收稿日期：2013-06-28

作者簡(jiǎn)介：張才志（1965-），女，四川達(dá)州人，攀枝花學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授，研究方向?yàn)楣纠碡?cái)和會(huì)計(jì)管理。

摘要：在21世紀(jì)的今天，我國(guó)已成為世界第二大經(jīng)濟(jì)體。中小企業(yè)特別是西部地區(qū)中小企業(yè)的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡穩(wěn)定至關(guān)重要，然而在中國(guó)現(xiàn)有的社會(huì)經(jīng)濟(jì)情況下，中小企業(yè)存在著融資難的突出問(wèn)題，嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的發(fā)展壯大。通過(guò)對(duì)西部地區(qū)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的分析，分別從企業(yè)自身、社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和政府行為等方面研究導(dǎo)致西部地區(qū)中小企業(yè)融資難的具體原因，從而提出相應(yīng)的解決措施和更具建設(shè)性的發(fā)展思路。

關(guān)鍵詞：西部；中小企業(yè)；融資；發(fā)展思路

文章編號(hào)：2095-5960（2013）05-0107-05

；中圖分類號(hào)：F812

；文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

中小企業(yè)在我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中發(fā)揮著極其重要的作用。截止2010年，我國(guó)48%的稅收來(lái)自中小企業(yè)，58.6%的GDP由中小企業(yè)貢獻(xiàn)，78%的就業(yè)由其解決。正是如此，中小企業(yè)融資與經(jīng)營(yíng)方面的問(wèn)題也漸漸受到社會(huì)的關(guān)注，但由于內(nèi)外部多種因素的影響嚴(yán)重制約了其發(fā)展，所以研究并解決中小企業(yè)融資難具有很重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)西部中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

融資分為狹義的融資定義與廣義的融資定義，我們通常所說(shuō)的融資即是狹義的融資：是指某一個(gè)企業(yè)根據(jù)自身現(xiàn)狀以及未來(lái)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，遵循特定的原則，通過(guò)科學(xué)的計(jì)算與預(yù)測(cè)，以某種渠道方式向閑置資金持有者或者銀行中介籌集資金，以保證公司的存在和發(fā)展。廣義的融資就叫金融，是行為人的借款與放款行為。

中小企業(yè)的融資即是融資的最后借款人為中小企業(yè)的融資行為過(guò)程，中小企業(yè)融資存在自身的困難與特點(diǎn)，也是制約其發(fā)展的重要因素，是現(xiàn)在社會(huì)急需解決的問(wèn)題。

（一）目前我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展特點(diǎn)

生產(chǎn)技術(shù)相對(duì)落后，企業(yè)發(fā)展相對(duì)緩慢。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中其服務(wù)業(yè)、教育業(yè)比重較低，知識(shí)型中小企業(yè)相對(duì)較少；企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力較小，企業(yè)利潤(rùn)較低，人員較新，總體素質(zhì)不如大型企業(yè)。金融危機(jī)的出現(xiàn)，同時(shí)也凸顯了西部中小企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)存在的突出問(wèn)題；西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)在全國(guó)經(jīng)濟(jì)中所占比重增大，也是經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要時(shí)期，良好的企業(yè)融資體系的建立，必然是帶動(dòng)整個(gè)西部地區(qū)經(jīng)濟(jì)活躍的關(guān)鍵。

（二）我國(guó)西部中小企業(yè)現(xiàn)有融資方式

1.自籌資金方式

我國(guó)西部地區(qū)的中小企業(yè)，在發(fā)展初期甚至是在企業(yè)發(fā)展的很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，企業(yè)的自籌資金都是企業(yè)發(fā)展的主要保障，自籌資金的比重占到了企業(yè)發(fā)展資金的50%-55%。[1]自籌融資的范圍一般比較廣泛，包括業(yè)主、股東的自有資金，向自己朋友或者親戚的借入款，以個(gè)人名義投入款項(xiàng)、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)性款項(xiàng)、設(shè)立的相關(guān)中小企業(yè)互助機(jī)構(gòu)款項(xiàng)，此外還包括一些社會(huì)性基金貸款等。

