周儒++王大明

摘 要：我國老齡化程度日趨嚴(yán)重，空巢老年人口規(guī)模大、問題多，失獨(dú)家庭老人養(yǎng)老現(xiàn)狀更是不容樂觀，現(xiàn)有應(yīng)對老齡化措施不足以解決目前的社會養(yǎng)老難題。文章針對我國實(shí)際情形，提出了結(jié)合“以房養(yǎng)老”的遺贈扶養(yǎng)協(xié)議建議，并設(shè)計(jì)了具體的方案，以期作為現(xiàn)有養(yǎng)老保障體系的補(bǔ)充，增強(qiáng)老年人自我養(yǎng)老能力。

關(guān)鍵詞：老齡化；失獨(dú)；遺贈扶養(yǎng)協(xié)議；住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)

中圖分類號：C913 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1673-2596（2014）11-0117-04

一、中國老齡化現(xiàn)狀

根據(jù)全國老齡工作委員會最新公布的數(shù)據(jù)，截至2013年底，我國60歲及以上老年人口20243萬人，占總?cè)丝诘?4.9%，其中，65歲及以上人口13161萬人，占總?cè)丝诘?.7%。由此可見，我國已步入老齡化社會，且老齡化程度日趨嚴(yán)重，養(yǎng)老形勢比較嚴(yán)峻。此外，我國的人口還具有以下特征，使我國的養(yǎng)老問題更為復(fù)雜。

（一）空巢老年人口規(guī)模大、問題多

根據(jù)中國老齡科學(xué)研究中心2010年的全國調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，當(dāng)時(shí)中國老年人口空巢比例為49.3%，其中夫婦戶比例為39.6%，獨(dú)居戶比例為9.7%[1]。有專家預(yù)測，至2050年獨(dú)居和空巢老人將占54%?？粘怖先舜罅坑楷F(xiàn)，成為一個(gè)時(shí)代新名詞，一是由于社會工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的進(jìn)程加快，大量年輕勞動力在農(nóng)村與城鎮(zhèn)之間、城鎮(zhèn)與城鎮(zhèn)之間流動，其中一部分年輕人會在遠(yuǎn)離父母的地方安頓下來，這部分父母就成為空巢老人；二是由于計(jì)劃生育實(shí)施多年，中國進(jìn)入了人口低增長時(shí)代，加之觀念的轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致家庭趨向小型化、核心化，兩位年輕人不可能同時(shí)與四位老年人共同居住，空巢老人家庭數(shù)量大幅增加。

在發(fā)達(dá)國家，空巢老人十分普遍。但是由于社會發(fā)展水平、傳統(tǒng)文化觀念的不同，空巢老人給中國帶來的社會問題遠(yuǎn)比發(fā)達(dá)國家要復(fù)雜。首先，相比較發(fā)達(dá)國家，我國屬于“未富先老”，現(xiàn)在的老年人工作時(shí)工資水平不高，積蓄相對較少。老年人又是多種慢性病的高發(fā)人群，一旦發(fā)病，空巢老人就將面臨著經(jīng)濟(jì)壓力、看病就醫(yī)無人陪同、回家無人照料的不便。其次，傳統(tǒng)的中國家庭結(jié)構(gòu)是家長制，作為家長的老年人掌握經(jīng)濟(jì)大權(quán)，享受著子孫同堂的天倫之樂?，F(xiàn)在代際關(guān)系的失衡導(dǎo)致老年人家庭地位邊緣化，子女離開家庭給他們帶來的不僅僅是經(jīng)濟(jì)上的困難、生活上的不便，更多的是精神上的空虛。近幾年老年人、特別是空巢老人自殺的事件時(shí)有發(fā)生，需要引起社會的關(guān)注。

