【摘要】中小企業(yè)普遍面臨融資難，融資成本高的困境，這約束了企業(yè)的發(fā)展和活力，作為政府要引導金融機構重視中小企業(yè)的金融服務，開發(fā)相關金融產品，同時，政府機關也要積極主動為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，從根本上改變目前現(xiàn)狀，解決中小企業(yè)融資難，融資成本高的問題。

【關鍵詞】中小企業(yè)；金融環(huán)境

一、中小企業(yè)融資難、融資成本高的現(xiàn)狀

中小企業(yè)是我國經濟發(fā)展的活力與基石，為我國的經濟發(fā)展和社會發(fā)展做出重要貢獻。據(jù)國家工信部統(tǒng)計，中小企業(yè)貢獻了中國60%以上的國內生產總值，50%以上的稅收，并創(chuàng)造了中國80%的城鎮(zhèn)就業(yè)，而與此相對的，中小企業(yè)融資難已經引起了社會各界的關注和探討，不僅在中國，世界上還有很多國家和地區(qū)對中小企業(yè)在資金方面得到的支持都較為困難。為中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展創(chuàng)造良好的金融環(huán)境是有力打開這一困局的關鍵一步。

首先，先分析一下造成企業(yè)融資難，融資成本高的幾個主要原因：

1.作為中小企業(yè)，一般資金實力都相對較為薄弱，缺乏較強的擔保措施，銀行等金融機構一般對這類企業(yè)缺乏信任，所以對于這類企業(yè)審批貸款都較猶豫，尤其是在缺乏較強的擔保方式（如房產抵押、質押）情況下一般較難得到貸款，即使得到貸款也會因為風險評價系數(shù)較高而被加以較大比例的上浮利率作為風險補償。

2.中國金融市場中銀行貸款還是融資中成本最低的，但由于銀行具有一定的壟斷性，銀行貸款還屬于稀缺資源，一般都優(yōu)先流向大型國企，既能保證一定的利潤，又相對安全。對于把貸款資源分配給中小企業(yè)積極性不大。尤其是銀行內部的績效考核直接導致大部分銀行工作人員沒有很大的動力去推動中小企業(yè)貸款業(yè)務。

3.中小企業(yè)的真實情況一般銀行比較難了解，有些是因為企業(yè)主個人對企業(yè)誠信建設的不注重，造成這方面信息較為缺失，同時銀行除了能收集一些基礎信息和財務報表外，對企業(yè)其他信息較難了解，而中小企業(yè)在創(chuàng)立初期會計財務方面一般都還較缺乏有效管理，可能存在做假賬等現(xiàn)象。

4.中小企業(yè)缺乏融資渠道，在得不到銀行信貸支持的情況下大多需要轉入民間借貸，借款利息高，增加了企業(yè)的財務負擔，對企業(yè)長期發(fā)展不利。

二、理論模型：史密斯模型

史密斯模型是美國學者史密斯（T.B.Smith）在其1973發(fā)表的《政策執(zhí)行過程》一文中提出的，該模型是描述政策執(zhí)行過程及影響政策執(zhí)行因素的過程模型（如下圖所示）。史密斯認為，政策執(zhí)行過程中所涉及到的重要因素有四個方面：第一，理想化的政策；第二，執(zhí)行機構；第三，目標群體；第四，環(huán)境因素。

可以看出，公共政策的有效執(zhí)行與否會受到各方面因素的影響，有公共政策問題的因素，有公共政策制定的因素，還有公共政策制定環(huán)境的因素。這些因素都會對公共政策的執(zhí)行和最終結果起到一定的影響作用。所以在評價、研究公共政策是否有效執(zhí)行問題上，要綜合考慮各種因素對公共政策執(zhí)行的作用。

三、創(chuàng)造良好金融環(huán)境推動中小企業(yè)發(fā)展的分析

上海市政府曾經出臺了一系列財政政策對服務于各類中小企業(yè)，努力為中小企業(yè)打造一個更好的金融環(huán)境，這些政策包括針對補償科技型中小企業(yè)信貸風險的，針對補償小型微型企業(yè)信貸風險的，鼓勵商業(yè)性融資擔保機構并對其代償損失進行一定補償?shù)牡榷喾N政策。這些政策通過幾年的實施，有些收到良好的效果，和企業(yè)良好的反饋，有些則較難實施，收效甚微。

