李望天

黑錢洗白三步走

“洗錢”一詞來源于上世紀(jì)20年代的美國(guó)，當(dāng)時(shí)一家小餐館的主人收錢找零時(shí)手上的油漬沾在硬幣上，會(huì)弄臟客人的手套，因此每天關(guān)門后都會(huì)將硬幣用水清洗干凈。這個(gè)詞在最初時(shí)只是表達(dá)字面的意思，直到后來，有一個(gè)販賣毒品的團(tuán)伙開了一家干洗店，將販毒得到的黑錢通過干洗店入賬洗白，這個(gè)詞語(yǔ)才有了更深層的含義。

無(wú)論是通過何種手法來洗錢，都要通過基本的3個(gè)步驟：存放、清洗、整合?！按娣拧本褪侵笇⒑阱X存入合法的金融機(jī)構(gòu)，一般來說，就是向銀行存入現(xiàn)金。由于大額現(xiàn)金存儲(chǔ)很容易引起銀行及有關(guān)部門的注意，因此這一步驟其實(shí)是風(fēng)險(xiǎn)性最高的一步。因此，不需要客戶證明金錢來源的銀行、金融機(jī)構(gòu)或地下錢莊，才是洗錢者的最佳選擇。

2002年廣東汕頭“許鵬展地下錢莊案”相信很多人至今還記憶猶新。許鵬展在汕頭以金園區(qū)新興鴻展農(nóng)副產(chǎn)品商行等20多個(gè)空殼公司的名義，在幾家銀行開設(shè)了20多個(gè)賬戶。同時(shí)，許鵬展的地下錢莊還以中盛汽車（控股）有限公司的名義在香港設(shè)有一個(gè)賬戶，每天都有近千萬(wàn)元的現(xiàn)金在汕頭和香港兩地的賬戶間往來。

在許鵬展錢莊洗錢的客戶只需將境外收款方的銀行名稱、賬號(hào)、購(gòu)匯金額等資料傳真到許鵬展的公司，經(jīng)過簽名確認(rèn)之后再將資料傳到許鵬展在香港的公司，香港方面再將外匯直接匯入客戶指定的境外賬號(hào)。這種交易中，唯一需要客戶出面的就是與錢莊交接現(xiàn)金，除此之外一律電話聯(lián)絡(luò)，沒有任何合同契約，完全憑信譽(yù)做生意。由于交易根本沒有任何書面文件與證據(jù)，即使發(fā)現(xiàn)問題，也基本不可能追查到客戶的信息。這也是為什么許鵬展被抓捕，但是洗黑錢的客戶卻鮮有落網(wǎng)的原因。

當(dāng)黑錢成功地存入銀行之后，就可以開始進(jìn)行洗錢活動(dòng)的第二步——“清洗”了?！扒逑础钡哪康木褪峭ㄟ^各種各樣的金融交易，改變黑錢的性質(zhì)，并且使黑錢的來源難以被追蹤到。一般來說，“清洗”階段要經(jīng)過許多次的銀行間交易以及不同國(guó)家間不同賬戶的電子轉(zhuǎn)賬，通過外匯變化、購(gòu)買高價(jià)物品（比如游輪、豪宅、汽車、珠寶等）等方式來改變現(xiàn)金的組成。這是洗錢過程中最為復(fù)雜的一步，當(dāng)這一步驟完成之后，原始的黑錢就很難再查詢到源頭了。

黑錢經(jīng)過處理之后，就會(huì)進(jìn)入最后的“整合”階段。在這一階段里，黑錢將重新以“合法”的形式進(jìn)入主流經(jīng)濟(jì)體的流通之中。具體來說，黑錢的所有者可能會(huì)采取一些使自己利益“受損”的方式來進(jìn)行“投資”，比如將自己在“處理”階段購(gòu)買的游艇“降價(jià)出售”給自己的代理人，或者在自己名下的公司購(gòu)買商品等等。當(dāng)這些交易結(jié)束之后，洗錢者手中的錢就被徹底“漂白”了，只要在前兩個(gè)環(huán)節(jié)里沒有留下能夠證明洗錢者身份的相關(guān)文件，有關(guān)機(jī)構(gòu)也就沒有證據(jù)抓捕這些洗錢者了。

賭博、藝術(shù)也能洗錢

澳門一直是以賭博聞名于世的，在世界四大賭城之中位居榜首，近年來生意尤為紅火。2012年，澳門博彩業(yè)的收入高達(dá)380億美元，比美國(guó)整個(gè)博彩業(yè)的收入還高。澳門賭博生意這么好，不是人們喜歡豪賭，而是賭博者“賭博之意不在賭場(chǎng)，在乎賭場(chǎng)之外也”——他們需要洗錢。

