郁海杰

摘要：上海自貿(mào)區(qū)是我國(guó)建立的首個(gè)自由貿(mào)易區(qū)。國(guó)家提供了許多優(yōu)惠政策，這將進(jìn)一步推動(dòng)上海及全國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)啟動(dòng)我國(guó)新一輪的金融改革。然而自貿(mào)區(qū)剛剛開始，許多風(fēng)險(xiǎn)也是不能忽略的。

關(guān)鍵詞：自貿(mào)區(qū) 創(chuàng)新 風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（簡(jiǎn)稱上海自貿(mào)區(qū)），是2013年8月22日經(jīng)國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立在上海的區(qū)域性自由貿(mào)易園區(qū)，并于2013年9月29日上午10時(shí)正式掛牌開張，是中國(guó)境內(nèi)首個(gè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。上海自貿(mào)區(qū)總面積為28.78平方公里，相當(dāng)于上海市面積的1/226，包括上海外高橋保稅區(qū)、上海外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)及上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等4各海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。2013年，36家中外企業(yè)獲頒證照，首批入駐試驗(yàn)區(qū)。其中，11家為中外合資、外商獨(dú)資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋金融、商貿(mào)、文化、通信和跨境電子商務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域。成立短短幾個(gè)月，2014年1月上海自貿(mào)區(qū)進(jìn)出口總值就已達(dá)595.6億元，環(huán)比增長(zhǎng)2.4%；其中出口150.5億元，環(huán)比增長(zhǎng)5.2%；進(jìn)口445.1億元，環(huán)比增長(zhǎng)1.5%。

上海自貿(mào)區(qū)并非上海原有四個(gè)自貿(mào)區(qū)的簡(jiǎn)單歸并，更不是面積的簡(jiǎn)單擴(kuò)容，而是賦于了全新的時(shí)代內(nèi)涵。上海自貿(mào)區(qū)具有以下創(chuàng)新點(diǎn)：

一、“一線放開，兩線管住”

和國(guó)內(nèi)各類保稅區(qū)不同的是，上海自貿(mào)區(qū)的最大特色是“境內(nèi)關(guān)外”的特殊海關(guān)監(jiān)管制度，即“一線放開，兩線管住”?！耙痪€放開”是指境外的貨物可以憑進(jìn)口倉(cāng)單將貨物直接自由入?yún)^(qū)，再憑進(jìn)境貨物備案清單向主管海關(guān)辦理申報(bào)手續(xù)。“二線” 指自貿(mào)區(qū)與海關(guān)境內(nèi)的通道口。“二線管住”，指貨物從自貿(mào)區(qū)進(jìn)入國(guó)內(nèi)非自貿(mào)區(qū)時(shí)海關(guān)必須依據(jù)我國(guó)海關(guān)法的相關(guān)規(guī)定，征收相應(yīng)的稅收。這種“一線放開”的政策大大提高了自貿(mào)區(qū)貿(mào)易的自由度，促進(jìn)自貿(mào)區(qū)的發(fā)展。

二、“負(fù)面清單”

上海自貿(mào)區(qū)實(shí)行“負(fù)面清單”模式。所謂“負(fù)面清單”，實(shí)際上是列出投資領(lǐng)域的“黑名單”。 學(xué)術(shù)上說法是，凡是針對(duì)外資的與國(guó)民待遇、最惠國(guó)待遇不符的管理措施，或業(yè)績(jī)要求、高管要求等方面的管理限制措施，均以清單方式列明。在這個(gè)名單之外，“法無禁止即可為”。此前，我國(guó)對(duì)外資的管理一直采用“正面清單”的模式，通過制定《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》，所有的外商投資只能在規(guī)定的范圍內(nèi)活動(dòng)，其他不允許。而此次自貿(mào)區(qū)上海創(chuàng)造性地探索“負(fù)面清單”的 管理模式，即只把不開放的或受限制的行業(yè)列入清單，只要未列入名單的，都屬于“法無禁止皆可為”的范圍。相比此前的投資審批體制，這種“放權(quán)”無疑將大大提高了投資的自由度。

三、行政精簡(jiǎn)

上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)最重要的工作之一是要化繁為簡(jiǎn)，減少行政成本。對(duì)外商投資由審批制改為備案制管理、減少行政審批事項(xiàng)、“先證后照”登記制、貨物入?yún)^(qū)“一次申報(bào)、一次查驗(yàn)、一次放行”。

