謝瑞芬

摘 要：當(dāng)前農(nóng)民專業(yè)合作社總體發(fā)展形勢較好，但存在外部管理與扶持不到位、內(nèi)部管理不規(guī)范、融資難、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)滯后等問題，個(gè)別合作社還出現(xiàn)了金融化傾向。因此，要加強(qiáng)外部管理，規(guī)范內(nèi)部管理，加大金融支持力度，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，加強(qiáng)對合作社金融化的監(jiān)管，從而促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)一步健康發(fā)展。

關(guān) 鍵 詞：農(nóng)民專業(yè)合作社；管理；融資；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；監(jiān)管

中圖分類號：F321.4 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-3544（2014）01-0067-04

根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》（以下簡稱《合作社法》），農(nóng)民專業(yè)合作社（以下簡稱“合作社”）是指在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。同時(shí)，合作社以其成員為主要服務(wù)對象，為成員提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買，農(nóng)產(chǎn)品的銷售、加工、運(yùn)輸、貯藏以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的技術(shù)、信息等服務(wù)。隨著我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進(jìn)程的推進(jìn)，當(dāng)前，合作社已經(jīng)成為農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革發(fā)展的一大亮點(diǎn)，其迅猛發(fā)展被認(rèn)為是近年來農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營體制的一大變化。2013年中央1號文件提出：“著力構(gòu)建集約化、專業(yè)化、組織化、社會化相結(jié)合的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系”。合作社作為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營體系的重要組織形式，必將迎來進(jìn)一步的大發(fā)展。為了解當(dāng)前合作社發(fā)展情況，找出合作社發(fā)展的制約因素，并探索促進(jìn)合作社進(jìn)一步健康發(fā)展的措施，筆者在河北省進(jìn)行了深入調(diào)查。

一、 河北省農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的基本情況

調(diào)查顯示，自2007年《合作社法》實(shí)行以來，河北省作為一個(gè)農(nóng)業(yè)大省，合作社得到迅速發(fā)展，截至2013年3月末，全省有26848家合作社，較2011年末增加7887家； 合作社覆蓋行政村21103個(gè)，較2011年末增加5280個(gè)； 合作社社員總戶數(shù)122.3萬，較2011年末增加27.7萬戶；擁有農(nóng)產(chǎn)品注冊商標(biāo)1917個(gè)，較2011年末增加659個(gè)。

（一）運(yùn)作模式

河北省農(nóng)民專業(yè)合作社一般采取“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、入社自愿、退社自由、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的管理原則，由農(nóng)民自發(fā)組織成立。主要采用以下幾種運(yùn)作模式：

1. “龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”。 這種模式主要以龍頭企業(yè)為核心，整個(gè)模式形成一個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈。農(nóng)戶的生產(chǎn)過程由合作社進(jìn)行統(tǒng)一管理， 生產(chǎn)的農(nóng)牧產(chǎn)品由合作社統(tǒng)一組織收購，銷售給龍頭企業(yè)，再由龍頭企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)品深加工后推向市場。

2. “能人大戶+合作社+農(nóng)戶”。在這種模式下，能人大戶作為主要發(fā)起人，也是合作社中的一員，一般會建設(shè)生產(chǎn)基地，吸引農(nóng)戶統(tǒng)一生產(chǎn)。合作社承擔(dān)統(tǒng)一管理生產(chǎn)過程和統(tǒng)一銷售產(chǎn)品的職責(zé)。

3. “村委+合作社+農(nóng)戶”。 此種模式主要由村委干部發(fā)起成立合作社， 由合作社行使統(tǒng)一管理的職責(zé)，農(nóng)戶主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)。

4. 農(nóng)機(jī)合作社。 這是近兩年才發(fā)展起來的合作社， 主要吸收農(nóng)機(jī)大戶和農(nóng)戶以農(nóng)用機(jī)械入股形式組建。

