◎盧櫟仁 陳德敏（江西省產(chǎn)權(quán)交易所，南昌330077）

習(xí)近平總書記3月9日參加十二屆全國人大二次會(huì)議安徽代表團(tuán)審議報(bào)告會(huì)議，在談到發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)時(shí)說，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，基本政策已明確，關(guān)鍵是細(xì)則，成敗也在細(xì)則。要吸取過去國企改革經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，改革關(guān)鍵是公開透明。講話雖然不長，但份量很重。要想“不能在一片改革聲浪中把國有資產(chǎn)變成謀取暴利的機(jī)會(huì)”，關(guān)鍵是國有產(chǎn)權(quán)必須在產(chǎn)權(quán)市場公開交易。因此，進(jìn)場交易是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的制度核心。

《企業(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定，“除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易場所公開進(jìn)行?！薄镀髽I(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定，“企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制?！薄督鹑谄髽I(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定，“非上市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的省級(jí)以上（含省級(jí)）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。”在我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管中，進(jìn)場交易是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，因此，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的制度核心。

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易，最早是2002年1月25日中國共產(chǎn)黨中央紀(jì)律檢查委員會(huì)第七次全會(huì)提出的：“2002年，各地區(qū)、各部門都要實(shí)行經(jīng)營性土地使用權(quán)出讓招標(biāo)拍賣、建設(shè)工程項(xiàng)目公開招標(biāo)投標(biāo)、政府采購、產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)入市場等四項(xiàng)制度?！?003年至2009年，歷屆中紀(jì)委全會(huì)一直要求企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易。2004年2月1日開始實(shí)施的國務(wù)院國資委、財(cái)政部《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》以及相關(guān)的配套文件，形成了比較健全的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易制度。

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易制度，是指企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓主體在履行相關(guān)決策和批準(zhǔn)程序后，通過省級(jí)以上國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，廣泛征集受讓方，實(shí)現(xiàn)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)公開轉(zhuǎn)讓的制度。其核心是使企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易通過市場方式，在更大范圍發(fā)現(xiàn)買主、發(fā)現(xiàn)價(jià)格，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)有序流轉(zhuǎn)和資源優(yōu)化配置，保障國有資產(chǎn)保值增值，從源頭上治理腐敗，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展及社會(huì)和諧穩(wěn)定。

1 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)必須在國資監(jiān)管部門選擇的機(jī)構(gòu)中交易

按照國務(wù)院國資委、財(cái)政部規(guī)定，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易，要進(jìn)的是省級(jí)（含計(jì)劃單列市）以上國資監(jiān)管部門選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)交易。具體說來：

（一）國務(wù)院國資委管理的中央企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)必須進(jìn)入國務(wù)院國資委選擇確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)交易（京、津、滬、渝四家）；

（二）財(cái)政部管理的中央金融企業(yè)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)在省級(jí)財(cái)政部門選擇確定的省級(jí)以上（含省級(jí)）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)交易；

（三）國務(wù)院國資委管理的中央企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)在省級(jí)國資監(jiān)管部門選擇確定交易機(jī)構(gòu)交易；

（四）各省、自治區(qū)、直轄市（含計(jì)劃單列市）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)在省級(jí)國資監(jiān)管部門選擇確定交易機(jī)構(gòu)交易。

2 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)進(jìn)場交易的范圍

根據(jù)國家和有關(guān)部委規(guī)定，進(jìn)場交易的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)范圍包括六大類：

第一類是《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》規(guī)定的經(jīng)營性企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)；

第二類是國務(wù)院國資委《關(guān)于中央企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)場交易有關(guān)事項(xiàng)的通知》規(guī)定的中央企業(yè)的實(shí)物資產(chǎn)；

第三類是財(cái)政部《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定的金融類非上市企業(yè)國有資產(chǎn)；

第四類是財(cái)政部《中央級(jí)事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》規(guī)定的中央級(jí)事業(yè)單位出售、出讓、轉(zhuǎn)讓的國有資產(chǎn)。地方各級(jí)事業(yè)單位出售、出讓、轉(zhuǎn)讓的國有資產(chǎn)；

第五類是財(cái)政部《金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)處置管理辦法(修訂)》規(guī)定的國務(wù)院批準(zhǔn)的債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目股權(quán)資產(chǎn)及評(píng)估價(jià)值在1000萬元以上的其他非上市公司股權(quán)資產(chǎn)。

