占友林 葉艷花

華南理工大學(xué)招標(biāo)中心 廣東廣州 510640

《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》全面實(shí)施以來(lái)，工程招投標(biāo)對(duì)促進(jìn)高校工程建設(shè)，節(jié)約投資和減少腐敗發(fā)揮了至關(guān)重要的作用，但是，工程招投標(biāo)在快速發(fā)展的過(guò)程中也暴露了不少問(wèn)題，本文在對(duì)高校工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，對(duì)如何防控相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了探討。

1 高校工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)分析

高校工程招投標(biāo)一直是備受關(guān)注的領(lǐng)域，一些高校在招投標(biāo)過(guò)程中出現(xiàn)了很大的風(fēng)險(xiǎn)，但是，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因錯(cuò)綜復(fù)雜，以下主要從四個(gè)方面對(duì)高校工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

1.1 招投標(biāo)體制風(fēng)險(xiǎn)

目前，高校招投標(biāo)管理還沒(méi)有形成較為統(tǒng)一的模式，大多數(shù)高校沒(méi)有獨(dú)立的招投標(biāo)管理和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，基建工程招投標(biāo)事項(xiàng)大多由基建管理部門進(jìn)行組織和管理，不利于招投標(biāo)工作進(jìn)行獨(dú)立而規(guī)范的操作，因?yàn)榛ü芾聿块T是潛在投標(biāo)人最熟悉的校內(nèi)部門，便于潛在投標(biāo)人采取措施和施加影響?；ü芾聿块T集委托設(shè)計(jì)、委托工程量清單與預(yù)算的編制、委托招投標(biāo)、施工過(guò)程管理和驗(yàn)收與結(jié)算等于一身，不僅具有決策權(quán)，而且有執(zhí)行權(quán)，如果內(nèi)部控制制度和外部的監(jiān)督機(jī)制不能發(fā)揮有效作用，招投標(biāo)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)將艱難規(guī)避。

1.2 招標(biāo)需求風(fēng)險(xiǎn)

在工程量清單招標(biāo)方式下，招標(biāo)人在工程施工招標(biāo)時(shí)需要在招標(biāo)文件中提供工程量清單和最高攔標(biāo)價(jià)，當(dāng)然，工程量清單風(fēng)險(xiǎn)和最高攔標(biāo)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)主要由招標(biāo)人承擔(dān)，但是，工程量清單也是招投標(biāo)雙方爭(zhēng)議最多的方面，做好工程量清單是非常困難的。一是編制工程量清單和預(yù)算專業(yè)性很強(qiáng)，大型復(fù)雜工程涉及太多專業(yè)，對(duì)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)要求都很高，清單編制人員往往受自身知識(shí)限制，對(duì)新專業(yè)、新材料、新工藝缺乏足夠的了解。二是編制工程量清單任務(wù)繁重，要想把上百?gòu)埵┕D紙轉(zhuǎn)化為詳細(xì)的清單和預(yù)算是一件工作量巨大的工作。三是時(shí)間緊迫，大多數(shù)工程往往在前期花費(fèi)了很長(zhǎng)的時(shí)間，臨近招標(biāo)時(shí)往往時(shí)間很緊，不得不大量壓縮招標(biāo)準(zhǔn)備時(shí)間，對(duì)提高工程量清單和工程預(yù)算的質(zhì)量非常不利。多重因素疊加，導(dǎo)致工程量清單容易出現(xiàn)漏項(xiàng)、錯(cuò)項(xiàng)、重復(fù)、清單特征描述不清和工程量不準(zhǔn)確等問(wèn)題，中標(biāo)人不僅在投標(biāo)時(shí)利用它們進(jìn)行不平衡報(bào)價(jià)，還可以在施工和結(jié)算環(huán)節(jié)進(jìn)行索賠。工程預(yù)算如果出現(xiàn)較大誤差，將會(huì)引起造價(jià)的高估或低估，給招標(biāo)人帶來(lái)較大損失。

1.3 招投標(biāo)操作風(fēng)險(xiǎn)