在西部這樣的經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，自籌資金存在著很大的問(wèn)題：①由于大部分的中小企業(yè)為私人家族企業(yè)、民營(yíng)性質(zhì)為主，民間本身不存在很大的經(jīng)濟(jì)個(gè)體能提供足以滿足一個(gè)企業(yè)發(fā)展的資金。②在中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，往往存在客戶的拖欠款項(xiàng)甚至是出現(xiàn)壞賬的現(xiàn)象，經(jīng)營(yíng)性資金方式得不到保障。③我國(guó)西部地區(qū)民間的企業(yè)互助組織基本不存在，社會(huì)保險(xiǎn)等制度不完善，給我們中小企業(yè)的自籌融資帶來(lái)了很大的問(wèn)題。

2.間接融資方式

在現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)社會(huì)條件下，間接融資的方式主要有銀行貸款、其他金融機(jī)構(gòu)貸款等。其中銀行貸款是現(xiàn)代企業(yè)最普遍也是最重要的融資渠道。在我國(guó)西部，中小企業(yè)的間接融資有65%的部分來(lái)自于國(guó)有的商業(yè)銀行。在中小企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，隨著業(yè)務(wù)的不斷增加，經(jīng)濟(jì)往來(lái)日益頻繁，僅靠原有的自籌資金難以維持企業(yè)的發(fā)展，同時(shí)中小企業(yè)的融資又面臨種種困難：①商業(yè)銀行對(duì)相對(duì)欠發(fā)達(dá)西部地區(qū)信貸管理門檻更高，管理更嚴(yán)格。而在西部地區(qū)的中小企業(yè)符合這些條件的少之又少，甚至有很多中小企業(yè)直接被銀行排除在貸款對(duì)象之外，這就導(dǎo)致在我國(guó)有些真正有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)沒(méi)有資金支持，只能維持在存在與破產(chǎn)的邊緣，沒(méi)有發(fā)展后勁，不利于國(guó)家經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展。②在西部發(fā)展政策中，西部地區(qū)銀行“抓大放小”的情況很突出，銀行的首要客戶是大企業(yè)和品牌企業(yè)，據(jù)統(tǒng)計(jì)，全國(guó)0.5%的企業(yè)貸款占到了銀行貸款總額的50%以上，很多企業(yè)無(wú)款可貸。③一般商業(yè)銀行的二級(jí)分支機(jī)構(gòu)只有考察權(quán)沒(méi)有貸款審批權(quán)，往往某項(xiàng)資金的審批要經(jīng)過(guò)上報(bào)、分析和審批等程序。造成了審批時(shí)間久，難以適應(yīng)多變的市場(chǎng)條件，不利于中小企業(yè)的發(fā)展。④我國(guó)西部地區(qū)極度缺乏中小融資機(jī)構(gòu)，尤其是中小民營(yíng)銀行甚至是空白。中小企業(yè)難以從銀行貸到款，長(zhǎng)久以來(lái)多采用民間借貸甚至是冒著過(guò)高的資本成本進(jìn)行地下借貸，由于這些借貸沒(méi)有國(guó)家的統(tǒng)一管理和規(guī)范，企業(yè)往往要冒著很高的借貸風(fēng)險(xiǎn)，這就進(jìn)一步的侵蝕了抗壓能力較低的中小企業(yè)的發(fā)展能力。[2]