（二）失獨(dú)家庭中國特有

計(jì)劃生育政策實(shí)施至今，中國有多少失獨(dú)家庭，目前沒有確切數(shù)據(jù)?！吨袊淆g事業(yè)發(fā)展報(bào)告（2013）》采用的數(shù)據(jù)是：2012年中國至少有100萬個(gè)失獨(dú)家庭，且每年以約7.6萬個(gè)的數(shù)量持續(xù)增加[2]。相比較空巢老人，失獨(dú)老人問題更多。首先，空巢老人精神上尚有寄托，平常會有子女電話，逢年過節(jié)還能享受天倫之樂，而失獨(dú)老人承受著巨大的失子之痛，精神瀕臨崩潰，一般自行封閉，遠(yuǎn)離正常社會。其次，按照現(xiàn)行的政策，入住養(yǎng)老院一般要有監(jiān)護(hù)人（多為子女）簽字，失獨(dú)老人失去了唯一的子女，老無所養(yǎng)，他們中一些年紀(jì)大的在尋找養(yǎng)老院時(shí)多被對方以“無人簽字”為由拒之門外。最后，按照現(xiàn)行的政策，住院手術(shù)也是需要監(jiān)護(hù)人簽字的，失獨(dú)老人在生病時(shí)不但身體遭受折磨，這些規(guī)定也同時(shí)給他們帶來精神上的打擊。

失獨(dú)，百度百科上作如下解釋：是指獨(dú)生子女意外亡故，家里老人父母由誰來養(yǎng)老送終引發(fā)的社會問題。筆者認(rèn)為這個(gè)概念定位很準(zhǔn)確，失獨(dú)是社會問題，不是某幾個(gè)失獨(dú)家庭的。自古以來，中國講究兒孫滿堂、多子多福，如果不是響應(yīng)國家政策，這些老人不會處于現(xiàn)在的境地。“國盛家破今日，老無所依明天”，這是一位失獨(dú)母親寫的祭詞，國家和社會應(yīng)當(dāng)對此感到慚愧，應(yīng)當(dāng)盡快采取措施幫助失獨(dú)老人，逐步改善他們的精神狀態(tài)、經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀，兌現(xiàn)國家老有所養(yǎng)、老有所醫(yī)的承諾。

二、現(xiàn)有應(yīng)對老齡化措施及其不足

不可否認(rèn)，國家已經(jīng)意識到老齡化的嚴(yán)重性，也積極出臺了多項(xiàng)政策、法規(guī)來保障老年人權(quán)益，積極尋找各項(xiàng)措施解決養(yǎng)老難題。但是，正如上文所述，我國進(jìn)入老齡化速度快、規(guī)模大、復(fù)雜程度高，老齡問題形勢嚴(yán)峻，現(xiàn)有的解決措施尚不足以解決所有問題。

（一）居家養(yǎng)老、社區(qū)養(yǎng)老和機(jī)構(gòu)養(yǎng)老

2012年，新修訂的《老年人權(quán)益保障法》明確規(guī)定：“國家建立和完善以居家為基礎(chǔ)，社區(qū)為依托，機(jī)構(gòu)為支撐的社會養(yǎng)老服務(wù)體系?！边@一規(guī)定表明，在加速進(jìn)入老齡社會、家庭養(yǎng)老弱化的今天，政府建設(shè)多元化老齡服務(wù)體系的步伐也在加快。

1.目前已經(jīng)有部分機(jī)構(gòu)針對居家老人開展諸如生活照料、個(gè)人護(hù)理、術(shù)后康復(fù)等服務(wù)，但其普及率并不高，沒有承擔(dān)起“基礎(chǔ)”這一重任。其中最主要的原因是中國老年人經(jīng)濟(jì)收入水平不高，購買力有限。有數(shù)據(jù)顯示，目前城市老年人能夠接受上門做家務(wù)的平均價(jià)格為12.6元/小時(shí)，能夠接受“老年飯桌”的平均價(jià)格為9.7元/份，而目前城市地區(qū)這兩項(xiàng)服務(wù)的平均價(jià)格分別為20元/小時(shí)和10.2元/份[3]，存在一定價(jià)差。而像個(gè)人護(hù)理、術(shù)后康復(fù)、專業(yè)護(hù)士等一些需要專業(yè)知識的老年服務(wù)項(xiàng)目價(jià)格更高，多數(shù)中國老年人承受不起。

