作者簡介：苗靖彬，女，河北省唐山市，大連財經(jīng)學院風險管理與內(nèi)部研究中心學生。

摘要：隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，中小企業(yè)得到了前所未有的發(fā)展機會，而資難問題阻礙著中小企業(yè)的健康發(fā)展，受到了人們的普遍關(guān)注。本文主要分析了當前我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，指出了我國中小企業(yè)融資存在的主要問題，并提出了針對性解決策略。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；現(xiàn)狀；對策

中小企業(yè)的融資難問題得到了人們的普遍關(guān)注，全面認識中小企業(yè)存在的融資難問題，研究解決這一現(xiàn)狀的主要策略，有利于促進中小企業(yè)的健康發(fā)展，有利于市場經(jīng)濟的穩(wěn)定運行，有利于促進國民經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。最近幾年，國際經(jīng)濟發(fā)展不暢、全球能源緊缺、原材料價格上漲、人民幣升值較快，由于這些因素的不同影響，中小企業(yè)發(fā)展遇到了較大困難，尤其是國家宏觀調(diào)控下銀根緊縮，融資難問題一直制約著中小企業(yè)的健康發(fā)展，使中小企業(yè)的生存與發(fā)展陷入困境。

一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.融資渠道少

內(nèi)源融資占較大比重，而外源融資占較小比重。很多中小企業(yè)當前依然依靠自身內(nèi)部積累實現(xiàn)融資，但數(shù)量過小周期過長，不利于中小企業(yè)的快速發(fā)展。中小企業(yè)外部融資主要依靠銀行貸款，但主要集中在流動資金和固定資產(chǎn)更新資金方面，信貸資金長期過少。依靠民間借貸、資本市場融資和財政投入等辦法只能得到較少資金。

2.融資資金供應不足

我國大部分中小企業(yè)的融資需求數(shù)量很大，但資金供應過少。盡管我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總量的99%，但中小企業(yè)的銀行貸款卻只占有銀行貸款的20%。80%以上的中小企業(yè)長期缺乏運營資金，短期貸款不能如期供應，60%以上的中小企業(yè)沒有長期貸款。

3.融資成本較高

目前，社會權(quán)益資金和債務資金不能均衡發(fā)展，導致當前中小企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)不合理，必須投入大量的成本。造成融資成本的過高。中小企業(yè)一直在融資過程中處于弱勢地位，很難與銀行等部門實現(xiàn)平等對話，當前利率不斷上調(diào)，給中小企業(yè)的融資帶來了更為嚴重的困難。

二、造成我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的成因分析

（一）企業(yè)自身方面

1.中小企業(yè)抵御風險能力差

當前我國的中小企業(yè)還是以勞動密集型產(chǎn)業(yè)為主，一般情況下規(guī)模小，缺乏運營資金，面對當前激烈的市場競爭常常發(fā)生虧損甚至破產(chǎn)，經(jīng)營風險過高。有數(shù)據(jù)顯示，70%以上的中小企業(yè)生命周期只有5年。由于考慮到對其貸款存在較大風險，所以商業(yè)銀行本著安全性經(jīng)營原則，不愿對其發(fā)放貸款。

2.中小企業(yè)融資人才缺失

當前大部分中小企業(yè)依然是家族式管理模式，中小企業(yè)的創(chuàng)辦者掌握著企業(yè)的經(jīng)營權(quán)與融資權(quán)，管理辦法與管理理念落后。中小企業(yè)的創(chuàng)辦者集所有者、經(jīng)營者、融資者于一身，但常常會因為本身素質(zhì)不高能力不足而影響到企業(yè)的發(fā)展。在遇到較好的融資時機時，常常會因為本身缺乏融資知識而失之交臂，不利于中小企業(yè)的生存與發(fā)展。

3.中小企業(yè)信用意識不強，財務管理混亂

當前中小企業(yè)的管理者缺乏信用意識、不重視財務管理、不具備完善的現(xiàn)金管理制度、存在較為嚴重的財務失真現(xiàn)象，于是不可避免地出現(xiàn)了偷稅漏稅、逃債廢債等行為。因此給中小企業(yè)的信用資產(chǎn)造成了嚴重流失，進一步下降了中小企業(yè)的信譽，而使其融資面臨更大的困難。

