趙立華
摘 要:農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)一定程度上滿足了農(nóng)戶資金需要,推動(dòng)了我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但受多種因素影響,農(nóng)村信用社小額信貸存在風(fēng)險(xiǎn)管理水平低、風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)弱等諸多問題,影響農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)功能的充分發(fā)揮。本文對農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題進(jìn)行分析,并在此基礎(chǔ)上提出改善風(fēng)險(xiǎn)控制策略,以期為提高農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供參考。
關(guān)鍵詞:農(nóng)村信用社;小額信貸;風(fēng)險(xiǎn)控制;策略;分析
小額信貸指向中低收入階層提供小額度持續(xù)的信貸服務(wù)活動(dòng),農(nóng)村信用社的小額信貸業(yè)務(wù),在調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、維護(hù)農(nóng)村正常的金融秩序上發(fā)揮著重要作用,因此,加強(qiáng)農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。
一、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)分析
從大的方面來講,農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)有外部與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)之分,其中外部風(fēng)險(xiǎn)包括自然風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn),內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)被細(xì)分為管理風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn),接下來逐一對其進(jìn)行分析。
1.外部風(fēng)險(xiǎn)
在自然風(fēng)險(xiǎn)方面:農(nóng)戶得到信用社發(fā)放的小額貸款后,通常會(huì)用于種植、養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展上。農(nóng)戶只有從其中獲得收益才能如期償還貸款,而且獲得的收益越高具備的還款能力就越強(qiáng)。不過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受自然因素的影響較大,一旦遇到惡劣自然災(zāi)害,農(nóng)戶的收益會(huì)大大降低,甚至可能是負(fù)數(shù),導(dǎo)致農(nóng)戶不能準(zhǔn)時(shí)歸還貸款。研究調(diào)查表明,對于經(jīng)濟(jì)比較落后的地區(qū),自然災(zāi)害因素是影響農(nóng)戶償還貸款的重要因素,使信用社面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。在市場風(fēng)險(xiǎn)方面:受市場信息不對稱因素影響,一些農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格存在較大波動(dòng),同時(shí),農(nóng)戶又不能在短時(shí)間調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu),導(dǎo)致農(nóng)戶從農(nóng)產(chǎn)品獲得的收益降低,還款能力隨之降低,這是信用社小額信貸面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)。在信用風(fēng)險(xiǎn)方面:小額信貸不需要實(shí)物抵押,是以個(gè)人信用為貸款償還保障的借貸方式,與傳統(tǒng)的抵押貸款相比不確定性更大。另外,當(dāng)前信用社小額信貸放貸額度比較大,區(qū)域較集中,以及農(nóng)戶文化水平較低等因素影響,不利于信用評級工作的順利開展,增加農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)。
2.外部風(fēng)險(xiǎn)
農(nóng)村信用社小額信貸面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),主要有管理風(fēng)險(xiǎn)以及利率風(fēng)險(xiǎn)。其中在管理方面農(nóng)村信用社存在信息披露不及時(shí)、相關(guān)約束激勵(lì)機(jī)制不健全、產(chǎn)權(quán)不明細(xì)等問題,這些問題嚴(yán)重影響信用社工作人員的工作積極性,導(dǎo)致工作人員的事業(yè)心、責(zé)任心缺乏,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱,使信用社蒙受信貸資金損失的機(jī)率大大增加。當(dāng)前很多地區(qū)的信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)采用利率優(yōu)惠政策,導(dǎo)致放貸利率與放貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)不協(xié)調(diào),因此,部分信用社因害怕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而不愿意放貸,致使小額信貸無法滿足農(nóng)戶資金需求。
二、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題
農(nóng)村信用社在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展上發(fā)揮著重要作用,但受多種因素影響,信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在較多問題,使信用社小額信貸面臨較大風(fēng)險(xiǎn),不利于小額信貸業(yè)務(wù)的長遠(yuǎn)開展。下面對信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題進(jìn)行總結(jié)。
1.風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)
我國很多地區(qū)信用社信貸管理人員風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng),導(dǎo)致信用社抗風(fēng)險(xiǎn)能力較低,給信用社健康、長遠(yuǎn)發(fā)展帶來較大潛在威脅。首先,我國信用社工作人員文化水平較低,尤其在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū),員工多以“接班”形式上崗,對文化水平、專業(yè)能力要求較低;其次,信用社員工綜合素質(zhì)較低,只重視增加業(yè)務(wù)量,未充分分析放貸所帶來的風(fēng)險(xiǎn),而且未積極采取有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)措施,導(dǎo)致信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。
2.風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施、監(jiān)督不到位
部分農(nóng)村信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)時(shí)比較重視過程控制,而忽略事前、事后的風(fēng)險(xiǎn)管理,導(dǎo)致信用社面臨較多不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)。究其原因主要有以下原因造成。
首先,缺乏完善的信貸管理制度。目前,部分信用社制定的風(fēng)險(xiǎn)管理制度存在實(shí)踐性、針對性弱等缺陷,不能給小額信貸業(yè)務(wù)的實(shí)施提供有效指導(dǎo)。并且風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施程序不科學(xué),在貸前調(diào)查、貸中檢查、貸后檢查等流程上較為混亂,存在一人擔(dān)當(dāng)多種職務(wù)的情況。而且一些信貸管理制度實(shí)際落實(shí)較差,部分信用社員工,未嚴(yán)格按照相關(guān)條款內(nèi)容開展信貸業(yè)務(wù)。