3.直接融資方式

我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)的直接融資方式同別的地區(qū)一樣，主要有股權(quán)融資、債權(quán)融資和風(fēng)險(xiǎn)投資等方式。股權(quán)融資和債權(quán)融資主要是企業(yè)通過(guò)發(fā)行股票和債券來(lái)達(dá)到企業(yè)籌資的目的，而風(fēng)險(xiǎn)投資主要適合科技含量較高的生物、科技型中小企業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)立風(fēng)險(xiǎn)投資基金或者公司來(lái)達(dá)到融資目的。但是由于經(jīng)濟(jì)水平和體制建設(shè)限制，我國(guó)中小企業(yè)直接融資尤為困難：①位于上海、深圳的中國(guó)主要證券交易機(jī)構(gòu)，他們的主要服務(wù)對(duì)象是國(guó)有大中型企業(yè)，上市的門檻高，且一次性的交易量龐大，中小企業(yè)基本不能滿足條件，就算能勉強(qiáng)滿足條件，也難以吞吐如此大的資金量。②對(duì)于我國(guó)將要設(shè)立的二板市場(chǎng)，貌似是我國(guó)中小企業(yè)特別是西部地區(qū)中小企業(yè)融資的新選擇，但是結(jié)合二板市場(chǎng)所設(shè)立的上市條件和西部地區(qū)中小企業(yè)普遍的經(jīng)濟(jì)規(guī)模來(lái)看， 3000萬(wàn)元的企業(yè)資金規(guī)模作為上市條件，仍然將大部分企業(yè)擋在門外。③反觀西部能為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)的地方性證券交易市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)資本市場(chǎng)發(fā)展尤為滯后：服務(wù)產(chǎn)品缺乏，資金量不足、抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等，既不能滿足廣大被排擠在二板市場(chǎng)外的中小企業(yè)融資服務(wù)要求，也不能保證為正處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)提供權(quán)益性資本，滿足發(fā)展需要。很大程度的限制了中小企業(yè)規(guī)模的發(fā)展。[3]

4.政府扶持資金

在中小企業(yè)發(fā)展初期，政府的扶持資金作用不言而喻。目前世界中小企業(yè)政府扶持資金的比例平均占到企業(yè)外來(lái)資金的10%，可以說(shuō)是企業(yè)發(fā)展的一股重要力量，但是我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)政府扶持資金不到3%，企業(yè)發(fā)展沒(méi)有得到很好的政策性引導(dǎo)，發(fā)展方向不明確，資金優(yōu)惠動(dòng)力不足，這也使得我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)起步難問(wèn)題更為加劇。

二、我國(guó)西部中小企業(yè)融資困難原因分析

（一）企業(yè)自身的因素

1.企業(yè)性質(zhì)影響

我國(guó)西部地區(qū)大部分的中小企業(yè)為民營(yíng)企業(yè)，融資呈現(xiàn)“數(shù)量少、次數(shù)頻、時(shí)間急”等特點(diǎn)，往往在融資過(guò)程中手續(xù)繁雜、拖延時(shí)間長(zhǎng)、融資成本高，中小企業(yè)融資變得比較特殊。這使得銀行在融資對(duì)象的選擇上更容易選擇那些即使出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)也能轉(zhuǎn)移給國(guó)家的大型企業(yè)，而如果選擇民營(yíng)中小企業(yè)放貸，銀行就會(huì)承擔(dān)因風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失，并且銀行獲利不大。這也體現(xiàn)了現(xiàn)在自主開展業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行服務(wù)“安全性”“流動(dòng)性”“盈利性”的傾向。

2.企業(yè)管理以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不規(guī)范

集中表現(xiàn)在：①中小企業(yè)管理權(quán)比較集中，財(cái)務(wù)管理理念落后，人才稀缺，企業(yè)缺乏有效管理。特別表現(xiàn)在企業(yè)的現(xiàn)金流量的管理混亂、中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃極度缺乏。企業(yè)的內(nèi)部控制較為松懈，多套報(bào)表，假賬泛濫等情況的存在導(dǎo)致了企業(yè)財(cái)務(wù)信息失真，由于此類公司財(cái)務(wù)透明度小，銀行不容易了解企業(yè)真實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，從而對(duì)此類企業(yè)的貸款管理進(jìn)行了限制。②產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)落后，產(chǎn)業(yè)水平低。多以傳統(tǒng)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)為主，新型生物科學(xué)、知識(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展落后，獲得政策性支持較少，限制了金融支持。③中小企業(yè)在改制以及日常的經(jīng)營(yíng)管理運(yùn)作中的不規(guī)范行為，特別是企業(yè)在改制過(guò)程當(dāng)中，存在惡意逃避銀行債務(wù)，在日常的經(jīng)營(yíng)管理中多頭貸款來(lái)套取銀行的貸款，導(dǎo)致了其在銀行機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)過(guò)程中處于不利地位，最終銀行貸款受到限制。[4]