2.社區(qū)養(yǎng)老，從理論上說是一項(xiàng)比較適合中國老年人養(yǎng)老的服務(wù)模式。首先，它可以作為居家養(yǎng)老的依托，社區(qū)服務(wù)站可以為居家老年人提供上門照料、護(hù)理等服務(wù)。其次，社區(qū)服務(wù)站還可以開展日托服務(wù)，老年人白天在服務(wù)站活動，服務(wù)站提供各種娛樂設(shè)施、一日三餐，還有老年人可以互相交往。但是，調(diào)查顯示，現(xiàn)在政府承辦的多數(shù)社區(qū)服務(wù)站叫好不叫座，老年人日間照料室床位閑置，食堂冷清。究其原因，專業(yè)護(hù)理人員和社工的短缺是個(gè)難題，雖然有些社區(qū)引進(jìn)了社工，開展了志愿者服務(wù)，但是志愿者服務(wù)的時(shí)間和內(nèi)容非常有限。而一個(gè)社區(qū)人口眾多，瑣碎的工作繁重，僅靠十幾個(gè)工作人員，實(shí)在沒有余力去照料老人。

3.作為社會養(yǎng)老服務(wù)體系支撐的機(jī)構(gòu)養(yǎng)老，也是問題重重。首先，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位總體上來說比較緊缺，一床難求，有些老年人為了公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的一張床位，甚至需要提前十年排隊(duì)。據(jù)老齡委公布：截至2013年底，全國各類養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)42475個(gè)，擁有床位493.7萬張，折合每百名老人僅擁有養(yǎng)老床位2.44張，遠(yuǎn)不能滿足現(xiàn)有老齡化需求。其次，相對公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的一席難求，民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)兩極分化比較嚴(yán)重，空床率較高。一部分民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)資金不充裕，選址偏遠(yuǎn)，環(huán)境差、設(shè)施差、工作人員素質(zhì)低，老人不愿意去；另一部分民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)走高端路線，收費(fèi)動輒每月萬元，老人去不起。最后，不管公辦民辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)都存在一個(gè)共同的問題，就是缺乏專業(yè)化養(yǎng)老服務(wù)人才。目前我國老齡人口中高齡老人、失能老人數(shù)量持續(xù)增加，他們需要更為復(fù)雜的精細(xì)照料和特殊護(hù)理，然而我國相關(guān)的職業(yè)培訓(xùn)不足，具有職業(yè)資格水平的服務(wù)人員較少，無法滿足高齡老人、失能老人的特殊需求。

（二）遺贈扶養(yǎng)協(xié)議

1985年《繼承法》明文規(guī)定了遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，其作為一個(gè)特殊的雙向、有償合同，可以有效盤活被扶養(yǎng)人資產(chǎn)，解決社會養(yǎng)老難題。但是《繼承法》頒布多年，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議并沒有被有效地利用起來。筆者認(rèn)為其主要原因在于制度設(shè)置不完善。

1.現(xiàn)行法對遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的規(guī)定過于籠統(tǒng)，對扶養(yǎng)人的義務(wù)僅“生養(yǎng)死葬”四字，這不足以明確扶養(yǎng)人、被扶養(yǎng)人的權(quán)利、義務(wù)，容易引起糾紛。

2.現(xiàn)在的一些高齡老人由于年齡問題，判斷力減弱，他們所簽訂的遺贈扶養(yǎng)協(xié)議是否能代表其真實(shí)意愿，這個(gè)問題法律沒有明示，導(dǎo)致在被扶養(yǎng)人身故后，其法定繼承人和扶養(yǎng)人產(chǎn)生糾紛；作為主體的扶養(yǎng)人，我們一般認(rèn)可需要有行為能力和扶養(yǎng)能力，如何鑒定扶養(yǎng)能力，理論界認(rèn)為沒有固定的生活來源，缺乏一定的經(jīng)濟(jì)保障的，不具有扶養(yǎng)能力，不能作為扶養(yǎng)人。對此，筆者認(rèn)為存在一大問題，除非家有恒產(chǎn)，否則與固定生活來源相對應(yīng)的應(yīng)該是穩(wěn)定的工作。一方面，有固定工作的人無法確保有足夠的時(shí)間照料老人，特別是對協(xié)議后期高齡、失能老人的照料；另一方面，照料老人是個(gè)吃力活，公民如果有固定工作，一般不會愿意辭職來簽訂這一協(xié)議。

