■ 楊延冰（1、陜西工商職業(yè)學(xué)院公共管理系 西安 710119 2、陜西廣播電視大學(xué)公共管理教學(xué)部 西安 710068）

2008年金融危機(jī)之后，我國(guó)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境急轉(zhuǎn)直下，中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)困境逐漸凸顯，對(duì)于中小企業(yè)的影響也在持續(xù)發(fā)酵，因此，國(guó)家必須強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)的資金投入力度，以保持經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)定增長(zhǎng)。目前，針對(duì)中小企業(yè)融資困境的研究成果很多，總體上說，學(xué)者們更傾向于從宏觀經(jīng)濟(jì)制度政策、中小企業(yè)信用擔(dān)保、中小型信貸金融機(jī)構(gòu)等視角來解決中小企業(yè)融資困境問題（陳春玲等，2005）。

西部中小企業(yè)融資的困境

（一）途徑單一且對(duì)銀行貸款依存度高

雖然西部大開發(fā)戰(zhàn)略已經(jīng)在我國(guó)實(shí)行十多年，但是西部地區(qū)中小企業(yè)資金自我積累意識(shí)較差，很大程度上還是依賴于銀行貸款。由于中小企業(yè)本身存在的風(fēng)險(xiǎn)，銀行為防止呆賬壞賬的發(fā)生率，更容易將貸款意向傾向于“大行業(yè)、大企業(yè)”。同時(shí)由于在擔(dān)保問題上存在困難，導(dǎo)致來自銀行貸款逐漸減少。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，因擔(dān)保問題而無法獲得銀行貸款的占西部全部中小企業(yè)的23.8%，同時(shí)另有32.3%的企業(yè)無法落實(shí)抵押使得總體拒貸率高達(dá)56.1%（浦軍等，2009）。同時(shí)由于中西部地區(qū)的市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度依然較小，國(guó)民富裕程度低，投資動(dòng)機(jī)小，對(duì)外開放不足，企業(yè)本身資金容量不足，資產(chǎn)負(fù)債率較高，由此引發(fā)的供給與需求矛盾突出，一旦貸款來源被切斷，中小企業(yè)將很難獲得新的資金來源。

（二）金融機(jī)構(gòu)考核制度導(dǎo)致中小企業(yè)融資困難

我國(guó)銀行以國(guó)有制為主，其自身的業(yè)績(jī)考核要求直接影響了金融機(jī)構(gòu)的投資方向。出于對(duì)我國(guó)金融資本的剛性需求，目前還無法有效解決資金需求矛盾，經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)游資少，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)游資在中小企業(yè)行業(yè)中的回報(bào)率較低，使得金融游資利潤(rùn)回報(bào)方面產(chǎn)生了“風(fēng)險(xiǎn)高，回報(bào)少”的窘境。因此面對(duì)中小企業(yè)的巨額資金缺口，集體所有制銀行資金量不足以滿足其需求，而國(guó)有銀行也不愿冒著高風(fēng)險(xiǎn)為中小企業(yè)注資。這些因素就造成了中小企業(yè)的融資困境。

（三）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力弱、管理人員不足且創(chuàng)新能力低下制約企業(yè)發(fā)展