3.嚴(yán)重缺失的企業(yè)文化

對(duì)于西部地區(qū)的中小企業(yè)而言，嚴(yán)重缺失的企業(yè)文化越來(lái)越成為制約企業(yè)發(fā)展的因素，而企業(yè)文化的缺失在西部地區(qū)的企業(yè)表現(xiàn)很明顯，好的企業(yè)文化具有企業(yè)整體活動(dòng)的導(dǎo)向性、凝聚性、激勵(lì)性和品牌性等作用，對(duì)企業(yè)健康發(fā)展，樹立良好的企業(yè)社會(huì)形象具有極其重要的作用。西部地區(qū)企業(yè)缺乏戰(zhàn)略性發(fā)展思維，不注重企業(yè)文化建設(shè)，導(dǎo)致了信用度不高等問(wèn)題的出現(xiàn)。

（二）金融環(huán)境因素

1.國(guó)有銀行服務(wù)活動(dòng)的傾向性

①銀行開展貸款業(yè)務(wù)的營(yíng)利性和安全性考慮，銀行開展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)成本較高，據(jù)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)每戶貸款量是大型企業(yè)的5‰，但是在這樣一筆業(yè)務(wù)之中，銀行所進(jìn)行的貸款程序是和大型企業(yè)一樣的，這就造成了企業(yè)貸款給中小企業(yè)的業(yè)務(wù)成本很高，從而偏向選擇服務(wù)大型企業(yè)。②銀行進(jìn)行中小企業(yè)貸款可能要面對(duì)因風(fēng)險(xiǎn)而造成的損失，同時(shí)中小企業(yè)貸款數(shù)額小，銀行同筆業(yè)務(wù)盈利低，并且西部中小企業(yè)大部分是家族經(jīng)營(yíng)、合伙經(jīng)營(yíng)，經(jīng)營(yíng)狀況審核難度大，所以銀行對(duì)中小企業(yè)融資管理進(jìn)行限制。③國(guó)家對(duì)主要銀行的壟斷，融資體系存在著缺陷。國(guó)家對(duì)銀行的發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有無(wú)限責(zé)任，同時(shí)壟斷的產(chǎn)生造成了金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展動(dòng)力嚴(yán)重不足，金融工具單一，產(chǎn)品缺乏多樣性，都導(dǎo)致了中小企業(yè)在融資業(yè)務(wù)的選擇上存在很大問(wèn)題。④商業(yè)銀行的抵押擔(dān)保制度對(duì)中小企業(yè)很不利。商業(yè)銀行規(guī)定抵押物主要是機(jī)器、廠房、土地等資產(chǎn)，而中小企業(yè)特別是西部地區(qū)往往資本實(shí)力小，固定資產(chǎn)少，也就造成了中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn)高、難度大。

2.資本市場(chǎng)發(fā)展不完善，社會(huì)投資渠道嚴(yán)重堵塞

目前存在儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化難，單一的資本市場(chǎng)層次，堵塞的民間借貸市場(chǎng)渠道，作用甚微的中小銀行。雖然在國(guó)家的政策引導(dǎo)下，中小企業(yè)融資的渠道增多了，但在現(xiàn)有的社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件下，特別是西部地區(qū)，股票現(xiàn)貨成為比較單一的投資渠道，造成了中小企業(yè)對(duì)銀行融資的依賴性高，難度大。

3.西部信用擔(dān)保體系的不健全

信用體系的不健全，更一步的加劇了我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)融資困難問(wèn)題。我國(guó)對(duì)中小企業(yè)發(fā)展提供的資金不足，中小企業(yè)初期的融資行為也急需政府的擔(dān)保，但由于擔(dān)保體系的不完善，且對(duì)中小企業(yè)融資的引導(dǎo)不足，使得中小企業(yè)融資存在很大問(wèn)題。