該類風(fēng)險(xiǎn)主要有三個(gè)方面：第一，評(píng)標(biāo)方法的局限性。每種評(píng)標(biāo)辦法都有本身最適合的范圍，但受到多種因素的影響，不一定能選出最優(yōu)的投標(biāo)人，當(dāng)一種方法使用時(shí)間較長(zhǎng)時(shí)，容易被投標(biāo)人找到應(yīng)對(duì)之策，使該種評(píng)標(biāo)方法的弱點(diǎn)進(jìn)一步被利用，評(píng)標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)逐步加大。第二，招投標(biāo)組織管理人員的綜合素質(zhì)參差不齊。大多數(shù)從事招投標(biāo)工作的人員沒(méi)有經(jīng)過(guò)相關(guān)系統(tǒng)培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，對(duì)招投標(biāo)的法規(guī)、政策掌握沒(méi)有達(dá)到應(yīng)有的水平，不能充分預(yù)測(cè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，尤其對(duì)招投標(biāo)過(guò)程中的突發(fā)事件難以很好地應(yīng)對(duì)，加上招投標(biāo)過(guò)程涉及的方方面面本來(lái)就錯(cuò)綜復(fù)雜，招投標(biāo)人員如果沒(méi)有豐富的經(jīng)驗(yàn)和出色的實(shí)操能力，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就不言而喻。第三，招標(biāo)代理的運(yùn)行模式不利于控制風(fēng)險(xiǎn)。目前，大多數(shù)招標(biāo)代理業(yè)務(wù)的取得需要與業(yè)主構(gòu)建良好的合作關(guān)系，為了繼續(xù)獲得業(yè)務(wù)的支持，招標(biāo)代理獨(dú)立規(guī)范操作經(jīng)常受到影響，使招投標(biāo)工作隱含較大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.4 職業(yè)道德及廉政風(fēng)險(xiǎn)

一般來(lái)說(shuō)，職業(yè)道德及廉政風(fēng)險(xiǎn)主要包括四個(gè)方面：一是工程使用單位和基建管理部門提交帶有傾向性的招標(biāo)需求，以保證項(xiàng)目的質(zhì)量，便于項(xiàng)目的管理為由堅(jiān)持己見，向招投標(biāo)組織機(jī)構(gòu)施壓。二是招投標(biāo)雙方密切合作，根據(jù)目標(biāo)候選人的實(shí)際情況量體裁衣，為實(shí)現(xiàn)預(yù)定中標(biāo)而在招投標(biāo)的多個(gè)環(huán)節(jié)采取各種措施。三是投標(biāo)人圍標(biāo)、串標(biāo)，投標(biāo)人利用自身強(qiáng)大的市場(chǎng)力量和豐富的投標(biāo)資源或采用不正當(dāng)手段獲得投標(biāo)優(yōu)勢(shì)，壟斷投標(biāo)市場(chǎng)。四是招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)與招投標(biāo)雙方相互串通或欺瞞業(yè)主與投標(biāo)企業(yè)合謀進(jìn)行暗箱操作。

2 高校工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)研究

從全國(guó)高校在工程招投標(biāo)領(lǐng)域所暴露的問(wèn)題來(lái)看，工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致十分嚴(yán)重的問(wèn)題，可能給國(guó)家?guī)?lái)重大損失，然而，招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)的形成又是招投標(biāo)相關(guān)各方共同作用的結(jié)果，為了有效控制和降低此類風(fēng)險(xiǎn)，需要采取如下措施。

2.1 建立高校內(nèi)部獨(dú)立的招投標(biāo)運(yùn)行模式

理順學(xué)校工程招投標(biāo)管理體制，成立學(xué)校招標(biāo)中心等獨(dú)立招標(biāo)機(jī)構(gòu)，獨(dú)立進(jìn)行校內(nèi)招投標(biāo)管理和組織實(shí)施，構(gòu)筑高校內(nèi)部獨(dú)立的招投標(biāo)管理平臺(tái)。同時(shí)，成立學(xué)校招投標(biāo)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主要由學(xué)校辦公室、紀(jì)監(jiān)辦公室、審計(jì)處、財(cái)務(wù)處、基建處、資產(chǎn)處、設(shè)備處、教代會(huì)和招標(biāo)中心等單位領(lǐng)導(dǎo)組成，由學(xué)校主管招投標(biāo)工作的校領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，建立校內(nèi)招投標(biāo)重大事項(xiàng)研究和決策機(jī)制。制定學(xué)校《招投標(biāo)管理辦法》和《采購(gòu)監(jiān)督辦法》等一系列招投標(biāo)管理制度，優(yōu)化校內(nèi)招投標(biāo)的辦事流程，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)機(jī)制。

