周紅

摘? 要：目前，我國也出現(xiàn)了大量洗“黑錢”的行為或洗錢犯罪的情況，給金融機(jī)構(gòu)和國家金融安全帶來了風(fēng)險(xiǎn)和隱患。近年來，我國金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作開始步入規(guī)范化、法制化的軌道，這說明我國金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度框架已初步搭建。但與國際反洗錢制度相比，我國金融機(jī)構(gòu)反洗錢制度在國際上處于比較薄弱和落后的地位，就從各金融機(jī)構(gòu)實(shí)際情況看仍還存在許多問題亟待完善解決。因此，這是本文的意義所在。

關(guān)鍵詞：反洗錢;商業(yè)銀行;問題及對策

一、當(dāng)前反洗錢工作存在的問題：

（一）社會公眾對反洗錢的重要性認(rèn)識不足。一是由于宣傳不夠廣泛和深入，社會公眾對反洗錢的認(rèn)識不足？二是政府相關(guān)部門因?yàn)橐Y心切，對加強(qiáng)大額資金的流入管理不理解，不積極配合？三是一些金融機(jī)構(gòu)從自身利益出發(fā)，認(rèn)為建立反洗錢體系要增加成本投入，在同業(yè)競爭中丟失客戶，從而放棄執(zhí)行反洗錢的義務(wù)？四是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為反洗錢是人民銀行的事，與已無關(guān)？一些金融機(jī)構(gòu)既設(shè)有健全的制度，也末指定專人負(fù)責(zé)，反洗錢工作對他們而言可有可無？五是部分金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為洗錢是多在大城市，小地方?jīng)]人洗錢？

（二）缺乏反洗錢專門人才，分析甄別難。反洗錢工作對于商業(yè)銀行來說是一項(xiàng)新的職能，由于各種條件限制，當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢專門人才十分缺乏，反洗錢崗位人員大都是兼職人員，反洗錢的知識及業(yè)務(wù)技能欠缺，缺乏實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)不能對可疑支付交易數(shù)據(jù)進(jìn)行精確分析？準(zhǔn)確判斷？

（三）缺乏有效的反洗錢監(jiān)管體系。多數(shù)商業(yè)銀行反洗錢業(yè)務(wù)主要由會計(jì)部門承擔(dān)，而商業(yè)銀行會計(jì)部門的工作職責(zé)主要是為社會提供結(jié)算服務(wù)和管理，很難承擔(dān)起反洗錢職責(zé)？

（四）現(xiàn)金繳存是反洗錢的空白地帶。由于洗錢犯罪所得的原始形態(tài)主要是現(xiàn)金？因此，“現(xiàn)金管理”是反洗錢措施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，其中現(xiàn)金繳存則是重點(diǎn)監(jiān)測的對象？我國有關(guān)現(xiàn)金管理的法規(guī)主要是針對現(xiàn)金支取，對現(xiàn)金繳存限制較少，《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》雖對大額可疑現(xiàn)金收付活動要求報(bào)告，但沒有要求銀行對客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查？事實(shí)上，各家商業(yè)銀行從主觀上也未必愿意進(jìn)行嚴(yán)格審查？控制或拒絕受理繳存業(yè)務(wù)，這無疑為洗錢括動留下了空間。

（五）識別可疑支付交易的難度大。在我國大額資金使用是否合法沒有明顯的鑒別標(biāo)志，資金的合法性難以甄別？“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則，沒有作具體的細(xì)化，要做到準(zhǔn)確識別？綜合掌握特定客戶在會計(jì)結(jié)算？支付清算？外匯等各部門資金運(yùn)作的信息，在實(shí)際工作中存在較大的困難？如果對大額資金普遍懷疑，不僅會造成很大浪費(fèi)，還可能因此錯(cuò)過對真正黑錢的監(jiān)測良機(jī)？

（六）處罰難以執(zhí)行。在屬地監(jiān)管的前提下，反洗錢監(jiān)管不可避免地滲入了地方保護(hù)主義與人情因素，對于反洗錢監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題，人民銀行特別是欠發(fā)達(dá)地區(qū)人民銀行“考慮”過多，處罰力度不夠，往往只是針對問題提出一些糾改意見，助長了反洗錢工作中的不正之風(fēng)。在實(shí)際的檢查工作中，如制度不健全，報(bào)告不及時(shí)，盡職調(diào)查不周全，柜面審查不嚴(yán)格等問題，可大可小，違規(guī)事實(shí)的定性和處罰的尺度難以把握，影響了反洗錢檢查工作的順利開展。

二、基層銀行反洗錢工作的對策分析

（一）加強(qiáng)員工培訓(xùn)。洗錢作為一種高智商的隱蔽性犯罪，不會被輕易發(fā)現(xiàn)。因此，各金融機(jī)構(gòu)要想取得反洗錢工作成效，不僅需要完善相關(guān)立法，還需要一大批熟悉法律、精通業(yè)務(wù)的從業(yè)人員。要加強(qiáng)對員工法制教育和思想道德教育，平時(shí)注意對員工進(jìn)行反洗錢的操作程序、應(yīng)緊處理措施的指導(dǎo)與培訓(xùn)，確保所有員工熟悉相關(guān)法律和操作規(guī)程，懂得如何甄別異常資金，側(cè)重對一線臨柜人員識別客戶和可疑交易的教育培訓(xùn)。

（二）健全反洗錢控制制度。首先，認(rèn)真識別客戶身份。為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢的渠道，商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?，確定所有客戶的真實(shí)身份。其次，保存身份文件和交易記錄。保存身份文件和交易記錄是開展反洗錢工作的重要一環(huán)，可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料，達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的？最后，及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易。識別和報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容？每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度。

（三）實(shí)行綜合治理。洗錢是高技術(shù)犯罪，反洗錢包括預(yù)防、控制、偵查、打擊等多個(gè)方面，沒有銀行的配合，反洗錢就成為一句空話。但反洗錢工作不僅是銀行的事情，不能靠銀行“單打獨(dú)斗”，它是一項(xiàng)社會系統(tǒng)工程，必須實(shí)行綜合治理，既需要公安、檢察、法院、財(cái)政、稅務(wù)、工商、海關(guān)、外匯管理等部門的分工協(xié)助;也需要其它社會各界齊抓共管，銀行、證券、保險(xiǎn)、房地產(chǎn)和珠寶等各行業(yè)聯(lián)手支持，才能有效打擊洗錢犯罪，遏制貪官外逃現(xiàn)象，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定，并通過反洗錢發(fā)現(xiàn)并切斷恐怖主義融資渠道。同時(shí)，加大打擊力度，實(shí)行“雙罰制”，即對單位及其高級管理人員、直接責(zé)任人員追究法律責(zé)任。

參考文獻(xiàn)：

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