（二）資金來源及合作經(jīng)營范圍

1. 資金來源。合作社資金來源主要是社員入股、資金入股、土地入股、林木入股等，注冊資本在幾萬到幾千萬之間，以自有資金為主。

2. 經(jīng)營范圍。 合作社的經(jīng)營范圍涵蓋種植、養(yǎng)殖、林業(yè)、漁業(yè)等多個(gè)行業(yè)。經(jīng)過幾年的發(fā)展，合作社逐漸由原來的種植、養(yǎng)殖單一模式向種植、養(yǎng)殖、加工、商貿(mào)和技術(shù)服務(wù)多種綜合模式發(fā)展。與此同時(shí)，在合作社的帶動下，出現(xiàn)了生產(chǎn)同類產(chǎn)品的專業(yè)農(nóng)戶向某一區(qū)域集中的結(jié)構(gòu)特征，形成“小規(guī)模、大群體”格局。個(gè)別合作社的合作經(jīng)營范圍已經(jīng)從本村本鄉(xiāng)向跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)、跨縣域拓展。如肅寧縣綠苑蔬菜專業(yè)合作社，2011年就在全縣建立了10余個(gè)連鎖園區(qū)。

（三）合作社發(fā)揮的作用

1. 規(guī)模化生產(chǎn)，節(jié)約了農(nóng)戶生產(chǎn)費(fèi)用，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率和農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量。通過土地流轉(zhuǎn)、集中規(guī)?；a(chǎn)和統(tǒng)一的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)等方式，合作社實(shí)現(xiàn)了節(jié)約生產(chǎn)資料、田間作業(yè)費(fèi)用，使資金、技術(shù)、土地、人力、設(shè)備等資源得到高效利用，既節(jié)約了成本，又提高了生產(chǎn)率，保證了產(chǎn)品質(zhì)量。

2. 增加了社員農(nóng)戶收入及抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力。合作社不僅通過規(guī)模經(jīng)營方式降低了農(nóng)戶生產(chǎn)成本，也通過高于市場的收購價(jià)格來保證農(nóng)戶的收入，所以社員農(nóng)戶可以從成本、增產(chǎn)、收購等環(huán)節(jié)多次獲益。另外，合作社還通過及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地把握市場行情，引領(lǐng)社員農(nóng)戶增強(qiáng)了抗市場風(fēng)險(xiǎn)能力。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的制約因素分析

雖然河北省合作社總體發(fā)展形勢較好，但快速發(fā)展的同時(shí)也暴露出不少問題，突出表現(xiàn)在合作社水平參差不齊，內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制不完善，多數(shù)合作社存在著“經(jīng)營規(guī)模小、服務(wù)層次低、規(guī)范化程度不高、帶動能力不強(qiáng)”的問題，這些問題成為影響合作社發(fā)展的重要瓶頸。

（一）外部管理與扶持不到位

1. 多頭管理與監(jiān)管真空并存。 對于合作社的管理機(jī)構(gòu)，《合作社法》提出了基本的遵循原則：“縣級以上各級人民政府應(yīng)當(dāng)組織農(nóng)業(yè)行政主管部門和其他有關(guān)部門及有關(guān)組織，依照本法規(guī)定，依據(jù)各自職責(zé)，對農(nóng)民專業(yè)合作社的建設(shè)和發(fā)展給予指導(dǎo)、扶持和服務(wù)”。按此原則，合作社并無明確主管部門。調(diào)查反映，合作社主要由縣農(nóng)財(cái)局和農(nóng)工部協(xié)同管理，但主要是對合作社的登記備案進(jìn)行管理， 并沒有進(jìn)一步的監(jiān)督管理。在允許合作社開展信用合作業(yè)務(wù)后，這種管理明顯存在監(jiān)管真空。