3.制度的缺失還表現(xiàn)在缺少保障性措施。遺贈扶養(yǎng)協(xié)議履約時(shí)間長，中間容易產(chǎn)生矛盾，法律應(yīng)該對此協(xié)議多做約束，確保其順利實(shí)施。而現(xiàn)行法律除了對遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的權(quán)利義務(wù)規(guī)范籠統(tǒng)外，對于其違約后果也僅有“解除協(xié)議”和“補(bǔ)償或不補(bǔ)償扶養(yǎng)費(fèi)”，此外，再無其他保障受害人利益、懲戒侵權(quán)人的保障性措施。

綜上，筆者認(rèn)為，在中國老齡化日趨嚴(yán)重的今天，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議可以作為解決養(yǎng)老難題的一個(gè)措施來利用，只是，在實(shí)施之前，需要更為完善的制度來保障其可以發(fā)揮應(yīng)有的作用。

三、結(jié)合“以房養(yǎng)老”的遺贈扶養(yǎng)協(xié)議

以房養(yǎng)老，是近來比較受關(guān)注的金融養(yǎng)老產(chǎn)品，開展以房養(yǎng)老，可以有效利用占據(jù)老年人最多積蓄的房產(chǎn)，緩解老年人經(jīng)濟(jì)壓力，提升老年人生活質(zhì)量。但是，對于一些高齡、失能老人來說，僅僅有現(xiàn)金流入還是不夠的，他們需要有專人照料、護(hù)理。鑒于此，筆者嘗試給出一個(gè)結(jié)合“以房養(yǎng)老”的遺贈扶養(yǎng)協(xié)議建議，希望能同時(shí)解決老年人兩方面的難題。

（一）方案設(shè)計(jì)

雖然關(guān)于“以房養(yǎng)老”的主辦機(jī)構(gòu)，理論界認(rèn)為銀行、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、社會養(yǎng)老機(jī)構(gòu)都可以，但基于目前只有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正式開展了試點(diǎn)工作，此方案設(shè)計(jì)中，筆者以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為“以房養(yǎng)老”的主辦機(jī)構(gòu)。

圖1是老年人與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展住房反向抵押保險(xiǎn)環(huán)節(jié)。首先，老年人在決定與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)之前，必須向政府設(shè)立或認(rèn)證的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢，詳細(xì)了解各住房反向抵押保險(xiǎn)產(chǎn)品所代表的借貸雙方權(quán)利義務(wù)、借方貸款成本總額，并結(jié)合自身情況選擇最適合自己的產(chǎn)品；其次，應(yīng)聘請雙方認(rèn)可、中立的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對老年人房產(chǎn)的價(jià)值進(jìn)行評估，結(jié)合老年人年齡、身體狀況，預(yù)測年金發(fā)放年限，確定年金發(fā)放數(shù)額；最后，借貸雙方簽訂住房反向抵押保險(xiǎn)合同，到房地產(chǎn)管理部門作反向抵押登記，借款人去世之后，房產(chǎn)過戶給貸款方保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。

圖2是老年人與遺贈扶養(yǎng)人簽訂遺贈扶養(yǎng)協(xié)議環(huán)節(jié)。首先，政府下設(shè)街道部門調(diào)查轄區(qū)內(nèi)有意向從事扶養(yǎng)老年人的居民，經(jīng)審查認(rèn)為具有扶養(yǎng)能力的上報(bào)市、縣民政部門備案，并定期對備案人員做有關(guān)老年人扶養(yǎng)的相關(guān)培訓(xùn)；其次，有此意向的老年人與備案的扶養(yǎng)人進(jìn)行接觸、交流，并最終選擇合適人選達(dá)成初步共識；再次，由法律援助機(jī)構(gòu)協(xié)助雙方制定遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，明確雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)，并對合同不能順利進(jìn)行時(shí)雙方的保障措施作出說明，此協(xié)議經(jīng)公證部門公證有效；最后，雙方當(dāng)事人按照合同履行各自的義務(wù)，老年人定期向扶養(yǎng)人支付扶養(yǎng)費(fèi)。筆者此處設(shè)立了扶養(yǎng)費(fèi)環(huán)節(jié)，是對傳統(tǒng)遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的改革。老年人通過住房反向抵押保險(xiǎn)獲得收益，并把收益部分作為扶養(yǎng)費(fèi)支付給扶養(yǎng)人，有利于減輕扶養(yǎng)人的經(jīng)濟(jì)壓力，提升其晚年生活質(zhì)量。

