作者簡介：禹泓：貴州商業(yè)高等?？茖W(xué)校財政金融系。

摘要：我國的擔(dān)保行業(yè)在實踐中為中小企業(yè)的發(fā)展起到了積極的作用，但是由于現(xiàn)行的擔(dān)保體系的不盡合理，使得擔(dān)保模式混亂，難以統(tǒng)一協(xié)調(diào)開展業(yè)務(wù)，進(jìn)行擔(dān)保基礎(chǔ)工作建設(shè)。借鑒國際成功經(jīng)驗構(gòu)建我國擔(dān)保體系尤為重要。

關(guān)鍵詞：擔(dān)保模式；互助擔(dān)保；信用

前言

國際上，許多國家發(fā)展信用擔(dān)保行業(yè)，通過擔(dān)保行業(yè)的第三方增信的作用幫助中小企業(yè)獲得銀行貸款支持，以減少中小企業(yè)的融資約束。這樣的擔(dān)保規(guī)劃往往針對特定領(lǐng)域或特定行業(yè)，通過降低信貸銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，增加中小企業(yè)貸款。其在發(fā)展中有許多成功的經(jīng)驗對我國的擔(dān)保行業(yè)模式構(gòu)建有較大的借鑒意義，本文通過對國際擔(dān)保行業(yè)經(jīng)驗的借鑒，完善我國的擔(dān)保行業(yè)模式及擔(dān)保行業(yè)體系的構(gòu)建。

一、主要國家的擔(dān)保模式情況

各國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系大致可以分為四種模式：

第一是英美模式：成立由政府完全出資的中小企業(yè)信用擔(dān)保基金，由專門的政府機(jī)構(gòu)進(jìn)行直接的管理和運作，如美國小企業(yè)管理局，既是美國中小企業(yè)的主管部門，制定信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)市場運行機(jī)制，同時也負(fù)責(zé)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的具體擔(dān)保業(yè)務(wù)的實施。

第二是德國模式：設(shè)立專門的企業(yè)性質(zhì)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)在政府的監(jiān)督下獨立運營業(yè)務(wù)，從組織形式上實行政企分離。資金主要來自政府、金融機(jī)構(gòu)和社會團(tuán)體。同時設(shè)立擔(dān)保聯(lián)合會進(jìn)行促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自律工作，并通過擔(dān)保聯(lián)合會協(xié)調(diào)各擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與主管機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間的關(guān)系。

第三是韓國模式：設(shè)立一個信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要對整個地區(qū)負(fù)責(zé)運營，建立大量分支機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)提供服務(wù)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在政府監(jiān)管下開展工作。同時，建立全國性的中小企業(yè)資信平臺，供擔(dān)保機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)開展中進(jìn)行查詢，降低其業(yè)務(wù)風(fēng)險。

第四是意大利模式：這是與政府的支持結(jié)合的互助型擔(dān)保模式，即從中小企業(yè)聯(lián)盟創(chuàng)立互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，給企業(yè)聯(lián)盟的成員提供貸款擔(dān)保，再由政府給與補貼和優(yōu)惠政策。

二、國際成功經(jīng)驗總結(jié)

四種模式在各國的擔(dān)保實踐中為中小企業(yè)的融資起到重要的作用，在促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)揮了積極的作用。成功的經(jīng)驗主要表現(xiàn)為：

第一是政府的支持：擔(dān)保具有如下特征：（1）中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)以及國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有較大的作用，但是其是在非完全市場化下運作的，都表現(xiàn)為支持中小企業(yè)的發(fā)展，收益率低、風(fēng)險高是其面臨的現(xiàn)狀，擔(dān)保的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險不對稱；（2）擔(dān)保的風(fēng)險是非純粹風(fēng)險，是保險上的不可保風(fēng)險；（3）擔(dān)保的外部效益的承受者是企業(yè)和政府。由此可見，擔(dān)保是外部效益與經(jīng)濟(jì)效益結(jié)合的混合體。因此，中小企業(yè)信用擔(dān)保作為一種準(zhǔn)公共產(chǎn)品，存在搭便車問題，生產(chǎn)者的成本得不到足夠的補償，市場供給不足，將對社會產(chǎn)生效率損失。因此應(yīng)采取公共方式提供，以彌補因供應(yīng)不足導(dǎo)致的效率損失；或由政府給與政策及資金方面的支持來補充效率的不足。

第二是建立全國性的中小企業(yè)資信平臺：這在韓國的擔(dān)保業(yè)務(wù)開展中起到巨大的作用。擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險主要來源于信息不對稱，即指市場參與者所占有的信息并非相同；信息掌握較充分的人員相對與信息貧乏的人員，往往處于比較有利的地位。在企業(yè)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)申請擔(dān)保融資過程中，雙方在企業(yè)的信用信息方面存在不對稱的問題，借款人會比擔(dān)保人更清楚融資項目的風(fēng)險，特別是中小企業(yè)，管理不規(guī)范，財務(wù)制度不健全，經(jīng)營狀況不明朗，所以對擔(dān)保機(jī)構(gòu)對申請者的相關(guān)信息了解不充分而帶來業(yè)務(wù)風(fēng)險。成立全國統(tǒng)一的資信平臺，有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)了解擔(dān)保申請企業(yè)的資信請款，有利于實現(xiàn)信息的充分了解而降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)風(fēng)險。