（三）政府因素

1.政府工作誤區(qū)問(wèn)題

①由國(guó)有專業(yè)銀行轉(zhuǎn)變而來(lái)的現(xiàn)有五大行和政府聯(lián)系密切，在業(yè)務(wù)選擇上存在著向國(guó)有大型企業(yè)傾斜的傳統(tǒng)。西部地區(qū)尤為明顯，在改制前表現(xiàn)為大企業(yè)工作偏好，改制后表現(xiàn)為“抓大放小”。 ②政府改變所有制結(jié)構(gòu)的過(guò)程中，迫切希望振興民營(yíng)企業(yè)，導(dǎo)致了中小企業(yè)審批放松，使得一些不具有資格的企業(yè)成立，擾亂了市場(chǎng)秩序。由于銀行對(duì)小企業(yè)審核難度大，導(dǎo)致了銀行難以區(qū)分真正有發(fā)展?jié)摿Φ娜谫Y企業(yè)，往往對(duì)中小企業(yè)貸款比較謹(jǐn)慎。③政府的行政干預(yù)尤其不足。大量的行政擔(dān)保指令可能導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，不利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)、穩(wěn)定地發(fā)展。

2.西部地區(qū)企業(yè)信用預(yù)警系統(tǒng)和個(gè)人征信系統(tǒng)還是空白

企業(yè)信用預(yù)警系統(tǒng)和個(gè)人征信系統(tǒng)的空白，使得中小企業(yè)的不誠(chéng)信行為在很長(zhǎng)一段時(shí)間難以得到好轉(zhuǎn)，這也使銀行對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)難度始終不能降低。

3.由政府出資為主的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)未充分發(fā)揮作用

政府在擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)作存在一次性出資問(wèn)題，應(yīng)該將戰(zhàn)略性規(guī)劃放在首位，并將其法律化、制度化。同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)該將服務(wù)對(duì)象放在具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)、有利于擴(kuò)大就業(yè)、有發(fā)展前景的企業(yè)，但現(xiàn)在擔(dān)保機(jī)構(gòu)反而成為了扶貧機(jī)構(gòu)，不利于中小企業(yè)的合理發(fā)展。

三、中國(guó)西部中小企業(yè)融資措施及發(fā)展思路

（一）西部地區(qū)中小企業(yè)解決融資難措施

1.企業(yè)自身方面

（1）提升企業(yè)整體素質(zhì)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)全面發(fā)展

①?gòu)?qiáng)化內(nèi)部控制，采用科學(xué)的現(xiàn)代化管理模式，完善企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，建立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呢?cái)務(wù)管理制度，增加財(cái)務(wù)透明度，便于投資者掌握真實(shí)的財(cái)務(wù)情況，真正做到對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)、對(duì)投資者負(fù)責(zé)，改善融資條件。②轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，引進(jìn)科學(xué)管理人才，由勞動(dòng)密集型向生物、科技、知識(shí)領(lǐng)域轉(zhuǎn)變。提高產(chǎn)品的科技含量和附加值，在生產(chǎn)過(guò)程中，不斷的了解市場(chǎng)，開拓市場(chǎng)，以增強(qiáng)產(chǎn)品的核心競(jìng)爭(zhēng)力。在不斷發(fā)展的過(guò)程中形成中小企業(yè)文化，樹立科學(xué)、合理的發(fā)展理念。更好的獲得銀行的認(rèn)可、國(guó)家政策的支持。③中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)初期，就應(yīng)該注意將“優(yōu)生優(yōu)育”理念貫穿于企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃中，注重企業(yè)的戰(zhàn)略性規(guī)劃，防止企業(yè)的短期行為造成的不良影響，從而保證企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

（2）重視企業(yè)文化建設(shè)，強(qiáng)化誠(chéng)信意識(shí)

