林丹丹　羅裕珍

摘要：目前，我國央行出臺的通知已抑制瘋狂增長的比特幣，我國不承認(rèn)比特幣與人民具有幣同等的法律地位。西方國家陸續(xù)承認(rèn)、接受比特幣流通。為此，從比特幣具有的貨幣屬性入手研究，再擴(kuò)展到比特幣的監(jiān)管、比特幣與洗錢犯罪等爭議比較凸顯的方面分析，期望比特幣能夠在我國貨幣體系中占有一席。希望我國能夠像西方國家一樣實(shí)行多元化的貨幣體系，這樣才能夠鼓勵創(chuàng)新，讓新事物在法律框架內(nèi)運(yùn)行。

關(guān)鍵詞：比特幣；貨幣屬性；貨幣體系；洗錢罪

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1672—3198（2014）16—0094—03

比特幣在中國聲名鵲起源于蘆山地震，當(dāng)壹基金接受比特幣作為捐贈款時(shí)，很多人開始轉(zhuǎn)向探究比特幣為何物。自此之后，比特幣的身價(jià)跌宕起伏，而比特幣市場也開始波及其他市場，受到追捧。對于一個來歷不明、無任何機(jī)構(gòu)發(fā)行的虛擬貨幣怎能讓如此多的“比民”為之瘋狂？比特幣到底是“金融創(chuàng)新”還是“郁金香泡沫”，仁者見仁。盡管央行等部委不承認(rèn)比特幣流通使用，但并不表明比特幣不具有貨幣屬性，筆者認(rèn)為這是中國只承認(rèn)人民幣為唯一流通的法定貨幣特有的國情決定的，不利于金融創(chuàng)新。

1比特幣的貨幣屬性

比特幣（BitCoin，BTC）是一種開源的、基于網(wǎng)絡(luò)的、點(diǎn)對點(diǎn)的匿名電子貨幣，由中本聰于2008年設(shè)計(jì)開發(fā)，是世界上第一個分布式的匿名數(shù)字貨幣。簡而言之，比特幣是一種網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣，但由于存在特殊的屬性又不同于一般的虛擬貨幣，因此比特幣特性是吸引眾多學(xué)者研究的根源之一。與傳統(tǒng)貨幣相比，比特幣的全新理念挑戰(zhàn)現(xiàn)有大部分貨幣制度，甚至有學(xué)者懷疑比特幣根本不屬于貨幣體系范疇，其發(fā)行與支付不受中央控制，貨幣轉(zhuǎn)賬是由網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行集體管理，交易雙方甚至可以隱藏真實(shí)身份，這些元素根本不是現(xiàn)有貨幣具備的。但是，事實(shí)上比特幣已經(jīng)發(fā)展到可以在某些領(lǐng)域充當(dāng)貨幣的職能，探究清楚其貨幣屬性才能夠深入分析解決其可能存在的法律問題。

通常判斷一種貨幣是否是真正意義上的貨幣應(yīng)從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度全面分析，而不是為方便政府宏觀調(diào)控，凡是新事物就一概抹殺。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段和世界貨幣五大職能，而比特幣也同樣具備這五大職能。其一，比特幣具有價(jià)值尺度職能。由于獲取比特幣的主要途徑是挖掘，為了“挖礦”就需要精密的設(shè)備，目前市面上一臺性能優(yōu)越的個人主機(jī)不過萬元，而一臺經(jīng)過改裝的特制比特幣“挖掘機(jī)”卻身價(jià)4萬元人民幣。因此，比特幣的價(jià)值體現(xiàn)在前期的設(shè)備投入以及通過消耗大量的計(jì)算能力和電力制造出來的，在挖掘過程中消耗的勞動全部轉(zhuǎn)化為比特幣的價(jià)值，具備價(jià)值尺度職能。其二，比特幣具有流通手段職能。德國是首個承認(rèn)比特幣合法地位的國家，接受比特幣流通?，F(xiàn)在已經(jīng)有百個網(wǎng)站接受比特幣，比特幣正逐漸成為商品交換的一般媒介物，流通性顯而易見。其三，比特幣具有支付手段職能。由于比特幣便利廉價(jià)的支付特點(diǎn)，在彼此承認(rèn)領(lǐng)域內(nèi)就出現(xiàn)過用比特幣換取披薩、咖啡等貨物交換的買賣。其四，比特幣具有貯藏手段職能。目前，比特幣儲藏價(jià)值已經(jīng)增值上萬人民幣，這也是為什么央行聯(lián)合五部委發(fā)布《通知》抑制比特幣瘋狂增長，而貨幣的貯藏手段職能即貨幣退出流通領(lǐng)域作為社會財(cái)富的一般代表被保存起來的職能，比特幣具備的儲藏職能深深地吸引投資者。其五，比特幣具有世界貨幣職能。比特幣基于互聯(lián)網(wǎng)而存在，它的使用沒有國界，能夠成為國際統(tǒng)一的貨幣，不受任何國家和政府的政策影響，非常適合作為國際間貿(mào)易的支付手段。綜上所述，盡管我國不承認(rèn)其合法地位，但不能否定其具備貨幣屬性職能。

