邵佳佳

摘要：浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社在發(fā)展中急需資金進行壯大，本文分別從合作社內(nèi)部融資短缺和當(dāng)前合作社進行外部融資所遇到困難進行剖析，并重點建議合作社進行內(nèi)部和外部融資對策。

關(guān)鍵詞：農(nóng)民專業(yè)合作社 融資 互助

目前，浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社的資金來源渠道分別是兩方面：一是合作社創(chuàng)立時有社員繳納的入股資金和每年的留存收益；二是合作社從各級金融機構(gòu)貸款和政府政策扶持的資金，以及民間借貸的資金。

1 浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)外融資介紹

1.1 內(nèi)部融資 在我國信貸緊縮的大環(huán)境下，合作社通過內(nèi)部融資可以大大提高資金配置效率降低資金使用成本，并能夠極大的緩解外部融資的壓力。農(nóng)民在入專業(yè)合作社時繳納的入社資金稱作股本和繳納的入會費用被稱作專業(yè)合作社最原始的成本，由于農(nóng)民其本身資金的短缺，入專業(yè)合作社繳納的股本和會費都偏低，遠遠不能滿足合作社對資金的需求。其次，合作社的利潤來源主要是農(nóng)地為基礎(chǔ)，而農(nóng)業(yè)本身是產(chǎn)業(yè)收益較低企業(yè)，通過提取合作社的利潤來解決合作社投資發(fā)展需求遠遠不能滿足。一般企業(yè)融資的首要渠道是成本相對較低的內(nèi)部融資，但是由于浙江省大部分農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模較小，自有資金少，效益低，自身積累不足。所以合作社依靠內(nèi)部融資遠遠不能滿足企業(yè)投資發(fā)展的需求。

1.2 外部融資 在目前的涉農(nóng)金融體系中，商業(yè)化的改造把農(nóng)業(yè)銀行支持農(nóng)業(yè)的性質(zhì)越來越淡化，使農(nóng)業(yè)銀行僅僅支持政策上要求對農(nóng)業(yè)的貸款和基礎(chǔ)設(shè)施的投入，在原本不多的支持中，還控制了有限貸款總額，郵政儲蓄銀行把原本屬于農(nóng)村資金反向流入城市資金渠道中，另外還有處于試點的村鎮(zhèn)銀行尚在起步。最后只有農(nóng)村信用社成為支持農(nóng)業(yè)的主力軍。信用社貸款主要以一年內(nèi)貸款為主，缺乏中長期貸款。百分之九十都在25萬元以下貸款額度、年利率在7%以上。從獲得信貸融資的合作社中了解信貸融資的類型，主要以抵押貸款和擔(dān)保貸款占主要位置。其中以社長名義作為擔(dān)保貸款為主要貸款，合作社以社長為核心人物，出面向金融機構(gòu)申請，社長在融資中扮演及其重要的角色。

2 浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社融資困難分析

2.1 合作社自有資金不足 合作社成員本身都是缺乏自有資金的低收入者，他們的收入只能維持基本的日常生活開支和生產(chǎn)開支，沒有多余的資金進行合作社資金的投入。其次，農(nóng)民本身具有求穩(wěn)怕風(fēng)險的心態(tài)，不愿意將大量的資金投入合作社經(jīng)營當(dāng)中，取得更大的利益，致使合作社內(nèi)部無法聚集大量資金進行持續(xù)和發(fā)展。

2.2 金融機構(gòu)信貸支持不足 在我國的金融體系中，浙江省農(nóng)村金融信用社從2004年第一家產(chǎn)生至2007年末，成為全國同類金融體系存貸規(guī)模第一位，浙江省農(nóng)村信用社己成為目前農(nóng)村最大的金融組織。甚至在一段時間還超過工行浙江省分行，成為農(nóng)村金融機構(gòu)中的巨無霸。當(dāng)前，在浙江省農(nóng)村信用社的市場化的改革中，信用社面臨著支持“三農(nóng)”政策要求和追求市場盈利最大化兩者之間的出路和平衡的尷尬。信用社本來應(yīng)該是農(nóng)民自己的金融機構(gòu)，但隨著浙江省經(jīng)濟的發(fā)展，農(nóng)村轉(zhuǎn)移城鎮(zhèn)的人口在上升，農(nóng)村地域的人口逐漸減少，農(nóng)民參于商業(yè)性金融能力也隨之提高，從而推動信用社在發(fā)展中其經(jīng)濟實力和經(jīng)濟層次都上了一個檔次。2003年底，農(nóng)村信用社在增值擴股為核心的改革中，農(nóng)村信用社股東以繼續(xù)為農(nóng)民合作社金融支持的基礎(chǔ)上，開始追求利潤的最大化，并進行商業(yè)化的運作。同時在金融機構(gòu)的激烈競爭中，迫使不得不在適應(yīng)市場的需求，為追求商業(yè)盈利，對合作社的融資支持逐漸減弱。信用社表現(xiàn)為市場化運作主要有幾個方面：第一，利率水平參照商業(yè)銀行的定價體系，對于合作社來講沒有任何的政策優(yōu)惠，社員不能享受到信用社社員貸款的價格優(yōu)惠政策。第二，信用社為防范自己的金融風(fēng)險，只能參照市場條件用的各種保全方式來維護信貸資金的安全，合作社成員為了使用信貸資金，不得不提高信貸成本。由于，政府沒有相關(guān)政策規(guī)定，從而缺乏真正為“三農(nóng)”服務(wù)的金融機構(gòu)。

