■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，長沙410000）

淺析競買保證金退還環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范

■ 李錚

（湖南省聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，長沙410000）

資金結(jié)算無小事，容不得半點疏忽。在各種交易活動中，資金結(jié)算事項往往是一個風(fēng)險高發(fā)地帶，稍有不慎，就極有可能導(dǎo)致錯付，造成財務(wù)結(jié)算風(fēng)險。因此，很有必要厘清司法拍賣競買保證金退還環(huán)節(jié)的法律關(guān)系和結(jié)算程序，以切實防范相關(guān)的風(fēng)險。

司法拍賣進(jìn)入產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)（即第三方交易平臺）實施，按照相關(guān)司法解釋的規(guī)定，競買人應(yīng)當(dāng)在拍賣前預(yù)交競買保證金。未競買成功的，競買保證金及時退還給競買人（出現(xiàn)競買保證金不予退還情形的除外）。

1 競買保證金的性質(zhì)

我們所稱的競買保證金是指競買人看中拍賣標(biāo)的，表示愿意參加該標(biāo)的拍賣，并按照拍賣公告或者競買協(xié)議的要求，預(yù)先交納的競拍誠意金（也可理解為履約的保證金），是對競買人可能出現(xiàn)的違約責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)約束和救濟(jì)措施安排。例如，競買人成功競買后，若逾期未支付成交價款，則人民法院可以裁定重新拍賣。重新拍賣的成交價款低于原拍賣價款造成的差價、費用損失及原拍賣中的傭金，由原買受人承擔(dān)。人民法院可以直接從其預(yù)交的競買保證金中扣除。再如，在產(chǎn)權(quán)交易實務(wù)中，交易保證金按照相關(guān)的約定，可以轉(zhuǎn)化為支付給轉(zhuǎn)讓方的違約金。由此可見，設(shè)置競買保證金的主要目的是為了有效防止惡意競拍行為（比如有些競買人本身并不想購買相關(guān)的拍賣標(biāo)的，其參與拍賣是為了“圍標(biāo)”、“控場”，干擾拍賣活動的正常進(jìn)行，以實現(xiàn)其不正當(dāng)利益）。

競買保證金設(shè)置的幅度有相關(guān)規(guī)定加以規(guī)范?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于人民法院民事執(zhí)行中拍賣、變賣財產(chǎn)的規(guī)定》第十三條規(guī)定，競買保證金的數(shù)額由人民法院確定，但不得低于評估價或者市價的百分之五。該規(guī)定沒有明確競買保證金設(shè)置的上限。《湖南省高級人民法院關(guān)于全省法院司法拍賣、變賣工作的實施細(xì)則（試行）》則明確規(guī)定：競買保證金不得高于拍賣保留價的20% 。

2 競買保證金退還環(huán)節(jié)的幾個風(fēng)險點

2.1 是否是競買人本人辦理退還手續(xù)

如果退還競買保證金的手續(xù)不是競買人本人親自辦理，則應(yīng)當(dāng)要求委托代理人出具相關(guān)的授權(quán)委托書原件（該授權(quán)委托書必須明確載明其具有辦理退還競買保證金手續(xù)的權(quán)限），查驗并留存委托代理人的身份證明材料。授權(quán)委托書原件和相關(guān)身份證明材料由產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)作為業(yè)務(wù)檔案資料留存?zhèn)洳椤?/p>

2.2 是否為原途經(jīng)退還

在實際工作中曾遇到過這樣一個案例：競買人委托某甲辦理競買保證金的退還手續(xù)。某甲向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提出書面退還申請，但是在進(jìn)行資金結(jié)算審核時，謹(jǐn)慎細(xì)心的財務(wù)部門負(fù)責(zé)人發(fā)現(xiàn)：退還的指定賬戶不是競買人的銀行賬戶，而是委托代理人某甲自行填寫的某乙（某乙也不是競買保證金的代付人）的銀行賬戶。顯然，某甲在未經(jīng)競買人授權(quán)同意的前提下，另行確定非競買人的競買保證金退還賬戶，是十分明顯的越權(quán)行為，涉嫌轉(zhuǎn)移競買人的資金。

即便是競買人同意將競買保證金退還至某乙的銀行賬戶，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)為了防范風(fēng)險，也應(yīng)當(dāng)堅持原途經(jīng)退還的原則，不宜將競買保證金退還至某乙的銀行賬戶，以防別有用心的人利用產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)這一資金結(jié)算平臺達(dá)到其非法之目的。

2.3 競買保證金為他人代付時如何退還

在司法拍賣實務(wù)工作中，不少競買人往往委托他人代為交納競買保證金。為此，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在辦理競買登記手續(xù)時，應(yīng)當(dāng)要求競買人出具由競買人（被代付人）、代付人雙方簽字確認(rèn)的證明材料，該證明材料應(yīng)當(dāng)明確約定：代付人自愿為競買人交納競買保證金，若競買成功，則競買保證金立即自動轉(zhuǎn)為競買人應(yīng)當(dāng)交納的拍賣傭金和部分成交價款。若未競買成功，則競買保證金退還至代付人的銀行賬戶。競買保證金退還給代付人實際上也是堅持了資金原途經(jīng)退還的原則。

競買保證金為什么只能退還給代付人？是因為競買人和代付人之間形成了一種委托付款關(guān)系，即代付人代競買人履行交納競買保證金的義務(wù)?；谶@一委托關(guān)系，在退還競買保證金時，將由代付人實際交納的競買保證金退還給代付人本人也在情理之中。當(dāng)然，在競買人和代付人雙方簽字確認(rèn)的證明材料中也已經(jīng)明確，如果未競買成功，則競買保證金退還至代付人的銀行賬戶。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)依照競買人和代付人的約定退還競買保證金，自然合法、合規(guī)，沒有結(jié)算風(fēng)險。

值得特別說明的是，若競買成功，則代付的競買保證金自動轉(zhuǎn)為拍賣傭金和部分交易價款，此時，競買人與代付人之間實際上已經(jīng)由一種委托付款關(guān)系，轉(zhuǎn)化為一種資金借貸關(guān)系。因為，由代付人代競買人交納的競買保證金已經(jīng)轉(zhuǎn)為應(yīng)當(dāng)由競買人交納的拍賣傭金和部分成交價款，實質(zhì)上是競買人借了代付人的資金，用于履行了自己應(yīng)當(dāng)支付的拍賣傭金和部分成交價款的義務(wù)。換句話說，即代付人代競買人履行了支付義務(wù)，從而轉(zhuǎn)為代付人對競買人的一項債權(quán)，代付人當(dāng)然有權(quán)要求競買人償還其相應(yīng)的債務(wù)。

3 小結(jié)

概而言之，辦理競買保證金的退還手續(xù)，應(yīng)當(dāng)堅持“怎么來，怎么回”的原途經(jīng)退還原則。在堅持這一總原則的情況下，需要完善相關(guān)的法律文件，比如在代付證明材料中須明確約定：若未競買成功，則競買保證金退還至代付人本人。這一代付證明材料還必須由競買人、代付人雙方簽章確認(rèn)，以體現(xiàn)是他們共同的真實意思表示，均愿意受證明材料所載內(nèi)容的約束。

若競買保證金為競買人本人交納，則只能將競買保證金退還給競買人。委托代理人代辦競買保證金退還手續(xù)的，要特別防止委托代理人申請將競買保證金匯入除競買人、代付人之外的其他銀行賬戶，否則將面臨競買人的索賠要求，從而給產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)帶來損失。盡管產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)還可依法追回錯付的資金，但那將是一條艱難曲折之路?！?/p>