廖國(guó)繁

[摘 要]本文研究了鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)體系的主要內(nèi)容，分析了風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于鋼鐵貿(mào)易的重要性，并參考鋼鐵貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)管理的原則對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作提出幾點(diǎn)有意義的參考建議，旨在進(jìn)一步完善鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容。

[關(guān)鍵詞]鋼鐵貿(mào)易；企業(yè)管理；風(fēng)險(xiǎn)管理

[中圖分類號(hào)]F426 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1005-6432（2014）27-0028-02

1 鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系概述

隨著我國(guó)重工業(yè)的快速發(fā)展，我國(guó)的鋼鐵產(chǎn)量正在逐年上升，并于近些年開始出現(xiàn)鋼鐵產(chǎn)能過剩的現(xiàn)象。隨著國(guó)際政治環(huán)境的不斷變化，鋼鐵貿(mào)易的貿(mào)易環(huán)境也不穩(wěn)定，貿(mào)易摩擦屢有發(fā)生，并且，隨著資源的不斷挖掘，資源環(huán)境也不斷惡化。鋼鐵的貿(mào)易商作為鋼鐵廠商和用戶的連接紐帶，向上連接鋼鐵供應(yīng)商，向下連接需求商，通過賺取貿(mào)易過程中的差價(jià)謀取利潤(rùn)。但是，鋼鐵貿(mào)易企業(yè)通常多而散，無(wú)法掌握鋼鐵的定價(jià)權(quán)，而鋼鐵供貨商依靠強(qiáng)大的實(shí)力，壟斷了鋼鐵的定價(jià)權(quán)，因而，鋼鐵貿(mào)易商的利潤(rùn)往往就會(huì)被壓到很低。因此，作為鋼鐵貿(mào)易企業(yè)，獲得優(yōu)質(zhì)的貨源往往并不是問題，但是卻始終無(wú)法保證企業(yè)的一個(gè)穩(wěn)定的利潤(rùn)收入。當(dāng)鋼材市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定時(shí)，鋼鐵貿(mào)易企業(yè)能夠獲得一個(gè)穩(wěn)定的利潤(rùn)；但是當(dāng)鋼材市場(chǎng)價(jià)格大跌時(shí)，鋼鐵供貨商的價(jià)格就會(huì)高于鋼鐵市場(chǎng)價(jià)格，鋼貿(mào)商的利潤(rùn)極低，甚至虧損；當(dāng)鋼材市場(chǎng)價(jià)格大漲時(shí)，由于鋼鐵供貨商掌握價(jià)格的追溯權(quán)，因此對(duì)于鋼貿(mào)商來(lái)說并不能得到更多的利潤(rùn)。當(dāng)鋼貿(mào)行業(yè)走向微利時(shí)代時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)顯得更加重要和迫切。

2 鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的主要內(nèi)容

由于鋼鐵貿(mào)易企業(yè)內(nèi)部環(huán)境的要求以及外部風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化，有必要在鋼鐵貿(mào)易的過程中進(jìn)行必要的風(fēng)險(xiǎn)管理，并且對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理不斷加強(qiáng)，從而將企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)中遇到的不確定風(fēng)險(xiǎn)降到最低。鋼鐵貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包含“兩個(gè)重要目標(biāo)”：包括戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)；“六大組成”：包括人員組成、組織組成、技術(shù)組成、流程組成、制度組成、理念組成；“七類要素”：包括內(nèi)部環(huán)境要素、風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)要素、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、控制活動(dòng)要素、信息溝通要素、監(jiān)督控制要素、目標(biāo)定制要素?？偟膩?lái)說，鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的體系建立在鋼鐵貿(mào)易自身的實(shí)際的基礎(chǔ)之上，依靠相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制部門制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度，通過實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對(duì)鋼鐵貿(mào)易活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，從而為鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理的意義

企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法避免。對(duì)于鋼鐵貿(mào)易企業(yè)來(lái)說，其在運(yùn)營(yíng)過程中受到內(nèi)部和外部的環(huán)境影響，會(huì)產(chǎn)生很多風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)，從本質(zhì)上來(lái)說，是一種不確定因素，但是并不一定會(huì)對(duì)企業(yè)帶來(lái)利潤(rùn)的損失，風(fēng)險(xiǎn)也意味著機(jī)會(huì)，如果合理地把握和控制，就能夠?qū)⒉淮_定性帶來(lái)的損失降到最低甚至可以完全消除。而鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理就是對(duì)鋼鐵貿(mào)易過程中產(chǎn)生的不確定性進(jìn)行管理，使得鋼鐵貿(mào)易企業(yè)可以承受一定的風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)壓力，并通過企業(yè)內(nèi)部自身的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)以及企業(yè)制訂的目標(biāo)計(jì)劃進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)作管理，從而為企業(yè)帶來(lái)價(jià)值。

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理將企業(yè)運(yùn)營(yíng)的各個(gè)層面看成一個(gè)整體，構(gòu)建了一個(gè)完整的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，從而帶來(lái)一種全新的企業(yè)管理模式。對(duì)于每個(gè)企業(yè)來(lái)說，都應(yīng)對(duì)在運(yùn)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)具有足夠的重視，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的不確定性對(duì)企業(yè)帶來(lái)的損害是非常巨大的，輕則是利潤(rùn)上的損失，重則可能會(huì)對(duì)企業(yè)造成重創(chuàng)并因此而一蹶不振。近年來(lái)鋼貿(mào)圈內(nèi)持續(xù)爆發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件就體現(xiàn)了鋼貿(mào)信貸中的風(fēng)控漏洞，由于缺乏對(duì)金融市場(chǎng)變化的應(yīng)對(duì)，導(dǎo)致企業(yè)付出了嚴(yán)重的代價(jià)。反之，如果企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抱有積極主動(dòng)的態(tài)度，通過構(gòu)建完善企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對(duì)運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行運(yùn)作，為企業(yè)的供貨鏈和資金鏈提供安全和效率的保障，從而能夠維持企業(yè)贏利的穩(wěn)定性。

鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系已經(jīng)成為絕大多數(shù)鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理中的重要組成部分，并在企業(yè)管理過程中不斷完善和增強(qiáng)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面和科學(xué)的管理，從而提升企業(yè)運(yùn)營(yíng)的效率和安全性。

4 鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)原則

在鋼鐵貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)過程中，應(yīng)遵循以下幾點(diǎn)原則：

4.1 應(yīng)遵循全面系統(tǒng)性的原則

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理的各個(gè)層次，涉及公司企業(yè)的每個(gè)人員，在進(jìn)行企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)時(shí)刻遵循這一原則，對(duì)各個(gè)層次的人員進(jìn)行全員的風(fēng)險(xiǎn)管控，包括公司的領(lǐng)導(dǎo)層、管理人員、財(cái)務(wù)人員、業(yè)務(wù)人員以及其他一線的操作工人；同時(shí)，還應(yīng)全面系統(tǒng)地對(duì)企業(yè)各部門以及各個(gè)工作崗位進(jìn)行控制和協(xié)調(diào)，使得相互之間既能相互制約，又能相互溝通協(xié)調(diào)，從而為實(shí)現(xiàn)共同的企業(yè)目標(biāo)提供基礎(chǔ)。

4.2 應(yīng)遵循合理有效性原則

企業(yè)在制定風(fēng)險(xiǎn)管理體系的架構(gòu)過程中，應(yīng)遵循共同的企業(yè)目標(biāo)，提供合理有效的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，對(duì)生產(chǎn)的成本進(jìn)行合理有效的控制，從而避免風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)帶來(lái)的損失。

4.3 應(yīng)遵循避免超載原則

企業(yè)管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)遵循避免超載的原則，同時(shí)，國(guó)資委等部門也會(huì)對(duì)相關(guān)的企業(yè)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和審核，避免超出風(fēng)險(xiǎn)管理的職能范圍給企業(yè)自身帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.4 應(yīng)遵循科學(xué)預(yù)測(cè)為先導(dǎo)的原則

企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是不受人為控制的，風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和造成的后果也無(wú)法提前預(yù)知，因此必須遵循科學(xué)預(yù)測(cè)作為先導(dǎo)的原則。在企業(yè)的運(yùn)營(yíng)管理過程中，應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)提前進(jìn)行合理的評(píng)估和預(yù)測(cè)，從而制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略以規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，在預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，應(yīng)堅(jiān)持理論與實(shí)際相結(jié)合，同時(shí)結(jié)合企業(yè)的歷史業(yè)績(jī)和企業(yè)目標(biāo)，以確保評(píng)估預(yù)測(cè)的合理有效性。

5 對(duì)鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建的一些建議

在構(gòu)建鋼鐵貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理體系的過程中，應(yīng)加強(qiáng)如下幾方面的工作。

5.1 加強(qiáng)企業(yè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理離不開企業(yè)的每個(gè)員工，因此應(yīng)注意企業(yè)文化的建設(shè)，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)納入到企業(yè)文化的內(nèi)涵中去，從而提升企業(yè)員工在日常工作中的風(fēng)險(xiǎn)管理的素質(zhì)，進(jìn)而提升整個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。在實(shí)際的管理中，應(yīng)注重員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)培訓(xùn)工作，通過一些典型案例的闡述，讓員工對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生足夠的重視，并將風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)化為員工的公共認(rèn)同和自覺行動(dòng)，營(yíng)造一個(gè)充滿風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的企業(yè)文化環(huán)境。

5.2 完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范，將責(zé)任明細(xì)化

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理要求加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的管理工作，大多數(shù)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都源自企業(yè)自身的管理風(fēng)險(xiǎn)，因此必須建立一個(gè)科學(xué)合理的企業(yè)內(nèi)部管理制度，并將責(zé)任明細(xì)化。在鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的管理過程中，應(yīng)編制企業(yè)內(nèi)部控制管理規(guī)范或者相關(guān)的行為手冊(cè)，要從經(jīng)營(yíng)的主要流程出發(fā)，明確各個(gè)崗位和部門的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，并依此作為日常管理的規(guī)范，附加一些獎(jiǎng)懲措施，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)的控制。

5.3 科學(xué)評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提前制訂應(yīng)對(duì)方案

在鋼鐵貿(mào)易企業(yè)中，應(yīng)積極應(yīng)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，同時(shí)制訂專門的應(yīng)對(duì)方案。通常來(lái)說，對(duì)于鋼鐵貿(mào)易企業(yè)，信用風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能行比較大，因此應(yīng)針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)提前制訂風(fēng)險(xiǎn)解決方案，從而對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，保障企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行。

5.4 其他措施

除了加強(qiáng)以上幾點(diǎn)的工作，還應(yīng)積極拓展企業(yè)信息獲取渠道，構(gòu)建完善的市場(chǎng)研發(fā)體系，以及時(shí)準(zhǔn)確地了解市場(chǎng)需求，為企業(yè)制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理提供參考依據(jù)；此外，還應(yīng)借助信息化的管理手段，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行快速有效的管理；最后，還應(yīng)加強(qiáng)相關(guān)的監(jiān)督檢查體系的建設(shè)，以保證鋼鐵貿(mào)易企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

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