2比特幣與銀行監(jiān)管問題

比特幣的交易支付原理并不復(fù)雜，用戶只需要準(zhǔn)備一個被稱作“錢包”的一個數(shù)據(jù)文件，每個錢包都有如同電子郵箱的一串地址，賬戶間的轉(zhuǎn)賬就像接發(fā)郵件一樣。由于無需經(jīng)過銀行或者任何第三方結(jié)算，整個交易幾乎不產(chǎn)生手續(xù)費(fèi)，這也是比特幣最顯著且最吸引人的去中心化特點(diǎn)。與傳統(tǒng)的虛擬貨幣不同，比特幣不受任何政府和機(jī)構(gòu)操控，其運(yùn)作由網(wǎng)絡(luò)所有節(jié)點(diǎn)集體進(jìn)行管理，只受算法的控制，除非所有的比特幣網(wǎng)絡(luò)節(jié)點(diǎn)都改變算法，否則比特幣將以預(yù)定的模式持續(xù)發(fā)行。正因?yàn)楹芏嗤顿Y者看重這種既定發(fā)行模式可以避免央行的不良決策引起的貨幣危機(jī)，開始轉(zhuǎn)投資進(jìn)入比特領(lǐng)域。但是，卻不能因?yàn)椴怀姓J(rèn)比特幣合法性地位，就不改革貨幣監(jiān)管制度，金融創(chuàng)新早晚都在挑戰(zhàn)現(xiàn)有的監(jiān)管體系。

比特幣固然存在很大的金融風(fēng)險(xiǎn)，但它在我國特有的國情下，即老百姓最關(guān)心的財(cái)產(chǎn)問題上表現(xiàn)出強(qiáng)大的優(yōu)勢，為此，中國在2013年11月孕育出全球最大的比特幣交易平臺。筆者認(rèn)為規(guī)避這種突如其來的金融風(fēng)險(xiǎn)，最佳的防范措施就是我國本身具有抗通脹、投資回報(bào)穩(wěn)定的金融環(huán)境。我國可以引進(jìn)多元的貨幣體系，打破銀行壟斷，活躍金融市場，這將促進(jìn)我們銀行業(yè)改革和出現(xiàn)更多的金融創(chuàng)新模式。

但是就比特幣誕生以來，目前我國銀行監(jiān)管制度存在如下幾方面凸顯的問題，解決好這樣的問題是鼓勵金融創(chuàng)新，虛擬貨幣將繁榮各類市場。其一，銀行監(jiān)管的法律體系不健全且缺乏可操作性。雖然《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》和《金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》都有關(guān)于銀行監(jiān)管的法律規(guī)定，但都沒有對銀行機(jī)構(gòu)的組織體系、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管的具體手段以及問題處理等方面仍無明確的法規(guī)可供遵循，監(jiān)管還停留在行政違章檢查、效能檢查和廉正檢查方面，沒有系統(tǒng)的法規(guī)。其二，銀行缺乏標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化監(jiān)管理念。我國銀行監(jiān)管指標(biāo)體系極不健全，像銀行的資產(chǎn)負(fù)債比例如何考核，歷史形成的不良資產(chǎn)如何處理等老生常談的問題都無明確的指標(biāo)可供參考，更別說類似比特幣新型產(chǎn)品的監(jiān)管風(fēng)范。其三，銀行監(jiān)管立法空白，特別是金融創(chuàng)新領(lǐng)域?！度嗣胥y行法》、《商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，雖然規(guī)定了銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)，但由于規(guī)定過于原則且存在漏洞，使得監(jiān)管不到位存在突出問題，助長了金融機(jī)構(gòu)在金融創(chuàng)新領(lǐng)域恣意任為的歪風(fēng)。比特幣是金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，難免會與現(xiàn)實(shí)沖突，需要相關(guān)部門機(jī)構(gòu)以開闊的胸襟接納，比特幣引發(fā)的金融風(fēng)險(xiǎn)其實(shí)質(zhì)是我國銀行監(jiān)管制度存在立法漏洞，對金融創(chuàng)新領(lǐng)域法律監(jiān)管制度滯后性的典型體現(xiàn)。