2.多頭扶持與扶持不足并存。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，對合作社的扶持資金和優(yōu)惠政策涉及多個(gè)部門， 合作社要想得到政策扶持資金，就要到多個(gè)部門進(jìn)行申請。如某縣（市）共200萬的扶持項(xiàng)目資金，但是分多個(gè)部門支付，合作社需要花費(fèi)很大精力去申請扶持資金。而且，并不是所有的合作社都能得到扶持。各縣農(nóng)業(yè)局、林業(yè)局以及有關(guān)單位對合作社的扶持，主要是扶優(yōu)扶強(qiáng)， 只有達(dá)到一定規(guī)模的合作社才可以申請扶持資金。通常，政府的扶持門檻很高，只能扶持10～20家合作社， 平均每家合作社可以得到8～10萬元扶持資金，不僅扶持資金少，而且扶持家數(shù)少、次數(shù)少，對合作社的發(fā)展只是個(gè)象征意義。endprint

（二）內(nèi)部管理不規(guī)范

1. 管理人才缺乏。調(diào)查顯示，管理人才的缺乏成為制約專業(yè)合作社發(fā)展壯大的一個(gè)因素。 在合作社的建設(shè)中， 多數(shù)由農(nóng)村中的能人大戶或龍頭企業(yè)發(fā)起組成的，這些主要組織者較為精通生產(chǎn)或經(jīng)營，但對國家政策、法律法規(guī)、財(cái)務(wù)管理、公司管理等方面的知識掌握相對較少，管理能力還有待提高。在這種情況下，部分合作社即使有意愿擴(kuò)大規(guī)模，也因管理能力受限而不敢擴(kuò)大。

2. 內(nèi)部管理松散。主要表現(xiàn)在：一是辦社目的不純，部分合作社為了套取國家補(bǔ)貼及稅收優(yōu)惠政策，湊人數(shù)成立合作社，出現(xiàn)“家族社”、“空殼社”，有名無實(shí)，社員合作意愿淡薄，合作社也無法持續(xù)經(jīng)營。二是合作社財(cái)務(wù)管理松散，信息透明度差，缺乏內(nèi)部制度約束，章程和制度過于簡單或流于形式。三是統(tǒng)一管理難度大。 如某合作社的入社農(nóng)戶雖然將各戶奶牛統(tǒng)一進(jìn)入生產(chǎn)基地，但農(nóng)戶并未真正統(tǒng)一思想，沒有達(dá)到真正合作。對于統(tǒng)一飼料、統(tǒng)一防疫、防范食品安全風(fēng)險(xiǎn)等方面還存在認(rèn)識分歧，合作社統(tǒng)一管理的難度較大。四是多數(shù)合作社市場競爭力弱，對農(nóng)戶吸引力不強(qiáng)。大多數(shù)合作社處于散小狀態(tài)，內(nèi)不聯(lián)農(nóng)戶、基地，外不聯(lián)銷售，在銷售市場上占有份額小，不具備信息服務(wù)、技術(shù)咨詢及農(nóng)產(chǎn)品深加工、精加工能力， 不能提高農(nóng)產(chǎn)品附加值， 無法形成產(chǎn)業(yè)鏈，因此對農(nóng)戶的吸引力不大。

3. 品牌創(chuàng)立難。隨著合作社的迅速發(fā)展，品牌競爭日益被合作社所接受。當(dāng)前，合作社普遍認(rèn)同“產(chǎn)品需要品牌”的觀念。調(diào)查中合作社普遍反映，優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)不夠強(qiáng)，特色產(chǎn)業(yè)不夠大，市場上替代產(chǎn)品較多，如果產(chǎn)品沒品牌，就不好做強(qiáng)、做大；產(chǎn)品統(tǒng)銷更需要品牌，這樣才能提高社員農(nóng)戶收入。但合作社對如何創(chuàng)立品牌缺乏具體的措施。

