè)主管部門合法的木材運輸證，這些林業(yè)行業(yè)監(jiān)管制度，顯然增加了農(nóng)村林權(quán)小額抵押貸款的成本，加劇其還貸風(fēng)險。雖然林農(nóng)從生產(chǎn)生活習(xí)慣，愿意林業(yè)生產(chǎn)，但其收益權(quán)得不到落實，必然削弱了林農(nóng)造林護林的積極性。根據(jù)調(diào)研，24.77%的林農(nóng)認為森林采伐政策制約了林木的流轉(zhuǎn)。另外，政府貼息政策和生態(tài)效益補償制度的出臺，都是以經(jīng)濟驅(qū)動力鼓勵造林，發(fā)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)，這對農(nóng)村林權(quán)小額貸款的發(fā)展有利，但由于信息不對稱，很多林農(nóng)，尤其是貧困農(nóng)戶無法獲取相應(yīng)的信息，從而喪失貸款貼息和生態(tài)補償?shù)臋C會。政策實施低效導(dǎo)致林農(nóng)貸款的高成本，也必然限制貸款業(yè)務(wù)本身的發(fā)展。

2.3 農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的內(nèi)部優(yōu)勢（S）

2.3.1 林農(nóng)融資需求旺盛且愿從正規(guī)金融機構(gòu)獲取貸款 在被調(diào)查的410戶農(nóng)戶中，有87.51%的林農(nóng)有資金借貸需求。被調(diào)查農(nóng)戶的融資渠道主要有3類，即農(nóng)村信用社、私人高利貸和親戚朋友。根據(jù)調(diào)查結(jié)果顯示，被調(diào)查的410戶農(nóng)戶中，74%的林農(nóng)選擇銀行或信用社，選擇親戚朋友、利用私人高利貸借款分別占21%和4%。林農(nóng)融資需求旺盛為小額林權(quán)抵押貸款的開展提供了有利條件。

2.3.2 小額林權(quán)抵押貸款用途主要為林業(yè)生產(chǎn)投資 根據(jù)政策（云農(nóng)信聯(lián)［2008］42號）規(guī)定，貸款適用于林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、森林資源培育和開發(fā)、林產(chǎn)品加工和農(nóng)民生產(chǎn)生活資金需求等。根據(jù)調(diào)查，林農(nóng)貸款主要用于林業(yè)生產(chǎn)、生活和意外支出。在訪問的林農(nóng)中，74%的林農(nóng)愿意進行林業(yè)生產(chǎn)性投資。林業(yè)生產(chǎn)投資用途主要為擴大經(jīng)營規(guī)模和購買生產(chǎn)資料，占所有用途的65.33%（圖1）。說明目前我國林農(nóng)愿意將貸款用于林業(yè)生產(chǎn)，這與政策取向一致。

圖1 林農(nóng)貸款用途情況Fig.1 Loan usage of forest farmer

2.3.3 農(nóng)村信用社的違約風(fēng)險低 根據(jù)調(diào)研，在已獲取貸款的農(nóng)戶中，94.42%的林農(nóng)沒有拖欠還款。其中，有拖欠貸款的林農(nóng)多數(shù)在1周之內(nèi)可以還款。由于目前小額林權(quán)抵押貸款供給不足，貸款審批嚴格。所以，總體而言小額林權(quán)抵押貸款的還款拖欠率低，銀行貸款違約風(fēng)險較低。

2.4 農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的內(nèi)部劣勢（W）

2.4.1 農(nóng)村林權(quán)小額抵押貸款執(zhí)行機構(gòu)復(fù)雜，工作效率低 按照“經(jīng)濟人”假設(shè)，每個人都追求自身利益的最大化，政策執(zhí)行者也不例外。當政策的貫徹執(zhí)行觸動了政策執(zhí)行者本身的既得利益或是對自身不利時，他們便會想方設(shè)法地抵制。農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款執(zhí)行機構(gòu)涉及人民銀行、銀監(jiān)辦、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、林業(yè)局、脫貧辦、保險公司和評估機構(gòu)，機構(gòu)復(fù)雜本身導(dǎo)致政策執(zhí)行效率低下。根據(jù)調(diào)研，農(nóng)村信用社、林業(yè)局或林業(yè)工作站、保險公司的工作人員都表示其工作量很大，而收益與風(fēng)險不對等，因此從主觀上對政策的執(zhí)行和落實抵制，從而產(chǎn)生客觀的排斥效應(yīng)，造成政策執(zhí)行低效。