中小企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)，缺少管理人才。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)單一，產(chǎn)能較小，不易通過自我調(diào)節(jié)擺脫外部危機(jī)影響，加之資金鏈較短，企業(yè)無法發(fā)揮規(guī)模效應(yīng)，勞動(dòng)生產(chǎn)率相對(duì)較低，不得不依靠穩(wěn)定的客戶來源才能維持發(fā)展。但隨著市場(chǎng)化的日益推進(jìn)，生產(chǎn)鏈條的需求一方更容易獲得價(jià)格、信譽(yù)等情況的影響，這就成為了中小企業(yè)必須依靠“人情”獲得市場(chǎng)份額。但這種人情受到的影響因素很多，例如需求企業(yè)人員更迭、行業(yè)不景氣等。因此，相對(duì)于成熟的大型企業(yè)而言，中小企業(yè)的產(chǎn)品平均壽命短，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，停業(yè)破產(chǎn)率高，直接導(dǎo)致企業(yè)能夠負(fù)擔(dān)的融資額度偏低，而受外部沖擊影響大則對(duì)于貸款機(jī)構(gòu)造成較大風(fēng)險(xiǎn)，勢(shì)必加大了其貸款的難度。第二，中小企業(yè)管理人員普遍素質(zhì)較差。有統(tǒng)計(jì)顯示，西安地區(qū)共有中小型企業(yè)1萬余家，平均企業(yè)壽命為0.8年，有75%以上的企業(yè)從業(yè)人員學(xué)歷不足本科，與此對(duì)應(yīng)，陜西省高校大學(xué)生就業(yè)意向調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，僅有5%的學(xué)生可以考慮在中小企業(yè)任職。由此可見，缺乏技術(shù)人才和管理人才已經(jīng)成為中小企業(yè)發(fā)展的人才瓶頸（劉新華等，2006）。第三，企業(yè)人才的匱乏導(dǎo)致企業(yè)創(chuàng)新活性不足。西部中小企業(yè)主大多來自于改制后下崗的國(guó)企員工，這些人有技術(shù)、有人脈但是缺乏創(chuàng)新動(dòng)能，掌握核心技術(shù)的中小企業(yè)更是鳳毛麟角。上述問題往往是同時(shí)出現(xiàn)，從而造成惡性循環(huán)，因此加劇了這些企業(yè)融資困境。

公證債權(quán)文書在西部中小企業(yè)融資中的應(yīng)用

（一）公證債權(quán)文書概述

公證是公證機(jī)構(gòu)根據(jù)當(dāng)事人的申請(qǐng)，依照法定程序?qū)γ袷路尚袨?、有法律意義的文書和事實(shí)的真實(shí)性、合法性予以證明的活動(dòng)（王昕華，2010）。從形式上講，公證是一種證明行為，公證文書本身一般不產(chǎn)生強(qiáng)制執(zhí)行效力。但公證機(jī)構(gòu)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書除外。

根據(jù)《公證暫行條例》第4條第（10）項(xiàng)規(guī)定：“對(duì)于追償債款、物品的文書，認(rèn)為無疑義的，在該文書上證明有強(qiáng)制執(zhí)行的效力”?！睹袷略V訟法》第214條第1款規(guī)定：“對(duì)公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書，一方當(dāng)事人不履行的，對(duì)方當(dāng)事人可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行，受申請(qǐng)的人民法院應(yīng)當(dāng)執(zhí)行” 。公證債權(quán)文書的強(qiáng)制執(zhí)行效力是法律賦予公證機(jī)關(guān)的特殊職能，規(guī)范民事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和及時(shí)調(diào)整民事經(jīng)濟(jì)關(guān)系，維護(hù)正常的法律秩序和保護(hù)當(dāng)事人的合法權(quán)益具有重要的作用。法律公證文書必須具備以下條件才能夠成為具有保障力和強(qiáng)制力的有效法律文件。

1.能夠強(qiáng)制執(zhí)行的債權(quán)文書必須是經(jīng)公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。司法部1990年12月12日發(fā)布的《公證程序規(guī)則》第三十八條第二款規(guī)定：“有強(qiáng)制執(zhí)行效力的公證書應(yīng)在公證證詞中注明，并注明債務(wù)人履行債務(wù)的期限、強(qiáng)制執(zhí)行標(biāo)的名稱、種類、數(shù)量等”（劉堯坤等，2007）。這就是說，公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書，應(yīng)當(dāng)在公證證詞中明確寫上“具有強(qiáng)制執(zhí)行效力”的文字，如果沒有注明這樣的字樣，當(dāng)事人就不能用這樣的公證書向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，即使申請(qǐng)了，人民法院也不能受理。

2.能夠強(qiáng)制執(zhí)行的債權(quán)文書必須是經(jīng)人民法院審查沒有錯(cuò)誤的債權(quán)文書。法院在受理經(jīng)公證并賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書后，并不能立即進(jìn)入執(zhí)行程序，還要對(duì)該債權(quán)文書的內(nèi)容進(jìn)行審查。之所以這樣規(guī)定，一是因?yàn)槿嗣穹ㄔ邯?dú)立行使憲法、法律賦予的職權(quán)，它不是某一個(gè)機(jī)關(guān)的工具或附屬物，它在行使其職權(quán)時(shí)，只能依據(jù)法律的規(guī)定獨(dú)立地表達(dá)意思，它只能服從法律而不能服從任何其他機(jī)關(guān)。二是因?yàn)橛行﹤鶛?quán)文書雖然經(jīng)過公證，但由于種種復(fù)雜的原因，也難以保證不出現(xiàn)錯(cuò)誤。所以，人民法院對(duì)公證機(jī)關(guān)出具的賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書，不是只要當(dāng)事人申請(qǐng)就必然予以執(zhí)行，而是要經(jīng)過審查程序。