三、我國現(xiàn)行信用擔(dān)保模式分析

很多學(xué)者指出，西方發(fā)達(dá)國家信用擔(dān)保模式不適合我國擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀的，因為地方政府收入單一，建立完全的政府主導(dǎo)型信用擔(dān)保體系難度不亞于持續(xù)的金融補充。需要將政府的支持和市場化運作相結(jié)合，促進(jìn)發(fā)展和防范風(fēng)險相結(jié)合的原則，建立了一體兩翼的模式，主體是政府設(shè)立的政策性信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，翅膀是指互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

但是通過近十年實踐，我國的擔(dān)保行業(yè)存在擔(dān)保結(jié)構(gòu)不合理、政府補償機(jī)制缺乏資金、擔(dān)保行業(yè)專業(yè)人才缺乏；銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間缺乏平等、協(xié)作機(jī)制；擔(dān)保行業(yè)缺乏法律保護(hù)、缺乏統(tǒng)一的資信體系；擔(dān)保機(jī)構(gòu)盈利能力差、缺乏行之有效的風(fēng)險控制措施；缺乏一個統(tǒng)一的行業(yè)監(jiān)管等諸多問題。

四、借鑒國際擔(dān)保行業(yè)經(jīng)驗構(gòu)建我國的擔(dān)保體系

如何構(gòu)建我國的擔(dān)保體系，一方面避免我國現(xiàn)在的擔(dān)保結(jié)構(gòu)不合理問題，各種性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)使得沒有主導(dǎo)力量的引導(dǎo)，難以建立其規(guī)范統(tǒng)一的市場體系；另一方面需要結(jié)合我國的現(xiàn)實情況，政府引導(dǎo)和民間資金積極支持結(jié)合。

建設(shè)統(tǒng)一的擔(dān)保模式：我國現(xiàn)行的一體兩翼的模式在實踐中帶來各種性質(zhì)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)運作模式不統(tǒng)一，難以協(xié)調(diào)，使得市場混亂又使得力量分散，難以構(gòu)建統(tǒng)一的資信平臺。同時各自有存在不同的弊端，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在效率低、權(quán)力尋租行為；商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于成本和實力的問題，存在抽逃資本金、擔(dān)保能力不足、業(yè)務(wù)不規(guī)范等問題；互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于沒有較好的規(guī)范主體、發(fā)展緩慢。在考慮到擔(dān)保公司性質(zhì)以及引導(dǎo)民間資金介入的情況下構(gòu)建的我國的擔(dān)保行業(yè)體系。

我國以前主要是中小企業(yè)局主管擔(dān)保行業(yè)的審批及監(jiān)管，現(xiàn)由新成立的金融工作辦公室來主管審批及監(jiān)管，但是金融工作辦公室沒有相應(yīng)的資金資源，只是對擔(dān)保公司的規(guī)范性運作負(fù)責(zé)，難以對整個擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展起到統(tǒng)一布局的作用。而各個行業(yè)的主管部門有資源，并且各部門為支持行業(yè)的發(fā)展成立了政策性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

（一）加強(qiáng)統(tǒng)一擔(dān)保體系建設(shè)

1、明確主管部門和職責(zé)：在本體系構(gòu)建中，主管部門及職責(zé)不變。

2、成立擔(dān)保聯(lián)合會：擔(dān)保聯(lián)合會由行業(yè)主管部門以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)共同成立，一方面開展擔(dān)保機(jī)構(gòu)自律工作，并通過擔(dān)保聯(lián)合會協(xié)調(diào)各擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與主管機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間的關(guān)系；另一方面進(jìn)行地區(qū)性的擔(dān)保行業(yè)建設(shè)的基礎(chǔ)工作，比如地方中小企業(yè)資信平臺建設(shè)。

3、以在主管部門的引導(dǎo)下由行業(yè)協(xié)會設(shè)立會員式擔(dān)保機(jī)構(gòu)：主管部門只是引導(dǎo)和補償，不直接對擔(dān)保公司注資和參與擔(dān)保機(jī)構(gòu)運作。擔(dān)保機(jī)構(gòu)由投資者以及會員投資建立，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度獨立開展業(yè)務(wù)。

（二）加強(qiáng)擔(dān)?；A(chǔ)建設(shè)

擔(dān)?；A(chǔ)體系主要在兩個方面：一方面是地方資信平臺建設(shè)，促進(jìn)企業(yè)的誠信經(jīng)營及信用建設(shè)，為擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的開展能充分獲得貸款需求企業(yè)的信息，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險；另一方面加強(qiáng)擔(dān)保法律體系建設(shè)，規(guī)范擔(dān)保機(jī)構(gòu)行為、保證擔(dān)保公司利益，促進(jìn)正常經(jīng)營。（作者單位：貴州商業(yè)高等?？茖W(xué)校）

本文是貴州商業(yè)高等?？茖W(xué)校承接貴州商務(wù)廳課題《基于信息不對稱條件下構(gòu)建我國信用擔(dān)保體系研究》的階段性成果。

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