（二）借款人（被扶養(yǎng)人）選擇

設(shè)計(jì)結(jié)合“以房養(yǎng)老”的遺贈扶養(yǎng)協(xié)議，主要是針對社會養(yǎng)老難題，作為合同主體之一的借款人（被扶養(yǎng)人）應(yīng)具有以下特點(diǎn)：

1.年齡。申請住房反向抵押保險(xiǎn)的老年人需要有一個(gè)合適的年齡起點(diǎn)。鑒于預(yù)測房產(chǎn)未來價(jià)值和老年人預(yù)期壽命，期限越長其準(zhǔn)確性越差，所以申請人起始年齡不宜制定過低?，F(xiàn)階段美國的平均壽命為78.2歲，申請人的最低年齡限制為62歲；日本的平均壽命為82.1歲，申請人最低年齡限制為65歲[4]。而據(jù)人力資源和社會保障部2014年1月份公布，現(xiàn)在我國人口的平均預(yù)期壽命已到了75歲。綜上，筆者認(rèn)為，我國申請人的最低年齡定為60至62歲比較適宜。

2.行為能力。理論上說，住房反向抵押保險(xiǎn)協(xié)議和遺贈扶養(yǎng)協(xié)議都是復(fù)雜的雙向、有償合同，需要簽訂該協(xié)議的老年人具備完全民事行為能力。不具有完全民事行為能力的老年人，在征得其監(jiān)護(hù)人（一般為子女）的同意后，可以由監(jiān)護(hù)人代為簽訂。根據(jù)現(xiàn)有法律，以下兩個(gè)問題難以解決：一是無完全民事行為能力的老年人，其子女不具有贍養(yǎng)能力、具有贍養(yǎng)能力不贍養(yǎng)卻不愿意簽訂協(xié)議或者子女本身也是不具備完全民事行為能力，無法簽訂有效協(xié)議的；二是無完全民事行為能力的老年人是失獨(dú)者、無子女戶，無人代簽協(xié)議的。對于這兩類老人，即使其擁有不菲的房產(chǎn)，卻不能用來改善其老年生活，這是不公平的。鑒于我國目前尚未引入意定監(jiān)護(hù)制度，對上文提到的問題，筆者提出以下建議供參考：由居委會牽頭，公告推選出10-20位與老人較為熟悉的社區(qū)居民作為老年人的指定監(jiān)護(hù)團(tuán)成員，并由他們共同代表老年人簽訂協(xié)議并監(jiān)督協(xié)議的執(zhí)行，維護(hù)老年人的利益。

3.房產(chǎn)限制。由于目前農(nóng)村宅基地屬集體所有，農(nóng)村自建房限制流轉(zhuǎn)和抵押，無法進(jìn)入房地產(chǎn)交易市場，所以作為住房反向抵押保險(xiǎn)客體的應(yīng)當(dāng)為城鎮(zhèn)房產(chǎn)。而且，為保證其流通性，對于單位集資建房、保障性住房等產(chǎn)權(quán)可能有所限制的房產(chǎn)也要慎重考慮。同時(shí)，考慮我國七十年產(chǎn)權(quán)問題，老人的房產(chǎn)在合同履行期限內(nèi)可能會存在政府征收、拆遷還原等情形，為防止糾紛，要提前制定好物上代位、增值共享等相關(guān)條款。

（三）扶養(yǎng)人選擇

《遺贈扶養(yǎng)協(xié)議公正細(xì)則》規(guī)定：扶養(yǎng)人必須是遺贈人法定繼承人以外的公民或組織，并具有完全民事行為能力、能履行扶養(yǎng)義務(wù)[5]。筆者在此只針對公民扶養(yǎng)人作討論。具有完全民事行為能力、能履行扶養(yǎng)義務(wù)是扶養(yǎng)人需要具備的基本要素。由于方案設(shè)計(jì)中老年人會定期支付扶養(yǎng)費(fèi)，所以能履行扶養(yǎng)義務(wù)應(yīng)主要考慮扶養(yǎng)人時(shí)間、精力以及針對特殊老人的護(hù)理技術(shù)等，對于扶養(yǎng)人本身經(jīng)濟(jì)能力的要求可以適當(dāng)降低。細(xì)則剔除法定繼承人作為遺贈扶養(yǎng)協(xié)議主體的資格，筆者認(rèn)為不妥。根據(jù)《繼承法》規(guī)定，法定繼承人有第一順位繼承人、第二順位繼承人之分，覆蓋面從配偶、子女到兄弟姐妹、（外）祖父母等，范圍比較廣。被繼承人選擇認(rèn)為比較合適的某個(gè)法定繼承人對自己進(jìn)行扶養(yǎng)，并通過簽訂遺贈扶養(yǎng)協(xié)議把這種權(quán)利義務(wù)具體化，本身就是對個(gè)人財(cái)產(chǎn)的一種合法處分，不應(yīng)予以限制。

