張志芬

一、投資公司授信審批存在問題成因分析

（一）行業(yè)審批標(biāo)準(zhǔn)未能快速跟進(jìn)

行業(yè)的生命周期不同，不同的行業(yè)可能帶來不同的風(fēng)險點，統(tǒng)一的風(fēng)險偏好才能形成良好的資產(chǎn)質(zhì)量，但是目前我國行業(yè)的審批標(biāo)準(zhǔn)出臺的少，主要依靠審批人在審批工作之余調(diào)研形成，而且形成后極少重檢或更新，部分多年前出臺的標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前該行業(yè)的特征，這也是行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不能持久維持的主要原因。但是行業(yè)判斷是每個授信客戶都必須要考慮的重要前提條件，直接影響其授信額度和項目，沒有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的情況下，就只能靠審批人的個人判斷力，這就造成業(yè)務(wù)部門內(nèi)部營銷，審批人被營銷，甚至在一定程度上會左右審批人的判斷。

（二）浩瀚的信貸政策沒有歸集

隨著經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)調(diào)整的步伐，建行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的政策近年來也是頻繁出臺，再加上具體的準(zhǔn)入政策、產(chǎn)品政策、底線，國家的項目政策，銀監(jiān)局的外部政策，區(qū)域性的文件政策等等，組成了浩瀚的信貸政策，而這些文件政策分別由不同的部門管理制定，各個條線管理本條線范圍內(nèi)的信貸政策，而審批條線作為這些政策的具體執(zhí)行部門，在業(yè)務(wù)審批中需要時刻驚醒，用當(dāng)前有效的信貸政策衡量每一筆業(yè)務(wù)，守住每一個政策的合規(guī)底線。對這些政策從陌生到熟悉，到融會貫通、運(yùn)用熟練，需要一個相當(dāng)長的時間和過程。

二、優(yōu)化審批流程需要遵循的原則

（一）平衡風(fēng)險與回報是審批決策的根本目的與依據(jù)

貸款審批人在決策授信項目時，既要識別、評估項目風(fēng)險，也要評價項目的收益和市場機(jī)會，要敢于承擔(dān)責(zé)任。所以，對任何一筆貸款都應(yīng)切實追求風(fēng)險可控而不是抱有僥幸心理。國外的經(jīng)驗指出一家好經(jīng)融機(jī)構(gòu)，貸款的風(fēng)險補(bǔ)償只能是0.25%，也就是說，貸款要保證99.75%的安全性，剩下0.25%的損失，只能來自不可預(yù)計的市場風(fēng)險，而不是經(jīng)融機(jī)構(gòu)的決策失誤。只有當(dāng)經(jīng)過審慎決策的貸款達(dá)到了一定數(shù)量，不可預(yù)計的損失才有可能被整體的收益所覆蓋。

（二）執(zhí)行統(tǒng)一的風(fēng)險偏好是授信審批的根本要求

風(fēng)險偏好是在一定的約束條件下，經(jīng)融機(jī)構(gòu)愿意且能承擔(dān)多少的風(fēng)險。風(fēng)險偏好是經(jīng)融機(jī)構(gòu)開展?fàn)I銷和風(fēng)險管理的根本前提，是審慎考慮建設(shè)經(jīng)融機(jī)構(gòu)的發(fā)展戰(zhàn)略、市場定位、股東回報與外部監(jiān)管要求等因素最終確定的，決定著經(jīng)融機(jī)構(gòu)的整體資產(chǎn)質(zhì)量。

（三）合法合規(guī)是授信審批的基本前提

獨立審批是貸款審批機(jī)制的重要特征之一。獨立審批應(yīng)該包括如下兩方面內(nèi)容：第一，要保持獨立判斷能力，審批人要在研究申報材料的基礎(chǔ)上，依靠自身的能力和經(jīng)驗，不受任何干擾地獨立做出決策，這方面過去強(qiáng)調(diào)的比較多；第二，審批人的決策是合規(guī)性審批，是在政策制度允許范圍內(nèi)的決策，審批人無權(quán)超越政策制度邊界進(jìn)行決策，這一點需要特別強(qiáng)調(diào)。審批人在審批實踐中堅持合法合規(guī)性、嚴(yán)守制度邊界，必須自覺遵守法律法規(guī)和規(guī)章制度。

（四）樹立“以客戶為中心”的基本觀念

風(fēng)險管理文化上樹立起統(tǒng)一的價值觀念。立場當(dāng)然可以不一致，可以從不同的角度來看問題，在流程中發(fā)揮各自的作用。但是，價值取向要一致，要以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向。審批部門雖然是把關(guān)的，但更是一個經(jīng)營單位中的一員，不是脫離整個經(jīng)融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營來把關(guān)，而是要在經(jīng)營之中來促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。不要脫離對市場的判斷，不要游離于市場之外、行業(yè)信息之外、風(fēng)險偏好之外，也不要游離于流程之外。