（三）融資難問題突出

1. 農(nóng)村信用社對合作社的融資支持有限。（1）合作社自身原因?qū)е罗r(nóng)信社對其支持較少。首先，合作社在注冊時(shí)一般只有很少的固定資產(chǎn)，因此難以通過抵押固定資產(chǎn)獲得農(nóng)信社貸款支持。其次，合作社的公積金、公益金提取較少，大多數(shù)利潤都分紅了，導(dǎo)致合作社本身的積累少，農(nóng)信社不愿對其發(fā)放貸款。（2）農(nóng)信社受貸款規(guī)模限制，難以大力支持合作社。調(diào)查中農(nóng)信社反映，雖然有文件規(guī)定要將新增存款的70%用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)貸款，但是上級行給的規(guī)模太小，離此要求較遠(yuǎn)。因此，農(nóng)信社對龍頭企業(yè)和農(nóng)戶的支持尚不能滿足，對合作社的支持就更不能滿足了。

2. 農(nóng)行小額聯(lián)保停辦， 導(dǎo)致合作社融資渠道更窄。作為支農(nóng)大行，農(nóng)行業(yè)務(wù)在農(nóng)村地區(qū)發(fā)展不快，支農(nóng)作用沒有充分發(fā)揮，部分業(yè)務(wù)甚至還出現(xiàn)了萎縮。如農(nóng)行在2009年開辦了農(nóng)戶小額聯(lián)保貸款，但后來部分省份出現(xiàn)逾期貸款不還的情況， 所以自2012年以來縣域農(nóng)行被要求不能新增聯(lián)保貸款，小額聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)停辦。受此影響，合作社從銀行融資更加困難。當(dāng)前，依托龍頭企業(yè)的合作社還可以由龍頭企業(yè)做擔(dān)保得到貸款，但合作社入社農(nóng)戶不能得到農(nóng)行的小額聯(lián)保貸款。

3. 農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新不足。主要表現(xiàn)在：一是金融創(chuàng)新組織少。如農(nóng)村地區(qū)的小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行不僅數(shù)量少，而且實(shí)力有限，對合作社的支持僅能起到補(bǔ)充作用。二是產(chǎn)品創(chuàng)新較慢，影響對合作社的信貸支持。如農(nóng)村供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新受限于擔(dān)保不足而不能迅速開展業(yè)務(wù)；林權(quán)質(zhì)押貸款等新業(yè)務(wù)的開展也較為緩慢；個(gè)別銀行的計(jì)息還款方式不適合合作社貸款。

（四）農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后

1. 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)品種不足、覆蓋率較低。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受自然條件影響較大，自然災(zāi)害的不可抗性使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有高風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征，影響了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。當(dāng)前，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)多數(shù)是政策性種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)保險(xiǎn)，主要承保小麥、玉米種植以及能繁母豬、奶牛養(yǎng)殖。其他種類的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍有待開發(fā)。調(diào)查顯示，2010年前曾有保險(xiǎn)公司做過果木保險(xiǎn)， 但果木受災(zāi)后，保險(xiǎn)公司由于賠付高就退出這一市場了。

2. 保險(xiǎn)公司對開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏積極性。 其主要原因在于：一是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)賠付率高，有的地區(qū)甚至高達(dá)60%。二是保險(xiǎn)公司開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)一般都有財(cái)政補(bǔ)貼， 但實(shí)際情況是縣級財(cái)政補(bǔ)貼資金遲遲不能到位，造成保險(xiǎn)公司掛賬問題日益突出，影響了其業(yè)務(wù)開展的積極性。

3. 農(nóng)戶投保意識較為淡薄。主要表現(xiàn)為：一是農(nóng)戶對政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)了解甚少，不知道怎樣參保。二是農(nóng)戶對災(zāi)后保險(xiǎn)公司能否及時(shí)、合理、公平賠付持懷疑態(tài)度，認(rèn)為出險(xiǎn)后向保險(xiǎn)公司索賠困難。三是農(nóng)戶主觀上仍不愿接受保險(xiǎn)這一理念。多數(shù)農(nóng)戶仍傾向于傳統(tǒng)的模式，出現(xiàn)災(zāi)害后自己再想辦法補(bǔ)救。