2.3 農(nóng)民專業(yè)合作社缺乏民間金融支持 浙江省是經(jīng)濟發(fā)達、市場化程度較高的地區(qū)。民間借貸非常活躍，以溫州為例，2010年6月溫州民間借貸規(guī)模為800億元，根據(jù)調(diào)查，有89%的家庭個人和59.67% 的企業(yè)參與了民間借貸，其中有90%參于了工業(yè)化的投資。從上述調(diào)查中得知，雖然浙江省擁用雄厚的民間資本，但由于民間資本是流離金融監(jiān)管體系之外，缺乏金融的監(jiān)管和國家政策的導(dǎo)向，根據(jù)資本有逐利性特征，農(nóng)村合作社由于投資長、回收利潤低的特點，使很少有民間資本流入農(nóng)業(yè)。盡管合作社的主要融資渠道是民間資本，事實上流向農(nóng)村合作社的資金與流向房地產(chǎn)的資金相差甚遠。

在合作社的發(fā)展中，雖然民間金融在一定程度上彌補了正規(guī)金融的空白，對合作社的發(fā)展起到一定的支持作用。但是，對于雄厚的民間金融資本大部分還是轉(zhuǎn)向非農(nóng)行業(yè)，對于合作社投資還是極其有限的。

3 改善浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社融資困境的建議

3.1 增強合作社自身能力，擴大合作社內(nèi)部融資 目前，浙江省的合作社發(fā)展主要是兩個階段，首先是初級階段，這一階段資金來源主要是社員繳納的會費和股本，雖然資金不多，但是對于初級發(fā)展合作社來講，是其重要的是資金保障。對于己經(jīng)發(fā)展較好的合作社，可以提高加入合作社的會費和股本。例如浙江省桐鄉(xiāng)市董家菱白專業(yè)合作社在成立之初是35元每股，隨著合作社發(fā)展的良好趨勢，目前己提高每股100元。同時為了提高合作社抗風(fēng)險的能力，除了股本和會費，在利潤分配以外可以留作一部分資金設(shè)立公積金制度和紅利、盈余掛賬等辦法籌集資金；另外，為增加合作社的股本規(guī)模，合作社可以采取以下方式進行籌集：首先，對于社員來講可以將其盈余分配的利潤轉(zhuǎn)作股本或投資成本，從而擴充合作社的資金，來壯大合作社發(fā)展。其次，合作社對于股金的管理上，可以設(shè)定一個最高限額，并規(guī)定社員支取股金必須在一定的期限后才能支取，這實質(zhì)上就限制了會員自由退出股份的原則，合作社就不會受到會員退出股份資金不穩(wěn)定的影響，可以在一段時間內(nèi)把資金留作企業(yè)內(nèi)部使用，免受資金短缺引起資金不穩(wěn)定現(xiàn)象。endprint

3.2 積極拓寬信貸資金渠道、創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)品種 通過金融資源的整合，建設(shè)成立體化農(nóng)村金融服務(wù)體系來支持農(nóng)村合作社建設(shè)。通過五個方面進行：一是繼續(xù)深化農(nóng)村合作銀行改革。通過轉(zhuǎn)變農(nóng)村合作銀行經(jīng)營機制，提高農(nóng)村合作銀行服務(wù)農(nóng)村水平和能力，最終成為支持“三農(nóng)”金融主力軍作用。二是農(nóng)村發(fā)展銀行利用政策性功能不僅滿足農(nóng)產(chǎn)品資金收購的保障，還要提升對農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)的資金支持，以及對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的最大政策性支持。三是發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的作用，農(nóng)業(yè)銀行通過宏觀調(diào)控的總體作用，在支持國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)企業(yè)的同時，對區(qū)域內(nèi)的農(nóng)村中小企業(yè)給予積極資金的支持。四是規(guī)范郵政儲蓄，縣級金融機構(gòu)與郵政儲蓄機構(gòu)要加強資金合作，使其郵政資金能夠流向農(nóng)村合作社。五是積極發(fā)展小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行以及農(nóng)村資金互助會等新型農(nóng)村金融機構(gòu)。試點的合作社要求選擇發(fā)展良好、信用度高和規(guī)范化程度高的企業(yè)，通過合作社及社員手中剩余資金開展以會員為對象的信貸業(yè)務(wù)。通過上述措施不僅拓寬了合作社融資渠道，還緩減了由于支持農(nóng)村發(fā)展金融機構(gòu)減少導(dǎo)致競爭不充分，解決農(nóng)村金融服務(wù)弱化的問題。

4 引導(dǎo)民間金融為合作社融資服務(wù)