（二）金融機構(gòu)方面

1.商業(yè)銀行放貸困難大

通過對中小企業(yè)貸款安全性的分析，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)存在著信息不透明、不對稱等現(xiàn)象，本身不具備可以用來抵押或質(zhì)押的有效資產(chǎn)，所以商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信任度過低，在考慮安全的情況下，不會對其發(fā)放。中小企業(yè)的貸款成本比大型企業(yè)要高。存在較高的貸款風險成本。小企業(yè)使用貸款次數(shù)多數(shù)量少，存在較高的貸款平均成本和邊際成本。雖然商業(yè)銀行不斷采用提高貸款利率的做法，但依然不能降低中小企業(yè)貸款的綜合成本。為了保證自身盈利，商業(yè)銀行一般情況下會優(yōu)先考慮大型企業(yè)或國家企業(yè)，不會顧及中小企業(yè)。

2.信用擔保機構(gòu)發(fā)展不力

我國當前專門針對中小企業(yè)的信用擔保機構(gòu)還不健全，存在較多問題，還不能在中小企業(yè)的融資中發(fā)揮重要作用。首先，信用擔保要求條件過多，必須經(jīng)過復雜的審批手續(xù)；其次，信用擔保需要較高費用，很多中小企業(yè)無力承擔。最后，針對中小企業(yè)的信用擔保，時間短，規(guī)模小，與中小企業(yè)的實際情況不符。

3.資本市場作用不足

針對中小企業(yè)的資本市場準入條件過高，很多中小企業(yè)望塵莫及。雖然我國啟動了中小企業(yè)板塊，但因為存在大量條件限制，基本上和主板市場相同，不利于中小企業(yè)進入。

（三）政府方面

在過去較長時期內(nèi)，政府一直沒有重視中小企業(yè)的發(fā)展，主要有下面表現(xiàn)：首先，有健全的政策體系，政府出臺的扶持政策還是針對于大型企業(yè)，因此制訂的有關(guān)中小企業(yè)的信貸政策和創(chuàng)業(yè)資助政策還不能形成一個完善的系統(tǒng)，不能解決中小企業(yè)的融資問題。其次，有完善的法治環(huán)境，相應的法律法規(guī)還不完善，這種情況使中小企業(yè)在融資市場上一直處于劣勢，同時也不能有效監(jiān)管中小企業(yè)在融資過程中出現(xiàn)的違法行為。最后，具備完善的政策體系，在融資過程中，政府部門沒有過多指導中小企業(yè)的融資行為，導致融資收不到應有的效果。

三、解決中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的對策

1.發(fā)展中小企業(yè)金融機構(gòu)

為了有效解決中小企業(yè)的融資難問題應該積極發(fā)展中小企業(yè)金融機構(gòu)?？梢越⒌胤叫灾行∩虡I(yè)銀行和民間合作性信貸金融部門，利用中小金融部門解決中小企業(yè)的信貸問題。另外，中小企業(yè)還可以尋求建立與大型企業(yè)的合作關(guān)系，取得專業(yè)化分工，發(fā)揮大型企業(yè)的優(yōu)勢，并借此進軍資金融通市場，有助于改變中小企業(yè)的資金融通市場的弱勢地位。

2.全面提升中小企業(yè)的自身綜合素質(zhì)

解決中小企業(yè)融資難的主要辦法就是切實提高中小企業(yè)的經(jīng)濟實力和信用等級。一，不斷加強信用觀念，建設(shè)良好的銀企關(guān)系。對于中小企業(yè)而言，要努力提高自身信用意識，保全銀行債權(quán)，與銀行建立良好合作關(guān)系，創(chuàng)造有利于企業(yè)融資的條件。依據(jù)自身情況建立完善的信用等級評估制度和指標，在最短時間內(nèi)建設(shè)信用體系，用合理的公司治理結(jié)構(gòu)，建立完善的企業(yè)財務管理制度。二，與當前市場經(jīng)濟發(fā)展相適應，建立企業(yè)組織形式，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，做好市場調(diào)查工作與加大產(chǎn)品研發(fā)，嚴格管理生產(chǎn)經(jīng)營中的每一個環(huán)節(jié)，真正提高自身核心競爭力與信用等級。

3.健全企業(yè)信用擔保制度和體系建設(shè)

為了促進中小企業(yè)的健康發(fā)展，我國應盡快建立有利于中小企業(yè)融資的擔保體系，如可以吸收資本實力強的民間企業(yè)成立擔保公司，依據(jù)一定的準入標準和準入制度，確定合理的補償和損失分擔范圍，在政府部門的有效監(jiān)督下，有力支持中小企業(yè)的融資。同時也可以尋求建立封閉式中小企業(yè)會員制擔保公司，每個參保公司都需投入一定資金，如果中小企業(yè)需要銀行提供融資，則可以以此作為擔保資金。我國政府還應該進一步開放擔保市場，讓更多的民間資本進入擔保市場，有利于中小企業(yè)的融資順利進行，考慮這些民間擔保公司的實際情況建立規(guī)范的制度，使擔保公司能夠正常運行，進一步提高我國中小企業(yè)的融資能力。