2.4.2 農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款供給不足 在被調(diào)查的410戶農(nóng)戶中，83.7%的林農(nóng)認為現(xiàn)有信貸業(yè)務(wù)不能滿足其需求。由此，林農(nóng)貸款需求旺盛而供給不足，形成小額林權(quán)抵押貸款發(fā)展的瓶頸。

2.4.3 農(nóng)村小額抵押貸款融資方式單一且期限短，利率高 從融資方式看，《中國農(nóng)業(yè)銀行農(nóng)戶小額貸款管理辦法》第12條規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)規(guī)定林業(yè)貸款期限最長為10a。采用一般貸款方式和自助可循環(huán)方式。貸款期限不超過3a，但對從事林果業(yè)等回收周期較長的生產(chǎn)經(jīng)營活動，可延至5a。根據(jù)實地調(diào)研，采用小額信用貸款是目前林農(nóng)從農(nóng)村信用社融資的主要類型，占總貸款比例的59%。小額林權(quán)貸款占總貸款比例40%。林權(quán)抵押貸款作為一種新型融資工具，雖然林農(nóng)融資需求高，但貸款比例低且主要采用一般貸款方式（圖2）。在調(diào)研地，無自助可循環(huán)方式。半數(shù)以上林農(nóng)貸款期限在1a以內(nèi)，39.23%的林農(nóng)戶借款期限為1～3a。由此，金融機構(gòu)的小額林權(quán)抵押貸款融資類型多樣，但農(nóng)戶獲取其融資方式單一，且具有期限短的特征。由于林木生長周期長，福建地區(qū)的毛竹屬于速生林，也需要3～5a時間，而楊樹9a，松樹15a（北方30a）。由此，貸款期限短與林木生長的長周期性不相適應(yīng)，從而影響政策效果。

對小額信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等小額林農(nóng)貸款業(yè)務(wù)，借款人實際承擔(dān)的利率原則上不超過中國人民銀行規(guī)定的同期限貸款基準利率的1.3倍（銀發(fā)［2009］170號）。根據(jù)調(diào)研，貸款利率主要集中在6%～8%之間，福建清流和浙江臨安也有部分業(yè)務(wù)的貸款利率超過10%，超過政策所規(guī)定的基準利率的1.3倍（1.3×6.31%=8.2%），且20%的林農(nóng)要求降低貸款利率。由此，高成本在一定程度上制約了農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的發(fā)展。

圖2 林農(nóng)融資方式Fig.2 Financial way of forest farmer

2.4.4 抵押物森林保險險種單一保費過高且索賠困難 《中國農(nóng)業(yè)銀行林權(quán)抵押貸款管理辦法（試行）》第18條貸款申請中要求申請人提交林木資源保險單。國家開發(fā)銀行對已辦理森林保險的農(nóng)戶，優(yōu)先發(fā)放抵押貸款（開行發(fā)［2010］112號）。由此，森林保險是林權(quán)抵押貸款獲批的重要因素。根據(jù)調(diào)查，林農(nóng)70%以上近5a林地因為自然災(zāi)害而不同程度遭受經(jīng)濟損失。因此，林農(nóng)對森林保險有較高需求。按照政策計算，林農(nóng)每畝商品林保費為23.85元·hm-2，其中，55%保費由財政支付，林農(nóng)個人承擔(dān)10.65元·hm-2。經(jīng)調(diào)研，目前在福建省尤溪縣保費由財政全額支付。但如果財政不再為林農(nóng)支付保費，71%的林農(nóng)則認為每公頃保費在低于15元的范圍內(nèi)可以接受。受訪林農(nóng)的64%對森林保險實施狀況表示不滿意。其原因主要有保費高、賠付率低、索賠困難、保險品種少。其中，30%的林農(nóng)認為手續(xù)麻煩、保障水平低而對森林保險業(yè)務(wù)不滿意。10%的林農(nóng)認為森林保險險種單一。除了目前開設(shè)的火災(zāi)險，林農(nóng)認為保險機構(gòu)還應(yīng)該設(shè)置冰雪霜凍險、綜合險、病蟲害險和風(fēng)災(zāi)險。

2.4.5 抵押物處置困難 根據(jù)農(nóng)村信用社和擔(dān)保公司的訪談，表示抵押物處置比較困難。一些地區(qū)存在不能到期還款，需要處置抵押物的情況。如：福建清流縣12.2%的林農(nóng)不能按期還款，從而要進行抵押物的處置。但由于抵押物的評估需要專業(yè)人員評估，而具有評估資質(zhì)的公司只希望評估大額度的林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。而且，森林采伐受限，加大了抵押物處置的困難。