三、授信審批流程的優(yōu)化方案

授信審批工作的核心價值是“平衡制約”，如何在審批工作中引導(dǎo)和指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門找對信貸營銷的方向，如何保證發(fā)放的每一筆貸款都能完全收回，如何在紛繁復(fù)雜的外部環(huán)境中識別可疑因素，建立快速反應(yīng)機(jī)制，確保資金運(yùn)作的經(jīng)濟(jì)增加值達(dá)到最大，筆者可以從以下幾個角度考慮健全和完善審批流程。

（一）充分利用不同的決策方式，設(shè)置差別化的授信業(yè)務(wù)審批方式

審批環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)發(fā)展條線最大的焦點就是審批時效的問題，開拓流水作業(yè)的審批模式，隨來隨批，打破原有審批流程中審批項目基本由會議方式?jīng)Q定的面貌，在授權(quán)范圍內(nèi)，擴(kuò)大會簽和雙簽的業(yè)務(wù)審批模式。會議審批，需要組織會議、安排上會、擬寫批復(fù)、一票否決各個環(huán)節(jié)，這幾項合計平均耗費4天左右的等待時間，是整個審批流程承諾的7個工作日中最長的時段，審批人對單個項目的審批時間也完全收到流程的影響，形成了一定意義上的集中審批。

（二）優(yōu)化單筆支用流程

授信項下單筆業(yè)務(wù)需要審批部門審批，需要產(chǎn)品條線部門規(guī)模核準(zhǔn)，同時經(jīng)辦機(jī)構(gòu)還需要經(jīng)過放款主管審核，在流程上屬于流程的重疊。為了簡化業(yè)務(wù)操作手續(xù)、提高市場響應(yīng)速度，同時強(qiáng)化每一個業(yè)務(wù)人員的責(zé)任意識，建議將現(xiàn)行單筆信貸業(yè)務(wù)審批和放款核準(zhǔn)流程合二為一,信貸業(yè)務(wù)直接進(jìn)入放款審批核準(zhǔn)流程。為強(qiáng)化支用的合規(guī)合法，經(jīng)辦行將信貸業(yè)務(wù)檔案在放款環(huán)節(jié)全部移交放款主管，支用成功后，貸款的合規(guī)責(zé)任完全由支用階段的責(zé)任人負(fù)責(zé)，客戶經(jīng)理只負(fù)責(zé)貸款的還款風(fēng)險。

（三）培養(yǎng)積極向上的審批團(tuán)隊文化

建立審批文化培育機(jī)制。這是保證理性經(jīng)營、防止代理錯位、防范道德風(fēng)險、保障信貸流程高效穩(wěn)健運(yùn)行的基礎(chǔ)。加強(qiáng)信貸風(fēng)險文化建設(shè),當(dāng)前要突出抓好三個著力點,一是要培育科學(xué)的合規(guī)文化、審批文化理念。二是要培育盡職意識。三是要培育團(tuán)隊合作精神。

(四)授權(quán)要與分行的內(nèi)部管理、風(fēng)險控制掛鉤

管理要精細(xì)化，體現(xiàn)差別，這樣才能調(diào)動各分支行的積極性。在對分行的差別化管理上，最關(guān)鍵的是要看分行基礎(chǔ)管理水平和內(nèi)部控制能力，在這個基礎(chǔ)上體現(xiàn)上級行授予權(quán)限的差異。有很多外部經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)資源充分、發(fā)展速度很快、金融環(huán)境也很好，但分支機(jī)構(gòu)管理水平跟不上，不良貸款不斷暴露，甚至屢出案件。這樣的機(jī)構(gòu)，要嚴(yán)格控制授權(quán)。相對地，即使有些分行所處的地域經(jīng)濟(jì)條件不是最好，但我們的分支機(jī)構(gòu)管理水平很高，貸款質(zhì)量很好，這樣的機(jī)構(gòu)，應(yīng)該給予充分授權(quán)，以發(fā)揮其最好的效益。否則，就體現(xiàn)不出獎懲分明，抑制積極性，形成干好干壞都一樣的不正常局面。

[1]高山.金融創(chuàng)新、金融風(fēng)險與我國金融監(jiān)管模式研究[J]，《北京市經(jīng)濟(jì)管理干部學(xué)院學(xué)報》，2009年01期.

[2]齊美東.金融監(jiān)管大部制:中國金融監(jiān)管體制改革的目標(biāo)設(shè)想與路徑選擇[J]，《安徽行政學(xué)院學(xué)報》，2011年02期.