2013年8月26日人大常委會(huì)審議了《關(guān)于授權(quán)國(guó)務(wù)院在中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)等國(guó)務(wù)院決定的試驗(yàn)區(qū)內(nèi)暫時(shí)停止實(shí)施有關(guān)法律規(guī)定的決定（草案）》。根據(jù)草案，在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)，對(duì)負(fù)面清單之外的外商投資暫時(shí)停止實(shí)施外資企業(yè)法、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法等3部法律的有關(guān)規(guī)定，暫時(shí)停止實(shí)施文物保護(hù)法的有關(guān)規(guī)定。此外央行針對(duì)上海自貿(mào)區(qū)發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)支持自貿(mào)區(qū)建設(shè)外匯管理實(shí)施細(xì)則的通知》，簡(jiǎn)化了經(jīng)常項(xiàng)目收結(jié)匯、購(gòu)付匯單證審核，簡(jiǎn)化直接投資外匯登記手續(xù)，直接投資項(xiàng)下外匯登記及變更登記下放至銀行辦理，實(shí)行外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯。同時(shí)，放寬區(qū)內(nèi)企業(yè)境外外匯放款金額上限，取消境外融資租賃債權(quán)審批，允許境內(nèi)融資租賃業(yè)務(wù)收取外幣租金，取消對(duì)外擔(dān)保和向境外支付擔(dān)保費(fèi)行政審批，放寬對(duì)外債權(quán)債務(wù)管理。

可以預(yù)見，未來在上海自貿(mào)區(qū)內(nèi)，質(zhì)檢工商等所有的市場(chǎng)行政管理職能都會(huì)匯總到一個(gè)機(jī)構(gòu)，而分散的金融監(jiān)管也可能都并在一起。其最終目的是——制度翻新，建立集中統(tǒng)一的市場(chǎng)監(jiān)管體系，轉(zhuǎn)變政府職能，提高行政透明度，履行投資者權(quán)益保護(hù)功能，并進(jìn)行地方立法試驗(yàn)。

四、構(gòu)建離岸金融中心

上海自貿(mào)區(qū)不是建立特大港口，也不同于一般的保稅區(qū)。上海自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的離岸金融市場(chǎng)是自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)改革發(fā)展的重點(diǎn)之一。離岸金融是指金融機(jī)構(gòu)為非居民客戶提供的投融資等金融服務(wù)，其交易不受所使用貨幣發(fā)行國(guó)法規(guī)管制，一般能享受到交易發(fā)生地的稅收優(yōu)惠。

離岸金融業(yè)務(wù)是上海自貿(mào)區(qū)的重要組成部分。在上海自貿(mào)區(qū)構(gòu)建離岸金融中心，爭(zhēng)取成為全球人民幣的創(chuàng)新、交易、定價(jià)、清算中心，也是與人民幣國(guó)際化是一脈相承，相互促進(jìn)的。此外，在上海自貿(mào)區(qū)構(gòu)建離岸金融中心還有以下作用：第一，提升金融服務(wù)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力；第二，為我國(guó)國(guó)內(nèi)金融發(fā)展積累經(jīng)驗(yàn)并推動(dòng)改革；第三、強(qiáng)化上海國(guó)際金融中心的地位；第四，實(shí)現(xiàn)與國(guó)外金融機(jī)構(gòu)同平臺(tái)競(jìng)爭(zhēng)。然而，上海自貿(mào)區(qū)作為中國(guó)首個(gè)自貿(mào)區(qū)剛剛成立，許多制度不完善，因此也會(huì)有一些風(fēng)險(xiǎn)存在。

1、利率市場(chǎng)化及人民幣可兌換是上海自貿(mào)區(qū)金融改革內(nèi)容。上海自貿(mào)區(qū)落實(shí)金融改革試驗(yàn)所以困難，是因?yàn)橐粋€(gè)區(qū)域的改革，容易對(duì)全國(guó)金融帶來嚴(yán)重沖擊。如果上海自貿(mào)區(qū)實(shí)施利率市場(chǎng)化或人民幣可兌換， 全國(guó)資金流必須實(shí)施嚴(yán)格的管制，否則全國(guó)的存款都會(huì)被吸入到自貿(mào)區(qū)會(huì)出現(xiàn)大量的熱錢套利。同時(shí)海外匯率對(duì)國(guó)內(nèi)利率影響也會(huì)更加直接。2、自貿(mào)區(qū)的政策更有利于刺激貨物的進(jìn)口。因此，相對(duì)于出口，我國(guó)進(jìn)口量將明顯增多，這樣會(huì)進(jìn)一步縮小我國(guó)的國(guó)際收支順差，對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整帶來消極影響。3、上海自貿(mào)區(qū)許多優(yōu)惠政策及便利的條件會(huì)吸引制造業(yè)，然而上海自貿(mào)區(qū)遠(yuǎn)離上海市區(qū)，并且目前上海自貿(mào)區(qū)沒有建立免稅店的計(jì)劃，因此可能對(duì)服務(wù)業(yè)不會(huì)有太大的吸引力。

中國(guó)設(shè)置上海自貿(mào)區(qū)是“首次吃螃蟹”，同時(shí)又是新一輪金融改革的開端。因此，在享受的同時(shí)也要注意防范其可能的風(fēng)險(xiǎn)。

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（責(zé)任編輯：祁彩云）