3.能夠強(qiáng)制執(zhí)行的債權(quán)文書必須是有執(zhí)行證書的債權(quán)文書。最高人民法院和司法部在2000年發(fā)布的《關(guān)于公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書執(zhí)行有關(guān)問題的聯(lián)合通知》第四條規(guī)定：“債務(wù)人不履行或不完全履行公證機(jī)關(guān)賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書的，債權(quán)人可以向原公證機(jī)關(guān)申請(qǐng)執(zhí)行證書”。第七條規(guī)定：“債權(quán)人憑原公證書及執(zhí)行證書可以向有管轄權(quán)的人民法院申請(qǐng)執(zhí)行”。這個(gè)聯(lián)合通知使民事訴訟法第二百一十八條的規(guī)定在程序上更加嚴(yán)密，更具操作性（劉堯坤等，2007）。從出具公證書到申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，往往有一段時(shí)間距離，在這段期間，債權(quán)債務(wù)關(guān)系可能會(huì)發(fā)生變化，為了不出現(xiàn)差錯(cuò)，由公證機(jī)關(guān)再一次審查確認(rèn)是很必要的。

（二）公證債權(quán)文書對(duì)于西部中小企業(yè)融資的啟示

1.便于金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)追訴不良貸款。公證債權(quán)文書可以依靠其強(qiáng)制執(zhí)行效力防止不良貸款的發(fā)生，同時(shí)提高追訴力度和可執(zhí)行性，有利于提高辦案效率，方便快捷，為預(yù)防金融糾紛，化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高金融部門抗風(fēng)險(xiǎn)能力起到了良好的推動(dòng)作用。我國(guó)一直以來采用經(jīng)濟(jì)、行政、法律三種手段綜合防治金融風(fēng)險(xiǎn)，而法律手段作為防范的最后一道有力憑證一直以來起著舉足輕重的作用。公正債權(quán)文書的引入，能夠強(qiáng)化法律手段的執(zhí)行力度，提高解決金融風(fēng)險(xiǎn)的效率，其強(qiáng)制力因素也達(dá)到了震懾惡意逃貸、騙貸的發(fā)生。

作為國(guó)家預(yù)防性的司法證明制度的公正，具有防微杜漸、完善法律行為作用，其宗旨就是預(yù)防糾紛、避免不法行為、減少訴訟。通過公證可以消除糾紛隱患，防患于未然，保障國(guó)家法律的準(zhǔn)確實(shí)施，引導(dǎo)當(dāng)事人依法進(jìn)行經(jīng)濟(jì)民事活動(dòng)，穩(wěn)定社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序。同時(shí)，公證證明是對(duì)信貸合同的內(nèi)容、簽約行為的真實(shí)性和合法性的證明。公證機(jī)關(guān)通過出證前對(duì)當(dāng)事人主體資格、擔(dān)保人資格、擔(dān)保能力、信譽(yù)、抵押物、合同條款等方面的審核，規(guī)范了當(dāng)事人的行為，防止當(dāng)事人利用虛假主體、虛假抵押物、質(zhì)押虛假票據(jù)等進(jìn)行詐騙。

