王愛婕　葉謙

摘 要：資金互助會(huì)作為一種合作金融模式，廣泛分布于世界各地：從發(fā)展中國(guó)家到發(fā)達(dá)國(guó)家，不同的國(guó)情民俗造就了不同的資金互助形式。農(nóng)村資金互助會(huì)作為一種非正規(guī)金融組織，與正規(guī)金融相比具有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)和局限性。文章以溫州農(nóng)村資金互助會(huì)為例，描述其發(fā)展的運(yùn)作模式、出現(xiàn)問題，進(jìn)而為溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的可持續(xù)發(fā)展提出針對(duì)性建議。

關(guān)鍵詞：溫州農(nóng)村資金互助會(huì)；合作金融；可持續(xù)發(fā)展

一、 農(nóng)村資金互助會(huì)的誕生

資金互助會(huì)作為一種合作金融模式，廣泛分布于世界各地：從發(fā)展中國(guó)家到發(fā)達(dá)國(guó)家，不同的國(guó)情民俗造就了不同的資金互助形式。本文圍繞我國(guó)合作金融模式——農(nóng)村資金互助會(huì)的發(fā)展展開了研究。

早在二十世紀(jì)五十年代，中國(guó)人民銀行將其在農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn)改為農(nóng)村信用社，開創(chuàng)了我國(guó)合作金融的雛形。理論上農(nóng)村信用社秉承“資金互幫互助”的宗旨，由農(nóng)民組成信用合作社，社員出資組成資本金滿足社員的資金需求。然而我國(guó)基于歷史和國(guó)情的特殊原因，農(nóng)村信用社從初始就打上了“官方”的烙印。隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革，農(nóng)村信用社改制商業(yè)銀行，合作金融異化的端倪逐現(xiàn)。與此同時(shí)，以“管理、用活集體資金”為初衷的農(nóng)村合作基金會(huì)在發(fā)展、擴(kuò)張的過程中由于地方政府過多的行政干預(yù)、監(jiān)督機(jī)制弱、管理水平低、資金投放風(fēng)險(xiǎn)過大等，最終整體覆滅。直至吉林百信農(nóng)村資金互助社的成立，我國(guó)農(nóng)村合作金融進(jìn)入了新的發(fā)展時(shí)期。

農(nóng)村資金互助社不同于農(nóng)村資金互助會(huì)。農(nóng)村資金互助社是指經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)、行政村農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成，為社員提供存款、貸款、結(jié)算等業(yè)務(wù)的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融業(yè)務(wù)。農(nóng)村資金互助社以服務(wù)社員、謀求社員共同利益為宗旨、實(shí)行社員民主管理的治理結(jié)構(gòu)是合作金融的體現(xiàn)，然而由于農(nóng)村資金互助社的設(shè)立程序復(fù)雜、審批時(shí)間較長(zhǎng)、注冊(cè)資本要求較高等，農(nóng)村資金互助社的發(fā)展不能滿足當(dāng)前農(nóng)村金融的需求。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)看不見的手的作用下，農(nóng)村資金互助會(huì)誕生了。

二、 與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比較，農(nóng)村資金互助會(huì)的特征

農(nóng)村資金互助會(huì)，是指在有條件的農(nóng)村專業(yè)合作社或村股份經(jīng)濟(jì)合作社內(nèi)部， 由合作社社員自愿入會(huì)組成的，為會(huì)員提供資金融通服務(wù)的自我融通服務(wù)組織。從人類學(xué)、社會(huì)學(xué)的角度出發(fā)，農(nóng)村資金互助會(huì)正是利用了我國(guó)農(nóng)村熟悉社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)所建立的人際信任，為資金互助提供了可行性。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度出發(fā)，農(nóng)村資金互助會(huì)是在我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)正規(guī)金融供給不足的情況下，市場(chǎng)主體自主創(chuàng)新的階段性產(chǎn)物，是一種非正規(guī)金融組織。

農(nóng)村資金互助會(huì)作為非正規(guī)金融中的一種，與正規(guī)金融相比具有以下特征：

1.農(nóng)村資金互助會(huì)是一種獨(dú)特的信用組織

農(nóng)村資金互助會(huì)是基于村或社區(qū)的社會(huì)關(guān)系網(wǎng)絡(luò)建立起來的互助性信用組織，它是一種團(tuán)體借貸，具有一定的組織性，能聚集會(huì)員的整體金融實(shí)力分散借貸風(fēng)險(xiǎn)，并依靠輿論道德對(duì)會(huì)員行為加以約束。

2.農(nóng)村資金互助會(huì)相對(duì)于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)具有交易成本優(yōu)勢(shì)

農(nóng)村資金互助會(huì)植根于社區(qū)或農(nóng)村，依托血緣或地緣等關(guān)系，與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)相比，會(huì)員之間的了解度更高，會(huì)員與組織之間信任度也更高。由此，決定了這種制度安排較低的交易成本。

3.農(nóng)村資金互助會(huì)形式多樣化

農(nóng)村資金互助會(huì)形式多種多樣。根據(jù)資金使用機(jī)會(huì)的確定方式，主要可以分為標(biāo)會(huì)、輪回和搖會(huì)三種，分別是通過投標(biāo)、協(xié)商和抽簽的方式來確定資金使用機(jī)會(huì)。根據(jù)發(fā)起主體不同，可以分為個(gè)人發(fā)起、單個(gè)生產(chǎn)合作社發(fā)起、多個(gè)生產(chǎn)合作社發(fā)起等，在會(huì)金的的額度范圍內(nèi)根據(jù)會(huì)員資金需求調(diào)劑余缺。