（四）協(xié)議

在此方案中，作為借款人（被扶養(yǎng)人）的老年人需要簽訂兩份復(fù)雜的協(xié)議。這兩份協(xié)議是否能有效制定、順利實(shí)施切實(shí)關(guān)系到老年人的晚年生活。如上文所述，遺贈扶養(yǎng)協(xié)議雖存在多年，但相關(guān)法律規(guī)定非?；\統(tǒng)，操作性不強(qiáng)，易引發(fā)糾紛。住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)更是處于試點(diǎn)階段，與其相關(guān)的理論研究較多，法律規(guī)定尚處于空白。鑒于此，筆者在方案設(shè)計(jì)中對兩份協(xié)議作出比較多的限制，希望有助于其順利實(shí)施。

1.住房反向抵押保險(xiǎn)協(xié)議，建議采用格式合同。因?yàn)槠浔容^復(fù)雜，要求老年人與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)員逐條商議，最終得出對自己有利的協(xié)議不太現(xiàn)實(shí)。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)過市場調(diào)查、細(xì)分之后，結(jié)合老年市場，制定出幾款住房反向抵押保險(xiǎn)產(chǎn)品，并用格式合同確定下來，明確雙方權(quán)利義務(wù)、借款人注意事項(xiàng)，對老年人來說更為便捷可行。

2.老年人在簽訂住房反向抵押保險(xiǎn)協(xié)議之前，必須向政府設(shè)立或認(rèn)證的專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢。咨詢機(jī)構(gòu)針對老年人實(shí)際情形，為其詳細(xì)解說各住房反向抵押保險(xiǎn)產(chǎn)品的利與弊，老年人為各產(chǎn)品所需支付的實(shí)際費(fèi)用以及獲得的實(shí)際收益，使老年人在全面認(rèn)識產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，選擇最適合自己的一款。

3.由于住房反向抵押保險(xiǎn)協(xié)議履行期限長，履行期間會面臨房價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)等，建議以房產(chǎn)評估價(jià)值的70%作為住房反向抵押部分，剩余30%作為扶養(yǎng)人遺贈部分。同時(shí)，協(xié)議中約定增值共享?xiàng)l款，對于房產(chǎn)增值部分，遺贈扶養(yǎng)人與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可按約定比例共享，這有助于扶養(yǎng)人在扶養(yǎng)老人的過程中對房產(chǎn)盡到良好的維護(hù)義務(wù)，防止房產(chǎn)因維護(hù)不當(dāng)而引起的價(jià)值損失。最后，約定不可追償條款。無論借款人壽命多長，其債務(wù)總額都以約定部分的房產(chǎn)價(jià)值為上限，超過部分保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)，確保任何情形下，借款人都不會被迫在生前離開住房[6]。這就是保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)需要承擔(dān)的長壽風(fēng)險(xiǎn)，作為業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)之一，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以用“大數(shù)定理”來化解。