3比特幣與洗錢罪問題

比特幣既是網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣也屬于電子貨幣的范疇，通常沒有任何國家背景的電子貨幣都可能成為國家打擊的對象，加上來自網(wǎng)絡(luò)安全層面的風(fēng)險(xiǎn)，比特幣的生存狀況堪憂。目前，比特幣被央行等部委“封殺”的主要原因是其可能引發(fā)網(wǎng)絡(luò)犯罪，尤其利用比特幣的銀行監(jiān)管漏洞進(jìn)行洗錢犯罪等，比特幣真的可能成為洗錢罪首選的途徑嗎？筆者認(rèn)為，從專業(yè)的洗錢犯罪途徑分析，比特幣交易具有的匿名性和不受地域限制的特點(diǎn)導(dǎo)致資金流向難以監(jiān)測，為洗錢和恐怖融資活動犯罪確實(shí)提供了便利，但是分析犯罪應(yīng)該全面分析，比特幣本身具備的這些特性是其誕生之日就不能改變的，如果從罪犯人的角度進(jìn)行分析利用比特幣進(jìn)行洗錢犯罪未必是最佳選擇方式，這可由比特幣其他特性解釋。

從犯罪人的角度分析比特幣并不是理想的洗錢犯罪途徑。其一，比特幣目前匯率波動很大導(dǎo)致其不具有穩(wěn)定性。用比特幣洗錢也有很大的風(fēng)險(xiǎn)。其二，比特幣并不是這個世界上存在的惟一虛擬貨幣。通過“挖礦”產(chǎn)生的虛擬貨幣還有很多，被稱為“山寨幣”，如萊特幣當(dāng)前萊特幣仍具有跟比特幣一樣的兌換價(jià)值，只是匯率相對較小且穩(wěn)定。其三，對于比特幣引發(fā)洗錢等犯罪交易最終還是要實(shí)體貨幣轉(zhuǎn)化成比特幣來進(jìn)行，比特幣只是這之間的交易工具而已。比特幣只是類似于現(xiàn)金，況且現(xiàn)金也可以用于洗錢，應(yīng)該批評的是犯罪人而不是批評現(xiàn)金本身。

4遠(yuǎn)瞻中國多元化貨幣體系

德國可以說是比特幣的前景曙光，目前至少有國家承認(rèn)其為合法地位，但是比特幣要想進(jìn)一步的獲得更多的國家承認(rèn)還需實(shí)踐的考驗(yàn)。就我國現(xiàn)有的國情而言，比特幣市場可能舉步維艱，但是并不能說明沒有比特幣的市場。筆者認(rèn)為，虛擬網(wǎng)絡(luò)貨幣很多，唯有比特幣在國內(nèi)外吵得如此轟轟烈烈的原因是部分西方國家已經(jīng)承認(rèn)比特幣的合法地位，能夠扮演現(xiàn)行貨幣角色，這絕非任何電子貨幣都行的。這種對待比特幣的中西方態(tài)度決定了比特幣絕非一時(shí)興起或者只能存在一段時(shí)間，隨著國際化的加速進(jìn)程，比特幣中國前景十分開闊，只是中國現(xiàn)有的貨幣體系決定了比特幣暫時(shí)還只能停留在不被國家承認(rèn)的虛擬貨幣階段。關(guān)于本文比特幣貨幣屬性研究的最終落腳點(diǎn)，筆者希望我國能夠客觀的正視比特幣價(jià)值，不能因?yàn)槭茇泿朋w制的制約而一昧排斥。其實(shí)接納比特幣并不影響人民幣的主導(dǎo)地位，筆者建議我國可以設(shè)置多元的貨幣體系以適應(yīng)時(shí)代的發(fā)展。以人民幣為主，其他貨幣為輔的多元貨幣體制可以解決很多現(xiàn)實(shí)問題，其主要優(yōu)勢有以下幾方面：

首先，鼓勵金融創(chuàng)新，打破銀行壟斷模式。虛擬貨幣最重要的價(jià)值在于能夠與現(xiàn)實(shí)的法定貨幣兌換，而比特幣交易平臺則是其兌換通道，這潛在促進(jìn)比特幣轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)貨幣。目前，比特幣還只是一個“實(shí)驗(yàn)性”項(xiàng)目，雖然多數(shù)投資者試圖通過比特幣價(jià)格波動牟利，但這并不是比特幣設(shè)計(jì)的初衷。隨著我國進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代，創(chuàng)新金融產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，我們已經(jīng)習(xí)慣于網(wǎng)絡(luò)交易，如網(wǎng)絡(luò)購物與以往的購物方式不同的是貨幣不用現(xiàn)實(shí)的出現(xiàn)而只是體現(xiàn)為一連串的數(shù)字。特幣的出現(xiàn)完全符合電子貨幣的特征，由此看來比特幣本身只是一種支付系統(tǒng)，完全可以打破銀行壟斷模式。