（五）個(gè)別合作社出現(xiàn)金融化傾向

2009年中央1號文件提出合作社可以“開展信用合作”以后，銀監(jiān)會和農(nóng)業(yè)部出臺了《關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見》（銀監(jiān)發(fā)[2009]13號）， 明確了合作社開展信用合作的方式是在合作社基礎(chǔ)上組建農(nóng)村資金互助社， 并納入銀監(jiān)會新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作統(tǒng)一推進(jìn)。 但實(shí)際情況并非如此。 合作社普遍反映， 現(xiàn)在合作社越來越多，但發(fā)展卻越來越不規(guī)范了，主要表現(xiàn)為：

1. 少數(shù)當(dāng)?shù)睾献魃邕`規(guī)開辦信用合作業(yè)務(wù)。這些合作社違背了“限于成員內(nèi)部，用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展、吸股不吸儲、分紅不付息”的基本原則，擅自超范圍高息攬儲和放貸。其吸收社員股金后發(fā)放股金證，有活期、三個(gè)月、半年、一年、二年、三年等不同期限，收益率均高于同期銀行存款利率。

2. 存在外地合作社高息攬儲現(xiàn)象。 部分外地合作社高息吸收資金， 入社月利息率高達(dá)1.6%～2%，風(fēng)險(xiǎn)極大， 而且所吸資金并沒有用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)建設(shè)，擾亂了當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?。農(nóng)信社也反映，受外地合作社的影響，當(dāng)?shù)鼐用駜π钣兴陆怠?/p>

3. 個(gè)別合作社出現(xiàn)倒貸款現(xiàn)象。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，個(gè)別合作社的負(fù)責(zé)人或社員從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款后用于對外融資吃利差、 將閑置資金轉(zhuǎn)借給小額貸款公司等現(xiàn)象。 這些現(xiàn)象使得農(nóng)戶對合作社的定位產(chǎn)生懷疑，也對合作社的發(fā)展產(chǎn)生了疑問。

三、 促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)一步健康發(fā)展的建議endprint

（一）加強(qiáng)外部管理

1. 加強(qiáng)地方政府與銀監(jiān)部門的溝通， 共同管理好合作社。 由于地方政府有關(guān)部門對合作社只注重審批不注重管理，造成地方監(jiān)管力量薄弱，難以掌握合作社的業(yè)務(wù)開展和資金使用情況，尤其是對開展信用合作的合作社，更是難以監(jiān)管。因此建議省內(nèi)相關(guān)部門針對《農(nóng)民專業(yè)合作社法》出臺實(shí)施細(xì)則，結(jié)合省內(nèi)實(shí)際情況，對合作社的性質(zhì)、經(jīng)營范圍、出資行為、資金使用、監(jiān)管主體等情況進(jìn)行詳細(xì)規(guī)定，明確合作社的經(jīng)營范圍以及監(jiān)管主體、監(jiān)管責(zé)任。對于有信用合作行為的合作社，地方政府有關(guān)部門應(yīng)密切與銀監(jiān)部門的溝通，及時(shí)指導(dǎo)合作社按銀監(jiān)部門的要求開展業(yè)務(wù)。

2. 加強(qiáng)政府扶持合力，提高扶持力度。一方面，加強(qiáng)扶持政策整合力度。政府部門在明確合作社的主管部門后，將合作社的各項(xiàng)優(yōu)惠扶持政策進(jìn)行整合，理順財(cái)政扶持資金投放渠道，避免令出多門，使農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水務(wù)、科技等各部門的各項(xiàng)支農(nóng)資金，向農(nóng)民合作社傾斜，形成推動合作社發(fā)展的政策合力。另一方面，政府要提高對合作社的扶持力度，集中投放，全力推動一個(gè)或幾個(gè)合作社項(xiàng)目，使之盡快形成規(guī)模，產(chǎn)生效益，增加對合作社的正面激勵作用。