重視企業(yè)文化在企業(yè)發(fā)展中的作用，在每一次經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，都遵照嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾砟Ｊ竭M(jìn)行，在一切的社會(huì)活動(dòng)、人際關(guān)系中將誠(chéng)信放在首要位置，樹立良好的企業(yè)形象，努力同銀行保持良好的關(guān)系。特別是在企業(yè)改制過(guò)程中，要履行自己的社會(huì)責(zé)任，不能惡意逃避銀行債務(wù)，防止一切有礙于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的行為發(fā)生。

（3）形成戰(zhàn)略合作理念

可以嘗試建立大企業(yè)配套服務(wù)的中小企業(yè)體系，改變經(jīng)營(yíng)模式，形成大小企業(yè)間的協(xié)作配套關(guān)系，實(shí)現(xiàn)雙贏。

2.金融部門方面

（1）銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的服務(wù)傾向，創(chuàng)新機(jī)構(gòu)管理，豐富服務(wù)產(chǎn)品

①金融部門增強(qiáng)服務(wù)的覆蓋范圍和質(zhì)量。特別是西部機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存的現(xiàn)狀，金融部門要利用自己的管理和信息優(yōu)勢(shì)，為廣大中小企業(yè)提供真實(shí)詳細(xì)的市場(chǎng)信息，從而促進(jìn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，最終獲得雙贏。②金融服務(wù)的管理要?jiǎng)?chuàng)新，要注重信貸業(yè)務(wù)的效益。典型做法：下放縣級(jí)以下銀行分支機(jī)構(gòu)的低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，以適應(yīng)中小企業(yè)信貸少、頻、急等特點(diǎn)。③實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)服務(wù)品種的多元化。可以在信貸業(yè)務(wù)之外開展公司理財(cái)、賬戶托管等業(yè)務(wù)。典型做法：農(nóng)業(yè)銀行實(shí)行多戶聯(lián)保貸款服務(wù)，它主要是適用于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的西部地區(qū)，當(dāng)借款人未能按時(shí)還本付息時(shí)，由整個(gè)聯(lián)保小組成員承擔(dān)聯(lián)保證責(zé)任的貸款。有效的解決了西部地區(qū)中小企業(yè)抵押資產(chǎn)不足，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不完善的問(wèn)題。④優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)流程。中小企業(yè)在融資過(guò)程中，往往數(shù)額小，時(shí)間短。專門針對(duì)大企業(yè)的信貸程序可能不適應(yīng)，應(yīng)當(dāng)制定專門適應(yīng)中小企業(yè)信貸的業(yè)務(wù)程序，縮減不必要的環(huán)節(jié)和流程，以滿足中小企業(yè)的融資需要。

（2）銀行對(duì)于真正有發(fā)展?jié)撡|(zhì)的中小企業(yè)，適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行投資

良好的中小企業(yè)發(fā)展離不開科學(xué)的管理模式和豐富的資金保障，這樣的企業(yè)有很強(qiáng)的發(fā)展勢(shì)頭，但由于受到市場(chǎng)信息、資金和管理等方面的制約，發(fā)展會(huì)受阻。銀行適當(dāng)?shù)倪M(jìn)行投資，企業(yè)方面可以降低融資風(fēng)險(xiǎn)和成本，又可以獲得先進(jìn)的管理理念，銀行方面也可以獲得相應(yīng)利益。

（3）不斷完善信用擔(dān)保體系

重視中小銀行在中西部經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，要避免擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政府一次性出資行為，政府要建立長(zhǎng)效機(jī)制進(jìn)行引導(dǎo)和管理，制定相應(yīng)的法律法規(guī)，保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定發(fā)展。與此同時(shí)，要重視中小銀行的作用，鼓勵(lì)發(fā)展，且要將服務(wù)的對(duì)象明確為有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，不能將相關(guān)機(jī)構(gòu)認(rèn)識(shí)為扶貧機(jī)構(gòu)，以免金融惡性循環(huán)，不利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.政府方面