4.金融機構(gòu)不斷創(chuàng)新經(jīng)營理念和服務方式

中小企業(yè)發(fā)展速度快，在很短的時間就達到了較多數(shù)量，但同時也需要較多資金支持，這一現(xiàn)狀對于金融部門來說是一個發(fā)展?jié)摿薮蟮氖袌?，提供貸款給中小企業(yè)不僅可以降低金融部門的運營風險、使其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)更加合理，避免單一途徑帶來的集中風險，所以金融部門應該及時轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，要深入研究中小企業(yè)市場，從而為中小企業(yè)提供更好的服務，得到更高的經(jīng)濟回報。詳細來講，以銀行為主的金融部門要考慮中小企業(yè)的實際特點，研究出臺有利于促進中小企業(yè)發(fā)展的組織機構(gòu)和管理制度，優(yōu)化貸款審批手續(xù)提高辦事效率。在設(shè)計金融產(chǎn)品過程中，要考慮中小企業(yè)的實際情況，研究出臺操作性強的、與中小企業(yè)特點相符的融資方案，依據(jù)企業(yè)的不斷類型和行業(yè)特點，不斷創(chuàng)新貸款方式、票據(jù)、租賃手段等，打造靈活、實用的融資產(chǎn)品，爭取得到中小企業(yè)的認可和接受。

5.健全中小企業(yè)信用擔保體系和法律環(huán)境

根據(jù)中小企業(yè)發(fā)展特點建立政策性銀行和中小企業(yè)基金，用于鼓勵中小企業(yè)和為其提供擔保服務的部門發(fā)展。首先，建立完善的中小企業(yè)信用和信用擔保體系。政府要依據(jù)市場發(fā)展情況建立相應的企業(yè)信用等級制度，主要內(nèi)容有企業(yè)經(jīng)濟檔案制度和個人信用體系。還有，金融部門還應該與擔保公司加強合作與交流，相互之間應該加強信息溝通，防止貸款發(fā)生風險。其次，地方政府和中小企業(yè)合作，出資建立中小企業(yè)信用保證基金。

6.進行資方式創(chuàng)新

中小企業(yè)為了實現(xiàn)融資，還可以應用綜合授信、票據(jù)貼現(xiàn)融資和典當融資等方法。一，應用綜合授信額度指的是企業(yè)只需一次提供申報材料，銀行進行一次性審批。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中可以依據(jù)自身實際情況分期用款，有利于滿足中小企業(yè)用款需求，降低了融資成本。二，票據(jù)貼現(xiàn)融資方法就是指銀行不考慮企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模，而在研究市場情況的條件下提供貸款。這種方式有利于中小企業(yè)接受。三，典當就是抵押上實物，利用轉(zhuǎn)移實物所有權(quán)的方法取得短期貸款的一種融資方法。

7.政府要積極制定相關(guān)幫扶政策

要想自根本上解決中小企業(yè)的融資難問題，政府應該發(fā)揮本身的主導作用，這是由于制度是解決中小企業(yè)融資難的根本原因，政府只有建立完善的制度，中小企業(yè)才有可能具備良好的外部融資環(huán)境。我國當前頒布了《中小企業(yè)促進法》，在促進我國中小企業(yè)規(guī)范化和法制化發(fā)展中雖然起到了非常重要的作用，但還存在一定的差距，還不能有效解決當前的融資問題，所以要求我國政府應該認識到這一點，要結(jié)合中小企業(yè)的實際情況，盡快建立并實施有利于市場建設(shè)的基礎(chǔ)性法律，如物權(quán)法、中小企業(yè)信貸擔保法等。中小企業(yè)只有處于完善的制度和政策環(huán)境中，才能有效解決當前遇到的融資難問題。再有，政府部門還應該多方籌措，進一步加快我國中小企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，有利于中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)、開發(fā)市場、引進人才、吸收資金等工作的順利進行，有利于提高我國中小企業(yè)的市場競爭力和經(jīng)濟效益，進一步加強中小企業(yè)信用體系和誠信評價系統(tǒng)的建設(shè)，才能自根本上提高中小企業(yè)的融資能力，保證中小企業(yè)的健康成長。

四、結(jié)語

總之，由于融資存在較大困難，所以中小企業(yè)的發(fā)展受到了較大影響，同時嚴重影響著我國國民經(jīng)濟的順利發(fā)展。只有依靠國家政府的支持和引導，借助商業(yè)銀行等金融部門的有力支持，再加上本身的積極努力，中小企業(yè)才能獲得前進動力，在激烈的市場競爭中處于有利地位。（作者單位：大連財經(jīng)學院風險管理與內(nèi)部研究中心）

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