或許有人會(huì)感到好奇，澳門的賭場(chǎng)是政府許可的正規(guī)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，如何能夠進(jìn)行洗錢活動(dòng)呢？其實(shí)非常簡(jiǎn)單。一般來說，通過賭場(chǎng)洗錢的人不會(huì)是什么大富大貴之流，他們沒有足夠多的資本和人脈進(jìn)行跨國(guó)金融運(yùn)作，卻又有著不菲的黑色收入。因此，他們就帶著這些黑錢，在賭場(chǎng)入口處兌換大量的比如價(jià)值100萬(wàn)的籌碼進(jìn)入賭場(chǎng)；而在賭場(chǎng)的出口處，他們則可以將籌碼兌換回大額的現(xiàn)金，然后存到香港的銀行或轉(zhuǎn)至境外?；I碼一進(jìn)一出之間，他們的錢就被洗白了。

不過，賭場(chǎng)可不是傻子，當(dāng)然不允許客人從前門進(jìn)直接從后門出，因此想要通過賭場(chǎng)洗錢的客人必須要裝模作樣地賭上幾把。不過這時(shí)可不能太大意，只有盡量選擇賭輪盤、黑杰克或者賭大小這種小額的游戲才能將損失控制到最低。除非你有賭博方面的天賦，否則100萬(wàn)元最后能剩下80萬(wàn)元就不錯(cuò)了。而賭博賠掉的20萬(wàn)元就可以看成賭場(chǎng)幫助客人洗錢的手續(xù)費(fèi)，雙方都獲得了好處，得到雙贏的結(jié)果，這就是賭場(chǎng)洗錢得以實(shí)現(xiàn)的根本原因。

賭場(chǎng)是最傳統(tǒng)的洗錢場(chǎng)所之一，在互聯(lián)網(wǎng)并不發(fā)達(dá)的過去，黑手黨等組織的毒品買賣生意獲得的收益，基本都是通過賭場(chǎng)“洗干凈”的，而賭場(chǎng)則不費(fèi)吹灰之力地收獲了毒品交易20%以上的利潤(rùn)。

行賄也可以通過洗錢的方式進(jìn)行。日本的秋庭財(cái)團(tuán)打算賄賂一名當(dāng)政議員，但是直接送錢送禮肯定是不行的，弄不好還會(huì)給議員惹上麻煩。思來想去，他們想到了一個(gè)好主意，那就是利用高雅的藝術(shù)品——名畫來“委婉地”行賄。

一開始，秋庭財(cái)團(tuán)將一幅名畫寄放到歐洲的一家私人收藏博物館中。當(dāng)這位議員到歐洲公干時(shí)，秋庭財(cái)團(tuán)的人員負(fù)責(zé)帶議員到這家博物館參觀。議員對(duì)這幅名畫“一見鐘情”，用100萬(wàn)美元的價(jià)格購(gòu)買了這幅名畫并帶回日本。不久以后，秋庭財(cái)團(tuán)又安排這名議員以“不知名收藏家寄售”的方式，將名畫寄到歐洲拍賣行，當(dāng)拍賣開始后，秋庭財(cái)團(tuán)以2000萬(wàn)美元的價(jià)格買下了這幅名畫。

轉(zhuǎn)了一圈，名畫又回到了秋庭財(cái)團(tuán)的手中，而議員則輕松地用100萬(wàn)美元換回了2000萬(wàn)美元，相當(dāng)于接受了1900萬(wàn)美元的賄賂。但是從過程來看，其每一個(gè)步驟都是完全合理合法的，根本挑不出任何毛病。行賄的黑錢通過“藝術(shù)的洗禮”，變成了議員的正當(dāng)收入。

而且這種洗錢方式事實(shí)上也是一種“雙贏戰(zhàn)略”。表面看來，得到好處的只有收受了賄賂的議員，而秋庭財(cái)團(tuán)只是負(fù)責(zé)出錢，事實(shí)上，秋庭財(cái)團(tuán)通過在拍賣時(shí)的抬價(jià)，實(shí)際上真正地抬高了這幅名畫的價(jià)值，從而使自己手中的名畫升值，獲得不少收益。

反洗錢任重道遠(yuǎn)

在洗錢過程中，銀行增加了存款，收取了手續(xù)費(fèi)，中介人得到了傭金。但與此同時(shí)，龐大的洗錢網(wǎng)絡(luò)卻削弱了國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控效果，嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。大量的資金流出，還意味著流出國(guó)政府喪失了大筆的稅收收入。

從社會(huì)影響上看，洗錢的成功意味著罪犯有了更多的資金支持，可以組織更大規(guī)模的犯罪活動(dòng)。

一旦洗錢活動(dòng)與恐怖主義活動(dòng)結(jié)合，還會(huì)對(duì)社會(huì)的穩(wěn)定、國(guó)家的安全以及人民的生命財(cái)產(chǎn)安全造成巨大影響。

最糟糕的是，洗錢活動(dòng)還會(huì)助長(zhǎng)腐敗的滋生，刺激高官和富豪通過不正當(dāng)手段為自己“賺外快”，貪污受賄、挪用公款等事件也會(huì)更經(jīng)常發(fā)生，整個(gè)社會(huì)不但陷入經(jīng)濟(jì)停滯的泥沼，還面臨道德墮落的危機(jī)。

（成 成摘自《大科技·百科新說》2013年第6期）