4.由于各被扶養(yǎng)人房產(chǎn)價(jià)值不同、身體狀況不同、生活追求不同，面對的扶養(yǎng)人條件也不盡相同。遺贈扶養(yǎng)協(xié)議采用格式合同，不太可行。而遺贈扶養(yǎng)協(xié)議中雙方的權(quán)利義務(wù)必須詳細(xì)約定才能確保合同的順利履行。大多數(shù)老年人，包括部分扶養(yǎng)人，很難具有制定這樣一份協(xié)議的能力。同時(shí)，也是為了防止少數(shù)扶養(yǎng)人利用協(xié)議對老年人實(shí)施詐騙，建議政府下設(shè)的法律援助機(jī)構(gòu)開展協(xié)助制定遺贈扶養(yǎng)協(xié)議業(yè)務(wù)。雙方當(dāng)事人到法律援助機(jī)構(gòu)與機(jī)構(gòu)工作人員進(jìn)行交流，工作人員根據(jù)雙方意愿，明確雙方權(quán)利義務(wù)，制定出相應(yīng)的協(xié)議。被扶養(yǎng)人、扶養(yǎng)人、該工作人員在協(xié)議上簽字，該法律援助機(jī)構(gòu)蓋章，負(fù)責(zé)人簽字。簽字蓋章后的協(xié)議經(jīng)公證機(jī)關(guān)公證后生效。公證機(jī)關(guān)須對協(xié)議雙方當(dāng)事人是否具有完全民事行為能力（特殊情形參見上文）、協(xié)議是否雙方當(dāng)事人真實(shí)意愿表達(dá)進(jìn)行公證。

（五）政府支持

由上圖可以看出，不論是在住房反向抵押保險(xiǎn)環(huán)節(jié)，還是在遺贈扶養(yǎng)環(huán)節(jié)，政府的支持都十分重要。

1.政府的支持首先表現(xiàn)在監(jiān)管層面。該方案中參與主體眾多，需要協(xié)調(diào)的利益關(guān)系復(fù)雜，其中一方又是抗風(fēng)險(xiǎn)能力和維權(quán)意識相對薄弱的老年人。如果政府監(jiān)管不到位，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、專業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)等相互勾結(jié)，損害老年人的正當(dāng)權(quán)益，影響將是十分惡劣的。當(dāng)然，為了更有效地監(jiān)管，制定系統(tǒng)的、操作性強(qiáng)的法律法規(guī)作為支撐也是十分必要的。

2.政府的支持還表現(xiàn)在費(fèi)用減免方面。對于老年人申請住房反向抵押保險(xiǎn)環(huán)節(jié)所必須的咨詢環(huán)節(jié)以及協(xié)助制定遺贈扶養(yǎng)協(xié)議環(huán)節(jié)甚至于公證環(huán)節(jié)，建議由政府承擔(dān)相應(yīng)費(fèi)用，對老年人免費(fèi)，盡量降低老年人成本。住房反向抵押保險(xiǎn)產(chǎn)品涉及風(fēng)險(xiǎn)多、資金周轉(zhuǎn)時(shí)間長、開展前期費(fèi)用高。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為了盈利，勢必會將一部分成本轉(zhuǎn)嫁給借款申請人。為了防止老年人承擔(dān)過高的申請費(fèi)用，建議政府對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)予以部分費(fèi)用減免。

3.政府的支持還表現(xiàn)在兜底層面。如果房產(chǎn)出現(xiàn)大的政策性波動，或由于保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自身原因，無法繼續(xù)向借款人支付年金，將由政府繼續(xù)支付。這種支付是無償?shù)模夏耆藷o須為此額外支付費(fèi)用。

遺贈扶養(yǎng)協(xié)議、住房反向抵押養(yǎng)老保險(xiǎn)協(xié)議或者如筆者所設(shè)計(jì)的兩者的結(jié)合，都有其特定的目標(biāo)人群，不可能解決我國所有老人的養(yǎng)老問題。但是它們可以作為我國現(xiàn)有養(yǎng)老保障的有益補(bǔ)充。政府在完善我國現(xiàn)有養(yǎng)老保障體系的前提下，適當(dāng)鼓勵、扶持這些業(yè)務(wù)的發(fā)展，能夠增強(qiáng)我國老年人的自我養(yǎng)護(hù)能力，減輕日益增強(qiáng)的社會養(yǎng)老壓力。

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參考文獻(xiàn)：

〔1〕〔2〕〔3〕吳玉韶.中國老齡事業(yè)發(fā)展報(bào)告（2013）[M].社會科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2013.172，3，160.

〔4〕張茜，任燕燕.住房反向抵押貸款養(yǎng)老運(yùn)作機(jī)制探討[J].求索，2013（2）：8.

〔5〕周瑜.我國遺贈扶養(yǎng)協(xié)議制度研究[D].華東政法大學(xué)，2009.25.

〔6〕孟曉蘇，柴曉武.反向抵押貸款[M].人民出版社，2009.110.

（責(zé)任編輯 張海鵬）