其次,信用評級存在較大缺陷。貸前調(diào)查是信用社防范風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑之一。然而部分信用社不重視貸前調(diào)查,影響對貸款申請人信用的準(zhǔn)確評級。一方面,農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)具有明顯的季節(jié)性、信貸發(fā)放較為集中,大大增加貸前信用調(diào)查工作量,容易出現(xiàn)調(diào)查不深入、不能及時(shí)準(zhǔn)確識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)等問題。另一方面,農(nóng)村信用社小額信貸征信系統(tǒng)比較落后,不能給信貸員業(yè)務(wù)的開展提供有力的支持。另外,信貸評價(jià)時(shí),對農(nóng)戶及村委會(huì)提供的材料過分依賴,而且評級過程中容易受主觀因素干擾。
再次,貸中檢查不到位。一方面,貸中檢查與貸前調(diào)查工作內(nèi)容界限劃分不清晰,工作內(nèi)容有交叉,出現(xiàn)重復(fù)工作的現(xiàn)象,嚴(yán)重影響貸中檢查工作效率。另一方面,貸中檢查使用的方法缺乏定量分析,而仍以定性分析為主,檢查過程中難免受主觀因素影響。
最后,貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不完善。貸后檢查是降低小額信貸風(fēng)險(xiǎn),提高資金效益性、安全性以及流動(dòng)性的有效方法之一。不過因農(nóng)村信用社配比的人員相對較少,對農(nóng)戶貸款運(yùn)用情況進(jìn)行全過程監(jiān)督并不現(xiàn)實(shí)。另外,信貸檔案相關(guān)內(nèi)容記錄不詳細(xì)、不清晰,導(dǎo)致信用社錯(cuò)失最佳收貸款時(shí)間,增加農(nóng)戶貸款不良比率。
3.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全
風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施的重要保障,因此,應(yīng)引起信用社的高度重視。然而我國農(nóng)村信用社補(bǔ)償機(jī)制尚不健全,引起資本充足率不達(dá)標(biāo)、不能及時(shí)核銷損失的小額貸款,以及可疑與符合標(biāo)準(zhǔn)的小額貸款準(zhǔn)備金提取比例不足等現(xiàn)象的發(fā)生。
三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制策略
針對我國農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的諸多問題,下面結(jié)合筆者多年信用社小額信貸業(yè)務(wù)工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),探討改善信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施。endprint
1.制定嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度
規(guī)范信用社小額信貸程序是降低小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ),因此,農(nóng)村信用社應(yīng)注重完善獎(jiǎng)懲制度,規(guī)范小額貸款操作流程,降低信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面,農(nóng)村信用社應(yīng)嚴(yán)厲處罰不按照規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的放貸行為,尤其應(yīng)嚴(yán)厲打擊人情貸款、騙取貸款的行為。對因自身過錯(cuò)導(dǎo)致貸款損失的工作人員,應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度實(shí)施問責(zé)。另一方面,積極獎(jiǎng)勵(lì)獲得高質(zhì)量信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員,并鼓勵(lì)信貸人員加強(qiáng)不良信貸款的追回工作,最大限度的降低農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)。
2.完善農(nóng)村信用社信用評級制度
信用評級是信用社放款的重要參考,是降低信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措,為此,信用社應(yīng)重視信用評級工作,將其當(dāng)做工作的重點(diǎn)嚴(yán)格落實(shí)。一方面要求信貸人員善于反思與總結(jié)信用評級過程中存在的問題,及時(shí)采取針對性措施加以解決。另一方面,加強(qiáng)信用評級制度的完善,尤其應(yīng)在資信狀況、家庭年收入、承包土地面積等調(diào)查方面制定定量評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),確保信用評級的合理性與科學(xué)性。
3.加強(qiáng)信用社小額信貸內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制
內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制是降低信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn),確保信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。為此,農(nóng)村信用社應(yīng)注重優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評估方法、監(jiān)督檢查制度,以及信息溝通渠道等。結(jié)合信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際,通過認(rèn)真研究與論證,建立一套涉及工作人員、工作環(huán)節(jié)、涵蓋所有部門的內(nèi)部控制制度,以實(shí)現(xiàn)小額信貸各工作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密監(jiān)控,及時(shí)發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)存在的問題,盡早排除增加信貸風(fēng)險(xiǎn)的各種影響因素,從根本上防范信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。
4.注重小額信貸制度的創(chuàng)新
信用社小額信貸業(yè)務(wù)要想更好的滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金需要,應(yīng)加強(qiáng)信貸制度方面的創(chuàng)新。一方面積極擴(kuò)寬業(yè)務(wù)渠道,通過建立不同形式的供給渠道,及時(shí)滿足農(nóng)戶對貸款的要求。另一方面,通過認(rèn)真研究農(nóng)村金融市場、農(nóng)戶償還貸款的能力以及信用社成本等多項(xiàng)因素,市場化改革小額信貸業(yè)務(wù),以提高信用社小額信貸的服務(wù)質(zhì)量。另外,信用社應(yīng)針對風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制存在的缺陷,結(jié)合信用社小額信貸發(fā)展實(shí)際,不斷建立與完善各種形式的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。
四、總結(jié)
農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)一定程度上緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金緊張問題,給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與建設(shè)提供有力的支持。但不可否認(rèn),農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理仍存在一些問題,給信用社小額信貸業(yè)務(wù)的順利開展產(chǎn)生不良影響,為此,信用社應(yīng)加強(qiáng)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)類型分析,并積極尋找針對性解決措施,為農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。
參考文獻(xiàn):
[1]馬小南.農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)控制策略研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì),2013(07):105-106.
[2]莫偉華.我國農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué),2013.
[3]楊冰潔.農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險(xiǎn)問題研究[D].湖南農(nóng)業(yè)大學(xué),2009.
[4]張平.中國農(nóng)村小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].西北農(nóng)林科技大學(xué),2012.endprint