（1）加強(qiáng)中小企業(yè)管理

完善西部地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)投資行業(yè)。鼓勵(lì)吸收企業(yè)、社會(huì)財(cái)團(tuán)、證券公司等參與風(fēng)險(xiǎn)投資，這些團(tuán)體不僅擁有豐厚的資金，還擁有一批高素質(zhì)的專業(yè)和管理人才，加上對(duì)中小企業(yè)審批的控制，中小企業(yè)發(fā)展相對(duì)會(huì)比較規(guī)范，必然對(duì)中小企業(yè)發(fā)展作用頗大。

（2）公開發(fā)表具有引導(dǎo)性的意見(jiàn)和法規(guī)

通過(guò)制定法律法規(guī)來(lái)規(guī)范相關(guān)的金融業(yè)務(wù)。如中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)日前聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)[2008]32號(hào)），有針對(duì)性的對(duì)銀行工作進(jìn)行了引導(dǎo)。不斷完善有關(guān)中小企業(yè)融資、發(fā)展的相關(guān)法律，切實(shí)保證廣大中小企業(yè)的權(quán)益，為整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。

（3）努力進(jìn)行社會(huì)信用體系建設(shè)

在欠發(fā)達(dá)地區(qū)乃至全國(guó)建立中小企業(yè)及個(gè)人征信制度，培養(yǎng)良好的社會(huì)信用環(huán)境，強(qiáng)化廣大的中小企業(yè)信用觀念，對(duì)典型的違反信用行為進(jìn)行依法曝光披露，促進(jìn)整體信用建設(shè)。

（二）西部地區(qū)中小企業(yè)融資新思路分析

1.創(chuàng)新民間融資途徑—政策法規(guī)正確引導(dǎo)

我國(guó)西南地區(qū)很多中小企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，迫于發(fā)展需要而向民間借貸資金，典當(dāng)行和地下錢莊成為了他們的選擇，但這些融資渠道中，一些并不被法律認(rèn)可和保護(hù)，企業(yè)往往要擔(dān)負(fù)更高的利率和風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)際上，民間融資資金數(shù)量、條件及靈活性等的優(yōu)點(diǎn)，可以對(duì)金融機(jī)構(gòu)的融資空缺進(jìn)行彌補(bǔ)，充分滿足中小企業(yè)的資金需求。我們可以通過(guò)法律法規(guī)及專門的機(jī)構(gòu)對(duì)民間融資進(jìn)行管理，使之合法正規(guī)，比較徹底的解決目前中小企業(yè)融資難問(wèn)題。[5]

2.債券融資的創(chuàng)新之舉—中小企業(yè)捆綁集群

在西部地區(qū)，中小企業(yè)要想以個(gè)體的實(shí)力來(lái)發(fā)行債券進(jìn)行融資基本不可能，我建議把那些經(jīng)營(yíng)狀況良好的中小企業(yè)捆綁在一起，以整體進(jìn)行債券的發(fā)行，這既能達(dá)到國(guó)家的債券發(fā)行要求，也能獲得社會(huì)的認(rèn)同，還能比較有效的解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。[6]

3.西部中小企業(yè)直接融資新選擇—私募股權(quán)投資（PE）

股權(quán)基金所涉及行業(yè)廣、信息豐富。中小企業(yè)在發(fā)展初期除了需要所需資金外，還急需行業(yè)市場(chǎng)信息、高級(jí)的管理人才和先進(jìn)的管理理念等，這些對(duì)于中小企業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。中小企業(yè)與私募股權(quán)基金的合作除了能得到相應(yīng)的資金外，還能得到豐富的管理經(jīng)驗(yàn)和市場(chǎng)戰(zhàn)略指導(dǎo)意見(jiàn)。同時(shí)，與銀行貸款不同，股權(quán)基金的持有期一般為三至五年，在企業(yè)發(fā)展同時(shí)與企業(yè)同甘共苦，了解企業(yè)情況，適時(shí)對(duì)企業(yè)進(jìn)行幫助指導(dǎo)。私募股權(quán)基金的工作人員往往會(huì)根據(jù)市場(chǎng)做出理性的投資決策，在價(jià)格適宜的時(shí)候進(jìn)行交易并且在管理出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)進(jìn)行革新管理。[7]