其次，順應(yīng)時(shí)代發(fā)展潮流。就慈善公共事業(yè)而言，鑒于雅安地震后壹基金收到的比特幣捐助，加上“郭美美事件”的影響，有人設(shè)想假設(shè)每個災(zāi)民都有自己的比特幣錢包，公眾就可以完全透明地了解到這筆資金的流向，而不用擔(dān)心這筆錢變成了某些人的囊中之物，因?yàn)楸忍貛艆f(xié)議分散化的性質(zhì)決定著每一筆交易都會自動向全世界公布；從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來看，如果比特幣能代替各國的主權(quán)貨幣，那么貨幣匯率戰(zhàn)爭也許就不復(fù)存在，國際之間的經(jīng)濟(jì)交流會在很長一段時(shí)間內(nèi)處于平穩(wěn)狀態(tài)；對于個人而言，如果出國旅游，也不用為繁雜的兌換貨幣程序而苦惱。從長遠(yuǎn)的角度看，比特幣的價(jià)值絕不僅是投資價(jià)值，而貨幣虛擬化、去中心化、一體化進(jìn)程無疑是未來的發(fā)展趨勢。

再次，維護(hù)現(xiàn)有金融法律體系穩(wěn)定。創(chuàng)立一種合法、可靠的電子貨幣是虛擬貨幣發(fā)展的目標(biāo)，比特幣若能在未來的考驗(yàn)中生存下來，將徹底轉(zhuǎn)變?nèi)藗儗μ摂M經(jīng)濟(jì)獨(dú)立性的看法。如果我國啟動多元貨幣機(jī)制，則比特幣從誕生之日就處于法律的監(jiān)管內(nèi)，根本就不會有比特幣“瘋狂肆虐”的法律空窗期，也不至于將比特幣這類新生金融創(chuàng)新事務(wù)扼殺掉。如果但凡出現(xiàn)新生金融產(chǎn)品就發(fā)布法規(guī)加以遏制或者事后規(guī)制，損害的不僅是金融法律的穩(wěn)定性，更是法律的權(quán)威性和可信性。比特幣作為一種沒有基礎(chǔ)價(jià)值的虛擬貨幣，應(yīng)該保證其穩(wěn)定性和制造初衷，瘋狂炒作、囤積只能讓其失去信用成為廢物，而貨幣體系制度改革不僅有利于比特幣繁榮發(fā)展，更能夠穩(wěn)定金融法律體系。

最后，建立不隸屬任何國家的世界貨幣，加速國際化進(jìn)程。網(wǎng)絡(luò)世界是無邊界的世界，而比特幣借助于網(wǎng)絡(luò)可在世界范圍內(nèi)流通，雖然比特幣可能不會成為貨幣主流，但是它出現(xiàn)的意義大于其本身。比特幣可以鼓勵國家之間尤其是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域平等競爭，可以不受以美元為首的貨幣體系影響，2008年金融風(fēng)暴的影響，美元貶值給世界各國經(jīng)濟(jì)的沖擊是災(zāi)難性的，貨幣理論大師弗里德曼提出的“利用自動化系統(tǒng)取代美聯(lián)儲”的言論也就不足為奇了。比特幣的誕生完全符合費(fèi)里德曼的設(shè)想，比特幣用算法產(chǎn)生的，數(shù)量趨近于2100萬，根本不存在貨幣無節(jié)制地超發(fā)，很難發(fā)生通貨膨脹。從比特幣本身的規(guī)則、模式來講，它本身就是一個持續(xù)改善的過程，不應(yīng)該作為一種炒作、投機(jī)品，作為虛擬貨幣體系的嘗試，比特幣的先天性質(zhì)決定其有可能發(fā)展成為世界通用貨幣，而這一切的到來只是時(shí)間問題。

5結(jié)語

雖然比特幣面臨很多現(xiàn)實(shí)問題目前還無法解決，但筆者對其未來仍十分看好，因?yàn)樾律挛锞褪窃趯?shí)踐的沖擊中成熟的。對于比特幣將來，筆者有以下看法：其一，幣值的穩(wěn)定是法定貨幣的基本特點(diǎn)，比特幣數(shù)量有限有好處，但也有壞處。數(shù)量的有限性很難發(fā)生通貨膨脹，但不能確保不可能發(fā)生通貨緊縮的情形，如果這種隱患持續(xù)下去，比特幣前途堪憂。其二，比特幣需要更廣泛地使用，而非只是用于儲藏。現(xiàn)在還是很少機(jī)構(gòu)或商家采用，如果都如極客們一樣不斷收藏、投資比特幣牟取幣值跌漲差價(jià)，那么比特幣將成為真正意義上的“龐氏騙局”。最后，比特幣的合法地位需要確立。各國政府都不會放棄自己發(fā)行貨幣的權(quán)利，而當(dāng)下人們對金融管控趨緊，對比特幣的監(jiān)管自然不會放松。此外，如果是通過挖礦來獲取比特幣的用戶，要防止電腦病毒的入侵。

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