3 結(jié)論與討論

根據(jù)農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的SWOT分析，可以將其貸款發(fā)展戰(zhàn)略組合為4種（表3）。目前外部環(huán)境總體處于有利環(huán)境，而內(nèi)部條件劣勢多于優(yōu)勢。因此，農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款的發(fā)展處于WO組合，即形成穩(wěn)健增長型戰(zhàn)略［15］。雖然外部環(huán)境為小額林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的開展創(chuàng)造了發(fā)展機會，而內(nèi)部條件卻存在著諸多不利。這種組合是不盡理想的組合，處于這種組合，適于采取先穩(wěn)定后發(fā)展的戰(zhàn)略。

表3 小額林權(quán)抵押貸款發(fā)展戰(zhàn)略矩陣Table 3 Matrix table on small forest right mortgage strategy

現(xiàn)階段，應(yīng)對農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款WO戰(zhàn)略的措施為：農(nóng)村小額林權(quán)抵押貸款保持和完善現(xiàn)有優(yōu)惠政策，擴大小額林權(quán)抵押貸款融資規(guī)模，改良現(xiàn)有產(chǎn)品。利用外部機會降低林農(nóng)融資成本，提高金融部門利潤，克服自身發(fā)展劣勢。

農(nóng)戶小額林權(quán)抵押貸款，是涉及中國近9 000萬農(nóng)戶的新型融資方式，但涉及多方面的制度欠缺。由此，根據(jù)本文研究的發(fā)展戰(zhàn)略，從制度層面，提出3點具體建議：

第一，健全融資機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管制度，完善現(xiàn)有小額林權(quán)抵押貸款產(chǎn)品。根據(jù)調(diào)研，資金供給主體——農(nóng)村信用社小額林權(quán)抵押貸款1a期的貸款利率為8%～10%，高于普通利率2%～4%，存貸利差為4.5%～6.5%之間，由此，該業(yè)務(wù)比普通貸款業(yè)務(wù)的利潤空間要大。借助外部有利環(huán)境，在保證金融部門利潤的基礎(chǔ)上，適度擴大該業(yè)務(wù)的貸款規(guī)模，總結(jié)現(xiàn)有產(chǎn)品類型，設(shè)計和改良適宜操作的精品型小額林權(quán)抵押貸款產(chǎn)品：首先要建立和完善不良貸款預(yù)警機制和林農(nóng)信用評級制度，據(jù)此簡化林農(nóng)貸款流程和手續(xù)，防范金融風(fēng)險；其次，建立可循環(huán)小額林權(quán)抵押貸款，以適應(yīng)林業(yè)生產(chǎn)的長周期性；再次，根據(jù)當?shù)亓謽I(yè)樹種的特點，適當放寬抵押品的抵押率。在產(chǎn)品運營成熟后，再增加小額林權(quán)抵押貸款的種類。

第二，保持和完善現(xiàn)有國家扶持政策，降低林農(nóng)融資成本。作為資金的需求主體——林農(nóng)的融資成本主要表現(xiàn)為三個方面，即來自金融部門的貸款利息和手續(xù)費、來自評估機構(gòu)或擔(dān)保機構(gòu)的費用，以及森林保險費用。林農(nóng)應(yīng)該積極應(yīng)用國家政策降低其融資成本。1）應(yīng)用國家貼息政策，降低貸款利息率；2）應(yīng)用國家森林保險政策的中央和地方財政補貼政策，降低投保費用；3）應(yīng)用減免森林評估費用的政策降低評估成本。針對林農(nóng)應(yīng)該擴大宣傳，讓林農(nóng)了解國家政策，進而降低林農(nóng)小額林權(quán)抵押貸款的融資成本，保證林農(nóng)進行林業(yè)生產(chǎn)的積極性，實現(xiàn)林業(yè)的可持續(xù)性經(jīng)營，提高林農(nóng)收入水平。

第三，國家應(yīng)建立和完善優(yōu)惠政策和制度，在穩(wěn)定階段予以財政支持。國家應(yīng)該設(shè)立和完善小額林權(quán)抵押貸款相關(guān)的森林產(chǎn)品設(shè)置以及相應(yīng)的森林保險制度；適度放寬采伐政策，為小額林權(quán)抵押貸款提供更有利的外部環(huán)境?；诹謽I(yè)經(jīng)濟的外部性理論和生態(tài)資源的公共產(chǎn)品理論，在克服林農(nóng)小額林權(quán)抵押貸款的不利內(nèi)部條件之前，財政應(yīng)注入資金，在森林保險、林業(yè)貼息和生態(tài)補償方面予以支持，從而減少外部威脅因素。