（二）規(guī)范內(nèi)部管理

1. 借鑒和推廣示范社的做法。從實(shí)際情況看，各類示范社的做法值得推廣，尤其是龍頭企業(yè)帶動型的合作社運(yùn)營較好。在“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”的模式下，龍頭企業(yè)能夠發(fā)揮其在生產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)品品牌、市場銷售等方面的優(yōu)勢，找準(zhǔn)企業(yè)和農(nóng)戶之間的利益結(jié)合點(diǎn)，以合作社為媒介，達(dá)到降低成本、提高效益、規(guī)范管理的目的。這種模式下，合作社的各項(xiàng)制度相對健全，各類臺賬記錄詳細(xì)，符合企業(yè)、合作社和農(nóng)戶的共同要求，具有較好的可行性和推廣性。

2. 加強(qiáng)培訓(xùn)，提高合作社管理水平。由于多數(shù)合作社都是在近三年中建立起來的，仍然處于“邊發(fā)展、邊規(guī)范”階段。因此，建議政府有關(guān)部門安排專項(xiàng)培訓(xùn)資金，加大合作社的培訓(xùn)力度，或者建立培訓(xùn)基地，開展好合作社帶頭人、經(jīng)營管理人員、財(cái)務(wù)人員及輔導(dǎo)員培訓(xùn)，幫助其完善規(guī)章制度，改變管理方式。借鑒國外合作社發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，鼓勵合作社建立多種發(fā)展模式，如生產(chǎn)合作社、銷售合作社、購買合作社和服務(wù)合作社等形式。鼓勵合作社聘用大專以上的管理人員，逐步提高管理人員素質(zhì)和水平。

3. 加大商標(biāo)注冊力度， 逐步培養(yǎng)品牌。 調(diào)查顯示，截至2013年3月末，河北省合作社農(nóng)產(chǎn)品注冊商標(biāo)共有1917個(gè)， 比2011年末增加了52%， 但相對2萬余家合作社來說，僅占了7%。所以合作社應(yīng)繼續(xù)加大商標(biāo)注冊力度，在注冊商標(biāo)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對社員農(nóng)戶的管理，確保產(chǎn)品質(zhì)量，積累商標(biāo)聲譽(yù)，逐步創(chuàng)立品牌，開拓市場。

（三）金融創(chuàng)新解決融資難問題

1. 加快農(nóng)村地區(qū)金融體系的發(fā)展。 一是加快農(nóng)信社、農(nóng)業(yè)銀行、郵儲銀行在農(nóng)村地區(qū)的發(fā)展，尤其是增加對合作社的支持，堅(jiān)持“宜社則社、宜企則企、宜戶則戶” 的原則， 堅(jiān)持支持合作社與支持農(nóng)戶并重，采用靈活的信貸方式，切實(shí)解決合作社的融資需求。二是加快農(nóng)村新型金融服務(wù)組織發(fā)展。加快村鎮(zhèn)銀行、 社區(qū)銀行等地方性微小型金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立步伐， 充分發(fā)揮這些微小型金融機(jī)構(gòu)的地緣、 人脈優(yōu)勢，加強(qiáng)其對合作社的支持。三是加快農(nóng)村地區(qū)民間金融的發(fā)展。建議深入研究并出臺《放貸人條例》，使民間融資行為由地下轉(zhuǎn)向公開， 既解決合作社融資難問題，也解決農(nóng)村民間金融風(fēng)險(xiǎn)。

2. 創(chuàng)新金融產(chǎn)品， 依托信用評定解決合作社融資。一是擴(kuò)大擔(dān)保物范圍，創(chuàng)新推動訂單、存貨、土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款等貸款種類，探索“村委+合作社+農(nóng)戶”、“公司+農(nóng)戶”、“公司+基地+農(nóng)戶”、“企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”等融資模式，拓寬合作社融資方式和渠道。二是積極開展合作社信用評定，為金融機(jī)構(gòu)授信提供依據(jù)。 如張家口市張北縣通過對合作社信用信息的采集運(yùn)用， 為金融機(jī)構(gòu)信貸決策提供了重要參考，金融機(jī)構(gòu)信貸支農(nóng)力度明顯加大，農(nóng)民專業(yè)合作示范社融資難問題得到一定緩解。