對(duì)于金融企業(yè)而言，公證同樣具有監(jiān)督放貸過程，確保其合法合理放貸的約束能力。通過辦理金融業(yè)務(wù)公證，可以彌補(bǔ)信貸人員法律知識(shí)的不足，幫助信貸人員在常規(guī)業(yè)務(wù)審核的同時(shí)，注重依法放貸，理順借貸當(dāng)事人之間的法律關(guān)系，完善合同條款，有效地避免信貸業(yè)務(wù)審查中的漏洞，增加銀行信貸業(yè)務(wù)的透明度，幫助債權(quán)人防止經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和犯罪風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2.便于中小企業(yè)有效獲得貸款。公證債權(quán)文書可以通過其法律背景能夠大大增加中小企業(yè)的信用級(jí)別，通過法律的強(qiáng)制執(zhí)行力獲得的貸款補(bǔ)償，降低金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，避免了法律訴訟的繁瑣環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化強(qiáng)制還貸的程序，從而增加了中小企業(yè)獲得貸款的可能性。在貸款過程中，雖然貸款違約責(zé)任應(yīng)有貸款人承擔(dān)，在法律訴訟過程中，敗訴一方需要承擔(dān)法律成本，增加了敗訴人負(fù)擔(dān)，這就為本身財(cái)力薄弱的中小企業(yè)更加雪上加霜，因此，在公證債權(quán)文書引入后，一旦中小企業(yè)因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)問題拖延貸款，則可以避免法律成本的發(fā)生，便于其更好地采用其他方式償還貸款，能夠有效提升貸款的償還能力。同時(shí)，在貸款過程中，債務(wù)關(guān)系雙方也不會(huì)因?yàn)樵V訟而產(chǎn)生隔閡，采用更加合情的手段解決債務(wù)問題，能夠更好地鞏固雙方友好合作關(guān)系。

總之，憑強(qiáng)制執(zhí)行公證債權(quán)文書清貸，無疑是對(duì)債權(quán)人和債務(wù)人雙方都有利的舉措，公證債權(quán)文書的介入將成為解決我國(guó)西部中小企業(yè)融資困境的創(chuàng)新途徑。

法律公證介入中小企業(yè)融資的政策建議

通過上述分析，法律公證的介入對(duì)解決當(dāng)前我國(guó)西部中小企業(yè)融資的問題產(chǎn)生良性的推動(dòng)作用，尤其是公證債權(quán)文書的強(qiáng)制執(zhí)行效力對(duì)債權(quán)債務(wù)雙方以及公證行業(yè)本身都有利。筆者針對(duì)法律公證介入中小企業(yè)融資，規(guī)范其發(fā)展，提出如下政策建議：

一是公證部門與銀行建立“雙邊合作”關(guān)系，對(duì)申請(qǐng)貸款的中小企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行審核和篩選，公證部門對(duì)可以為其提供公證的中小企業(yè)給予公證債權(quán)文書服務(wù)，在日后產(chǎn)生貸款欠還時(shí)監(jiān)督銀行直接執(zhí)行強(qiáng)制執(zhí)行效力。

二是對(duì)公證行業(yè)介入中小企業(yè)融資的好處進(jìn)行宣傳，解除中小企業(yè)對(duì)法律公證行業(yè)的畏懼和抵觸心理，梳理公眾行業(yè)的新形象。

三是政府及相關(guān)協(xié)會(huì)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行定期培訓(xùn)，培養(yǎng)中小企業(yè)管理者的法制公證意識(shí)，改善中小企業(yè)粗放式資金管理和組織水平低下的現(xiàn)狀，使公證切實(shí)為中小企業(yè)融資帶來的好處深入人心。

四是借鑒國(guó)外“中小企業(yè)管理局”的運(yùn)作模式和經(jīng)驗(yàn)，建立健全我國(guó)西部地區(qū)中小企業(yè)管理局的制度和職能?，F(xiàn)行中小企業(yè)管理局多為協(xié)會(huì)性質(zhì)，而美國(guó)中小企業(yè)管理局（SBA）真正具有了金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，其主要任務(wù)是以擔(dān)保方式促使銀行向中小企業(yè)提供貸款，其資金是由聯(lián)邦政府出資， 國(guó)會(huì)預(yù)算撥款（李心宏，1999）。現(xiàn)在我國(guó)當(dāng)務(wù)之急是建立和完善我國(guó)中小企業(yè)管理體系，一方面為中小企業(yè)提供擔(dān)保，另一方面為中小企業(yè)辦理法律公證事務(wù)提供咨詢和中介，以節(jié)約交易成本。

五是進(jìn)一步健全公證債權(quán)文書相關(guān)法律法規(guī)制度，避免西部中小企業(yè)利用公證文書空擋和資質(zhì)審核不利的操作失誤，導(dǎo)致道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇行為的出現(xiàn)。

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