4.農(nóng)村資金互助會(huì)運(yùn)行具有一定的局限性

首先，農(nóng)村資金互助會(huì)運(yùn)行過程中存在資金缺口。農(nóng)村資金互助會(huì)的資金主要來源是會(huì)員，基于會(huì)員本身就是資金供給主體和需求主體，決定了其資金規(guī)模的有限性，進(jìn)而制約了對(duì)會(huì)員資金需求的滿足，也體現(xiàn)了非正規(guī)金融發(fā)展過程中的局限性。其次，農(nóng)村資金互助會(huì)運(yùn)行存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。資金互助會(huì)作為建立在社會(huì)關(guān)系基礎(chǔ)上的無擔(dān)保信用組織，缺乏有效的抵押物，在會(huì)員違約時(shí)，不能得到有效的補(bǔ)償，必然損害廣大會(huì)員的利益。第三，缺乏針對(duì)對(duì)性的立法保障。

三、 農(nóng)村資金互助會(huì)的發(fā)展—以溫州農(nóng)村資金互助會(huì)為例

溫州農(nóng)村資金互助會(huì)承襲了農(nóng)村資金互助社的興起模式，創(chuàng)造性的采取民政登記的形式。溫州農(nóng)村資金互助會(huì)是由農(nóng)合聯(lián)牽頭實(shí)施、農(nóng)業(yè)局主管、當(dāng)?shù)亟鹑谵k監(jiān)管的非盈利性民辦非企業(yè)單位。截至2013年8月底，已有12家資金互助會(huì)開始營(yíng)業(yè)。

（一）溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的運(yùn)作模式

當(dāng)前溫州農(nóng)村資金互助會(huì)主要有三種發(fā)起模式：一是在單個(gè)專業(yè)合作社內(nèi)部發(fā)起，以經(jīng)營(yíng)大戶為主發(fā)進(jìn)行籌建，專業(yè)合作社社員共同參與，資金規(guī)模相對(duì)較??；二是由村股份經(jīng)濟(jì)合作社發(fā)起，以村股份經(jīng)濟(jì)合作社部分待分配集體資金作為入會(huì)金；三是由多家專業(yè)合作社聯(lián)合發(fā)起，重組新設(shè)成立為一家專業(yè)合作社發(fā)起人，資金規(guī)模相對(duì)較大。

截至2013年5月底， 溫州市已有11家資金互助會(huì)正式營(yíng)業(yè)，入會(huì)金7746.91萬元，已吸收互助金2489.58萬元；累計(jì)發(fā)放互助金482筆、9532萬元。從全市來看，11家資金互助會(huì)的全部籌資總額已過億；從單體來看，吸收、投放資金總余額在2000萬以上的有5家，已初步顯現(xiàn)運(yùn)營(yíng)規(guī)模 。①

（二） 溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的發(fā)展中存在的問題

通過對(duì)溫州地區(qū)農(nóng)村資金互助會(huì)的調(diào)研發(fā)現(xiàn)溫州農(nóng)村資金互助會(huì)除具有資金互助會(huì)的優(yōu)勢(shì)特征以外，在其發(fā)展過程中亦出現(xiàn)了以下問題：

第一，“三封原則”限制資金互助會(huì)的服務(wù)范圍。溫州農(nóng)村資金互助會(huì)堅(jiān)持“組織封閉、對(duì)象封鎖、上限封頂”的原則：在一個(gè)封閉的圈子內(nèi)僅對(duì)入會(huì)會(huì)員提供有限的資金服務(wù)，在將風(fēng)險(xiǎn)控制在一定的范圍內(nèi)的同時(shí)也限制了資金來源和服務(wù)范圍，不利于農(nóng)村資金互助會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。

第二，專業(yè)化管理缺乏，技術(shù)支撐不足。農(nóng)村資金互助會(huì)作為融入“三農(nóng)”的草根金融機(jī)構(gòu)，一方面發(fā)揮了其“草根的親民性”，另一方面它的“草根性”也阻礙了其發(fā)展，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：農(nóng)村資金互助會(huì)缺乏專業(yè)的管理層，且從業(yè)人員、會(huì)員基本是農(nóng)民或者來自于農(nóng)村，人員業(yè)務(wù)素質(zhì)較其他金融機(jī)構(gòu)偏低，不可避免的存在管理不善和經(jīng)營(yíng)理念落后等問題，可能會(huì)造成互助會(huì)的運(yùn)行偏離合作金融的方向，甚至影響到互助組織的正常運(yùn)行；由于互助會(huì)實(shí)行的是民主管理、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧，現(xiàn)有的管理人員專業(yè)知識(shí)欠缺會(huì)導(dǎo)致民主管理很難實(shí)現(xiàn)，很可能出現(xiàn)互助會(huì)內(nèi)部人控制等問題；此外，現(xiàn)有的資金互助會(huì)尚未形成統(tǒng)一的操作運(yùn)營(yíng)電腦軟件，缺少技術(shù)支撐。

第三，籌辦試點(diǎn)環(huán)節(jié)多，細(xì)節(jié)協(xié)調(diào)復(fù)雜。當(dāng)前溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的發(fā)展從籌辦計(jì)劃到試點(diǎn)實(shí)施，中間需要民政局、農(nóng)業(yè)局、農(nóng)合聯(lián)、金融辦、農(nóng)村專業(yè)合作社、農(nóng)戶等多部門參與，從辦公選址、人員配備、資金管理、監(jiān)督指導(dǎo)等多個(gè)環(huán)節(jié)都需要切實(shí)的部署與協(xié)調(diào)，復(fù)雜性較高。