［1］ 黃李焰，陳少平，陳泉生.論我國森林資源產(chǎn)權(quán)制度改革［J］.西北林學(xué)院學(xué)報，2005，20（2）：187.HUANG L Y，CHEN S P，CHEN Q S.Discussion on the reformation of property right System of our countries forest resources［J］.Journal of Northwest Forestry University.2005，20（2）：18.（in Chinese）

［2］ 林業(yè)局：集體林權(quán)制度主體改革基本完成.中國新聞網(wǎng)［EB／OL］.http：／／www.chinanews.com／gn／2014／01-13／5728511.shtml.2014-1-13.

［3］ 孫霄翀，陳學(xué)群，林森等.福建省林權(quán)抵押貸款情況研究報告［J］.林業(yè)經(jīng)濟，2009（4）：5-9.

［4］ 姚星期，溫亞利，秦濤.基于交易成本理論的林權(quán)交易分析［J］.西北林學(xué)院學(xué)報，2007，22（3）：152-156.YAO X Q，WEN Y L，QIN T.Analyses on forest right trade based on the transaction-cost theory［J］，Journal of Northwest Forestry University，2007，22（3）：152-156.

［5］ 楊萍，張紅霄等.集體林權(quán)制度改革對農(nóng)戶造林意愿的影響—基于江西省6個案例村農(nóng)戶調(diào)查［J］.西北農(nóng)林科技大學(xué)學(xué)報：社會科學(xué)版，2013（3）：58-65.

［6］ 鄭峰.尤溪縣森林資源保護機制問題及對策［J］.安徽農(nóng)學(xué)通報.2014，20（12）：123.

［7］ 金斧子.尤溪發(fā)放林權(quán)抵押貸款近9億元.［EB／OL］http：／／www.jinfuzi.com／wz／id-1063600.html.2014-9-10.

［8］ 我縣在全省率先開展珍貴苗木抵押貸款業(yè)務(wù)［EB／OL］.http：／／www.qllyj.gov.cn／Article＿Show.asp？ArticleID=386.2013-11-13.

［9］ 臨安市林業(yè)局.臨安市被省政府授予“林改模范縣”稱號［EB／OL］.http：／／gov.zjly.gov.cn／sxjl／64625.htm.2013-07-16.

［10］ 謝幫生，魏遠竹.福建省林權(quán)交易中心的SWOT分析——基于福建省永安、沙縣、尤溪、邵武四縣市的調(diào)查［J］.林業(yè)經(jīng)濟問題，2010，30（6）：501-506.XIE B S，WEI Y Z.The SWOT analysis of forest tenure trade centers in Fujian Province-Based on the investigation into Yong'an，Sha，Youxi，and Shaowu County［J］.Issues of Forestry Economics，2010，30（6）：501-506.（in Chinese）

［11］ 翟會穎，田芯.我國農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的SWOT分析［J］.農(nóng)村經(jīng)濟，2010（19）：61.

［12］ 張旭堯，周莉.我國農(nóng)村小額信貸可持續(xù)發(fā)展的SWOT分析［J］.安徽工業(yè)大學(xué)學(xué)報：社會科學(xué)版，2010，27（2）：26-27.ZHANG X Y，ZHOU L.The SWOT analysis on the sustainable development of China＇s rural micro-credit［J］.Journal of Anhui University of Technology：Social Science，2010，27（2）：26-27.（in Chinese）

［13］ 中央經(jīng)濟工作會議.適當擴大社會融資總規(guī)模，保持貸款適度增加 ［EB／OL］.財 經(jīng) 網(wǎng).http：／／finance.caijing.com.cn／2012-12-16／112367485.html.2012-12-16.

［14］ 周莉，李月梅.農(nóng)村林權(quán)證小額抵押貸款的主要利益相關(guān)者分析［J］.林業(yè)經(jīng)濟評論，2012（10）：103-108.ZHOU L，LI Y M.Main stakeholders＇analysis on rural small-amount forestry certification mortgage［J］.Forestry E-conomic Review，2012，（10）：103-108.（in Chinese）

［15］ 中國注冊會計師協(xié)會.公司戰(zhàn)略與風(fēng)險管理［M］.北京：經(jīng)濟科學(xué)出版社，2013：27.