這些政策主要是在中央大力扶持中小企業(yè)發(fā)展時推出，并且是處于經濟轉型時期，需要中小企業(yè)發(fā)展帶來活力，尤其是需要科技類企業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)類企業(yè)帶來產業(yè)升級的時期，所以這些政策總體推出速度較快，社會反響較強?？傮w這些政策推出的時機較好。但不同政策的收效不同主要是政策定位和實施對象的認識不同。對銀行就中小微企業(yè)的貸款代償補償政策實施較為困難，主要是因為銀行貸款在兼顧利潤的同時首要是安全，銀行內部從上到下都不愿意發(fā)生壞賬需要代償，雖然有相應的代償補償，但基層信貸工作人員、支行負責人、風控部門負責人和管理層個人都會因為出現(xiàn)壞賬而受到不同程度的影響，尤其是經濟懲罰，所以一般員工寧愿保證安全不做少做可能出現(xiàn)壞賬的業(yè)務，需要政策落實的源頭執(zhí)行者沒有動力，所以整個政策執(zhí)行效果較為一般。對于創(chuàng)新金融產品，轉移分化銀行信貸風險的，如科技履約貸這類的政策，即企業(yè)向銀行申請貸款后購買保險，如果出現(xiàn)壞賬由保險先行賠付，使銀行的信貸風險得到轉移，同時，企業(yè)按時還本付息后，保費全額返還也不加重企業(yè)財務負擔，這類具體落實到企業(yè)，并且較為合理分擔銀行風險的政策得到銀行、企業(yè)多方的好評。同樣一些直接落實到目標企業(yè)，使企業(yè)直接受惠的政策一般都得到有效推動，因為企業(yè)在得利的情況下會積極爭取，而銀行等金融機構也樂于配合，不僅是作為一種對企業(yè)的服務，同時還能增加與政府的交流，多渠道對企業(yè)情況有所了解。而一些政府出資搭建的融資中介機構在上海這樣一個金融機構充分競爭的市場環(huán)境下，并沒有起到預想的作用，而其中收取的中介費用又增加了企業(yè)財務負擔，運營效果不及預期。

總結過去的一些政策，可以看出扶持中小企業(yè)發(fā)展，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，這工作才剛剛開始，之后還有許多方面需要努力改進。作為政府公共部門還有許多工作要做。

1.政府做好平臺工作，尤其是工商聯(lián)、街道等日常和企業(yè)接觸較多，對企業(yè)情況較為了解的部門，為企業(yè)做好銀企對接服務，可以在企業(yè)向銀行申請貸款時，適當給予一些企業(yè)相關的經營信息，讓銀行能多方面對企業(yè)有認識和了解。同時，銀行有了政府部門的相關介紹和推薦后，內部審批時也能更有說服力。同時提供企業(yè)直接聯(lián)系銀行的渠道，去除中間環(huán)節(jié)提高效率。

2.政府可以變相地激勵銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務的積極性，比如根據(jù)對區(qū)域內中小企業(yè)的支持力度，給予政府配比存款的支持，或通過國資企業(yè)增加合作給予存款支持和貸款合作等措施，激活市場動力。

3.政府牽頭各類型金融企業(yè)，豐富金融市場和金融產品，拓寬企業(yè)融資渠道，發(fā)展企業(yè)債券、完善風險投資市場，同時放開民營資本，使市場充分競爭，使資金分配更具效率。同時引入保險機構，適當分散銀行貸款的信用風險。

4.完善誠信體制建設，使銀行對中小企業(yè)誠信度有充分了解，打消銀行各種顧慮。同時增強對企業(yè)誠信建設重要性的宣傳，讓企業(yè)有做好誠信的自覺性。

5.制定一些貼息政策，給予注重誠信的中小企業(yè)一定比例的補貼，降低其融資成本，尤其是科技類企業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)類企業(yè)，這些企業(yè)多為輕資產企業(yè)，但有良好的發(fā)展前景，可以以此推動其發(fā)展，在他們的發(fā)展過程中適時推動一把，能增強企業(yè)發(fā)展的信心和動力，同時也能助力城市的產業(yè)升級。

四、結論

中小企業(yè)帶來了經濟活力，是經濟的主體，同時也是未來發(fā)展的希望，讓中小企業(yè)能得到快速健康的發(fā)展對社會整體意義重大，但大部分中小企業(yè)在發(fā)展過程中需要融資時都有體量小、知名度低、缺乏強擔保方式等諸多缺陷，從而面對金融機構缺乏議價能力。作為政府機關，為中小營造良好的金融環(huán)境，，使金融機構和中小企業(yè)有效合作，共同發(fā)展，在制定相關政策時，更具可行性，使政策確實落到實處。

參考文獻：

[1]Smith.T.B. The policy implementation process. Policy science， 1973（4）

[2]高曉霞.南京師大學報（社會科學版），2009年11月第6期

作者簡介：

戚志行，男，漢族，現(xiàn)就讀于上海交通大學國際與公共事務學院2013級MPA研究生班