4.西部中小企業(yè)發(fā)展的長(zhǎng)效融資機(jī)制—關(guān)系型融資

在西部地區(qū)，要發(fā)展中小企業(yè)就需要有一個(gè)穩(wěn)定、持續(xù)、有效的融資環(huán)境——關(guān)系型融資，在其經(jīng)營(yíng)發(fā)展中與某一家或兩家銀行保持長(zhǎng)期良好的合作關(guān)系。企業(yè)規(guī)范其行為，培養(yǎng)其信用度，銀行保證企業(yè)在需要資金時(shí)的信貸支持?，F(xiàn)階段，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)型期，西部中小企業(yè)對(duì)拉動(dòng)整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展尤為關(guān)鍵，穩(wěn)定的金融市場(chǎng)正處于萌芽狀態(tài)，相關(guān)法律法規(guī)發(fā)展并不完善。此時(shí)，中小企業(yè)積極發(fā)展關(guān)系型融資無(wú)疑是最好的選擇，培養(yǎng)良好的銀企關(guān)系，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

5.開辟中小企業(yè)戰(zhàn)略融資—推廣成都“梯形融資模式”

成都率先提出的中小企業(yè)“梯形融資模式”，是一種戰(zhàn)略融資模式。將中小企業(yè)的發(fā)展路線圖給予科學(xué)規(guī)劃，將企業(yè)發(fā)展分為初創(chuàng)期、發(fā)展期、成熟期和衰退期。在每個(gè)階段企業(yè)的融資需要和規(guī)劃是不一樣的，從而制定的融資策略也不一樣。該種模式涵蓋了政府的積極扶持，主要集中在初創(chuàng)期。對(duì)應(yīng)的融資策略包括：政府扶持、債券融資、股權(quán)融資、上市等階段。

成都提出的“梯形融資模式”，成效顯著，2011年5月底，企業(yè)貸款余額9111億元，比1月增長(zhǎng)4.6%，中小企業(yè)余額5075億元，比年初增加6.5%。可見(jiàn)，成都“梯形融資模式”，極大的推動(dòng)了中小企業(yè)融資。[8]

6.中小企業(yè)發(fā)展的供血站—“四川中小企業(yè)融資超市”

該種融資超市占地2000平方米，立足成都，服務(wù)全省，采用政府引導(dǎo)、企業(yè)管理、市場(chǎng)運(yùn)作。在西部地區(qū)為中小企業(yè)提供專業(yè)化、多元化的融資服務(wù)。各種融資產(chǎn)品的多樣化、集中化是其優(yōu)點(diǎn)，可以在一個(gè)地方了解到多種融資產(chǎn)品，便于企業(yè)自主選擇，降低融資成本，便于中小企業(yè)把握住發(fā)展機(jī)會(huì)，壯大西南經(jīng)濟(jì)。

四、結(jié)論

西部經(jīng)濟(jì)的發(fā)展關(guān)系到整個(gè)國(guó)家經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展，共同繁榮，而中小企業(yè)的發(fā)展關(guān)系到整個(gè)西部地區(qū)的穩(wěn)定和繁榮，當(dāng)下機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，政府要加強(qiáng)正確引導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行中小企業(yè)審核程序，健全征信體系，規(guī)范市場(chǎng)，創(chuàng)造良好的融資發(fā)展環(huán)境。銀行要強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，實(shí)現(xiàn)融資渠道、產(chǎn)品多元化，切實(shí)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)整體發(fā)展做出貢獻(xiàn)。企業(yè)要強(qiáng)化社會(huì)責(zé)任意識(shí)，科學(xué)管理、引進(jìn)人才，創(chuàng)新管理機(jī)制，主動(dòng)培養(yǎng)良好的信用，從自身出發(fā)，積極尋求新發(fā)展思路。這樣，中西部乃至全國(guó)的中小企業(yè)才能在政府、人民的共同努力下，隨著市場(chǎng)發(fā)展的不斷深化、擔(dān)保機(jī)制的不斷健全、法律法規(guī)的完善，向著正確的方向穩(wěn)步前進(jìn)，貢獻(xiàn)社會(huì)。

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