（四）推動農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展

1. 積極推動農(nóng)村政策性保險(xiǎn)發(fā)展。 由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的高費(fèi)用、高賠付率特點(diǎn)，使得商業(yè)性保險(xiǎn)涉入的積極性不高， 所以建議在農(nóng)村地區(qū)大力發(fā)展政策性保險(xiǎn)。 一是要增加保險(xiǎn)品種。 在現(xiàn)有險(xiǎn)種的基礎(chǔ)上，增加農(nóng)戶有需求的果木險(xiǎn)等品種。 二是提高中央財(cái)政和地方財(cái)政對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例。 如提高對種植業(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)補(bǔ)貼比例， 降低農(nóng)戶交費(fèi)比例，讓農(nóng)戶確實(shí)得到實(shí)惠；對保費(fèi)收繳難的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)給予必要的經(jīng)營費(fèi)用補(bǔ)貼， 提高保險(xiǎn)公司的積極性。三是實(shí)行差異化的保費(fèi)補(bǔ)貼政策。對保費(fèi)補(bǔ)貼負(fù)擔(dān)重的農(nóng)業(yè)大縣適當(dāng)增加上級政府的保費(fèi)補(bǔ)貼，既可以減輕其發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的資金壓力， 也能保證補(bǔ)貼資金的及時(shí)到位。四是要加大宣傳力度，注重宣傳農(nóng)民受益的典型實(shí)例， 提高農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的認(rèn)識和接納程度。

2. 積極推進(jìn)銀行與保險(xiǎn)公司的合作?！掇r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)條例》鼓勵金融機(jī)構(gòu)加大對投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營組織的信貸支持力度。因此，通過推行“銀行+合作社+保險(xiǎn)”的信貸模式，金融機(jī)構(gòu)對參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)戶實(shí)施貸款優(yōu)惠，使農(nóng)戶收益有了一定保障，不僅會降低自身的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也會降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，這樣，既可以解決合作社的貸款難題，也能夠通過對參保農(nóng)戶及合作社實(shí)施貸款優(yōu)惠政策，來拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（五）加強(qiáng)對合作社金融化的監(jiān)管

1. 加強(qiáng)對合作社開展信用合作的引導(dǎo)和監(jiān)督。對于有條件開展信用合作的合作社，政府要積極引導(dǎo)，并按照銀監(jiān)發(fā)[2009]13號文要求，宣傳貫徹國家有關(guān)方針政策。地方政府要與銀監(jiān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，對于能組建為農(nóng)村資金互助社的合作社，可以鼓勵其向銀監(jiān)部門申請組建為資金互助社；對于不能達(dá)到監(jiān)管要求，又違規(guī)吸儲或放貸的合作社，則應(yīng)令其整頓或退出金融業(yè)務(wù)。

2. 要對合作社參與的金融活動提高監(jiān)管意識和監(jiān)管責(zé)任。 地方政府要密切關(guān)注轄區(qū)民間融資活動的動向，特別是以合作社、小額貸款公司、擔(dān)保公司等名義開展的具有融資功能的高風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營行為，對外地合作社辦理的高風(fēng)險(xiǎn)吸儲業(yè)務(wù)更應(yīng)提高防范和監(jiān)督。

3. 銀監(jiān)部門應(yīng)降低農(nóng)村資金互助社的設(shè)立門檻， 促使更多的有信用需求的合作社陽光化、 正規(guī)化，并接受監(jiān)管。當(dāng)前，銀監(jiān)部門對農(nóng)村資金互助社的設(shè)立門檻普遍偏高， 導(dǎo)致有信用合作需求的合作社往往繞過監(jiān)管自由發(fā)展， 極易形成區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。建議銀監(jiān)部門因地制宜，以底線思維放寬農(nóng)村資金互助社的設(shè)立條件， 將開展信用合作的合作社納入監(jiān)管范圍，提前防范風(fēng)險(xiǎn)。

（責(zé)任編輯、校對：龍會芳）endprint