在利用農(nóng)村金融機構(gòu)的同時，也要深度挖掘民間金融對企業(yè)的影響。民間借貸己經(jīng)成為合作社融資的重要組成部分，在合作社融資中發(fā)揮著積極的作用。我們要積極承認(rèn)他的重要性，做到趨利避害，使民間金融為合作社服務(wù)，從而拓寬合作社融資途徑。

4.1 正視其合法性 浙江省民營經(jīng)濟發(fā)達，民間資本雄厚，對民間金融的存在和活躍的發(fā)展有著客觀的環(huán)境。民間金融以其運營方式靈活，貸款成本不高，服務(wù)方式多樣化，資金利用率高的特點，使其在農(nóng)民專業(yè)合作社的融資中占有很重要的位置，并沖擊原有正規(guī)金融市場的份額，迫使正規(guī)金融市場在體制上、管理上的改革。例如農(nóng)民信用合作社為了搶占市場份額，開始采取如實行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新以及利率浮動等競爭手段。通過競爭使合作社增加了信貸選擇路徑，豐富了信貸產(chǎn)品，緩減合作社融資困難的狀態(tài)。

4.2 通過引導(dǎo)和疏通規(guī)范借貸行為 民間金融目前己成為合作社的融資重要組成部分，但也存在幾方面的弊?。旱谝?，民間金融具有一定的法律風(fēng)險。由于雙方缺乏一定的法律意識和法律規(guī)范，使得雙方在形成借貸關(guān)系時，沒有簽定借貸合同，或者在借貸合同中缺少合同期限、借貸利率，還款方式。至于交易條件，大部人很少通過擔(dān)保、抵押等方式來保證交易的安全性，很多是基于彼此之間的信用而進行交易。第二，資金流向自發(fā)性、盲目性、趨利性等特點。民間資本由于不受金融監(jiān)管和政府控制，很容易流向政府重點控制的行業(yè)，例如房地產(chǎn)業(yè)。并同時也為地下錢莊洗錢提供了很大便利。造成這些活動的后果是農(nóng)民專業(yè)合社從原本融資困難，更加雪上加霜。

從上述行為看，政府和社會需要對民間借貸行為進行以下幾方面規(guī)范和引導(dǎo)。一方面，政府需要提供民間借貸制度指引，加強監(jiān)督管理，規(guī)范借貸行為，不能放任自流，加強農(nóng)村金融信貸服務(wù)，讓老百姓有法可依，有章可循，并且明確民間借貸關(guān)系必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。另一方面，對待民間借貸兩種模式要有不同的方式，對于互助性的模式要承認(rèn)其存在的合理性，并肯定其行為的合法性。另一方面要嚴(yán)格監(jiān)管盈利性的民間借貸模式。一旦超過其規(guī)定的收費，利率和規(guī)模要予以警告。對規(guī)定業(yè)務(wù)規(guī)模和活動范圍超過風(fēng)險可控的范圍，對社會產(chǎn)生危害，應(yīng)責(zé)令或強制改造正規(guī)金融組織，或由正規(guī)的金融組織進行重組和整合，并接受監(jiān)督，規(guī)范對外開辦服務(wù)業(yè)務(wù)。

4.3 趨利避害，使民間金融服務(wù)合作社 雄厚的民間資本有其利弊兩方面，國家要正視其存在性，并讓逐步從地下轉(zhuǎn)到地上，通過相關(guān)政策和制度的制定，讓民間金融在一定框架下運作，并在國家金融機構(gòu)的監(jiān)管下，調(diào)動農(nóng)民資金投入合作社融資的積極性。第一，對農(nóng)村民間私人之間的借貸進行規(guī)范化的管理。主要有兩方面：一方面是規(guī)定借貸協(xié)議，明確借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)。相關(guān)部門對民間借貸要進行登記，并隨時掌握其民間借貸情況，使之能夠進行宏觀調(diào)控。另一方面，對于己經(jīng)發(fā)展規(guī)范，運營成熟的民間金融組織，進行適當(dāng)?shù)恼咧笇?dǎo)和幫助，讓其發(fā)展成為互助性的農(nóng)村合作金融組織，浙江省目前缺少能夠?qū)⒇S厚民間資本轉(zhuǎn)回農(nóng)村合作社的互助性金融組織，如果大力發(fā)展這種互助性金融組織，對于幫助農(nóng)村合作社發(fā)展具有非常重要的作用。第二，政府大力創(chuàng)造有利于農(nóng)村金融發(fā)展環(huán)境，引導(dǎo)民間金融為合作社融資服務(wù)。

5 結(jié)論

解決浙江省農(nóng)民專業(yè)合作社的融資問題，主要從三方面進行，首先是擴大內(nèi)部融資，通過規(guī)范發(fā)展和制度創(chuàng)新，增加合作社資金發(fā)展和積累。其次是擴大外源資金，通過建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障，解決金融機構(gòu)支持農(nóng)業(yè)貸款的后顧之憂，金融機構(gòu)通過創(chuàng)新信貸業(yè)務(wù)品種，豐富金融產(chǎn)品供給。最后針對浙江省活躍的民間金融，應(yīng)該積極引導(dǎo)，趨利避害，鼓勵其為合作社發(fā)展服務(wù)。

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