第六類是《最高人民法院關(guān)于人民法院委托評(píng)估、拍賣工作的若干規(guī)定》的涉訴國有資產(chǎn)。

一些省市還規(guī)定，行政單位國有資產(chǎn)、國有企業(yè)債權(quán)、國有企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)、國有企業(yè)實(shí)物資產(chǎn)、國有企業(yè)增資擴(kuò)股、國有企業(yè)待核銷的不良資產(chǎn)、國有礦業(yè)資產(chǎn)、國有林業(yè)資產(chǎn)、集體企業(yè)資產(chǎn)，也要進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開交易。

3 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易的主要程序

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易的主要程序包括：

（一）轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行可行性研究；

（二）轉(zhuǎn)讓方制定產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；

（三）轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行內(nèi)部審議決策；

（四）轉(zhuǎn)讓方履行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為審批手續(xù)；

（五）轉(zhuǎn)讓方聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)清產(chǎn)核資、財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估；

（六）轉(zhuǎn)讓方與代理會(huì)員簽訂產(chǎn)權(quán)交易委托代理合同；

（七）轉(zhuǎn)讓方通過會(huì)員向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提出掛牌申請(qǐng)；

（八）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告，披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息；

（九）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)征集意向受讓人；

（十）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)確定產(chǎn)權(quán)交易方式；

（十一）組織產(chǎn)權(quán)交易；

（十二）在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)主持下簽訂產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓合同；

（十三）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)組織交易資金結(jié)算；

（十四）產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)簽發(fā)交易憑證；

（十五）交易雙方憑交易憑證變更工商登記和產(chǎn)權(quán)登記。

4 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的選擇確定

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，是指依法設(shè)立、經(jīng)省級(jí)（含計(jì)劃單列市）以上國資監(jiān)管部門選擇確定從事企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。

國務(wù)院國資委《關(guān)于做好產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)選擇確定工作的指導(dǎo)意見》規(guī)定，國務(wù)院國資委負(fù)責(zé)選擇從事中央企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。各省、自治區(qū)、直轄市（計(jì)劃單列市）負(fù)責(zé)選擇從事本地區(qū)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動(dòng)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。

財(cái)政部《關(guān)于貫徹落實(shí)〈金融國資轉(zhuǎn)讓管理辦法〉有關(guān)事項(xiàng)的通知》 (財(cái)金[2009]178號(hào))提出，各省級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)確定本地區(qū)承辦金融企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的省級(jí)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，并推薦1家產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)承擔(dān)中央管理金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。各中央管理的國有及國有控股金融企業(yè)轉(zhuǎn)讓非上市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)在北京產(chǎn)權(quán)交易所、天津產(chǎn)權(quán)交易中心、上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所和各省級(jí)財(cái)政部門推薦確定的省級(jí)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中進(jìn)行，不受地區(qū)、行業(yè)、出資或者隸屬關(guān)系的限制。

國務(wù)院國資委、財(cái)政部沒有授權(quán)省設(shè)區(qū)市國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)選擇確定企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)。

5 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)

在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓中，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)該履行以下主要職責(zé)：審核和登記企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，審核轉(zhuǎn)讓方提出的受讓條件，發(fā)布產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，登記意向受讓方，對(duì)向企業(yè)管理層、外商轉(zhuǎn)讓的合規(guī)性進(jìn)行審核，確定交易方式，主持簽訂交易合同，結(jié)算交易資金，簽發(fā)交易憑證，定期向國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易情況，妥善保管交易檔案。

6 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)的禁止行為

《國務(wù)院關(guān)于清理整頓各類交易場所切實(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的決定》（國發(fā)[2011]38號(hào)）規(guī)定，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)不得將企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)拆分為均等份額公開發(fā)行，不得采取集中競價(jià)、做市商等集中交易方式進(jìn)行交易；不得將企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)按照標(biāo)準(zhǔn)化交易單位持續(xù)掛牌交易。任何投資者買入后賣出或賣出后買入同一交易品種的時(shí)間間隔不得少于5個(gè)交易日；一律不得以集中競價(jià)、電子撮合、匿名交易、做市商等集中交易方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化合約交易；除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)持有人累計(jì)不得超過200人。