2.2 完善工程項(xiàng)目招標(biāo)需求

學(xué)校工程管理職能部門應(yīng)該在委托招標(biāo)前進(jìn)行充分的招標(biāo)需求準(zhǔn)備，應(yīng)根據(jù)學(xué)校對(duì)工程項(xiàng)目的準(zhǔn)確定位，結(jié)合學(xué)校當(dāng)前和未來(lái)發(fā)展的需要，在充分征求項(xiàng)目使用單位意見的基礎(chǔ)上提出設(shè)計(jì)需求，并對(duì)設(shè)計(jì)文件進(jìn)行詳細(xì)的審核和驗(yàn)收。委托招標(biāo)前，設(shè)計(jì)文件必須定型，而且細(xì)部要充分明確，設(shè)計(jì)文件不確定的內(nèi)容越多，招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)越大，所以，務(wù)必把好設(shè)計(jì)文件的驗(yàn)收關(guān)。

嚴(yán)格審核工程量清單和工程預(yù)算。工程量清單和工程預(yù)算是工程招投標(biāo)過(guò)程中的核心文件，其質(zhì)量的高低，直接影響招投標(biāo)的效果，直接引發(fā)多重招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)這兩個(gè)文件應(yīng)進(jìn)行三重審核，第一，強(qiáng)調(diào)工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)編制工程量清單和工程預(yù)算后，必須實(shí)行內(nèi)部審核制度；第二，委托另一家工程造價(jià)咨詢公司進(jìn)行第二次審核；第三，組織學(xué)校基建、招標(biāo)和審計(jì)人員進(jìn)行最后的審核。在簽訂委托合同時(shí)，對(duì)造價(jià)咨詢單位的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)水平和反應(yīng)速度要有非常明確的要求，對(duì)誤差率進(jìn)行嚴(yán)格限定，明確賠償責(zé)任和清退機(jī)制。

2.3 規(guī)范招投標(biāo)各方行為

首先，在招投標(biāo)組織過(guò)程中，招標(biāo)人需要對(duì)能夠影響招投標(biāo)結(jié)果的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管，主要包括招標(biāo)公告、投標(biāo)報(bào)名、資格預(yù)審和招標(biāo)文件的審核等，重點(diǎn)審核是否含有傾向性條件設(shè)置，是否為后期獲取不正當(dāng)利益設(shè)下埋伏，是否進(jìn)行人為操作等。

其次，要建立良好的機(jī)制引導(dǎo)廣大施工企業(yè)規(guī)范運(yùn)作，進(jìn)一步抬高違規(guī)成本，使違規(guī)人員和企業(yè)一處受罰，處處受制，推動(dòng)施工企業(yè)的健康成長(zhǎng)。

2.4 充分利用招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

在工程招投標(biāo)的各種風(fēng)險(xiǎn)中總有一些風(fēng)險(xiǎn)難以預(yù)測(cè)和控制，對(duì)此，通過(guò)工程擔(dān)保和保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就十分必要。工程擔(dān)保作為最基本、最有效的風(fēng)險(xiǎn)防范手段，在工程招投標(biāo)過(guò)程中應(yīng)進(jìn)行充分合理的設(shè)計(jì)和運(yùn)用，提高投標(biāo)人進(jìn)行違規(guī)操作的成本或減少不可預(yù)見的情形出現(xiàn)所帶來(lái)的損失。對(duì)于工程保險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)適當(dāng)采用，但需要在可能的損失與預(yù)付的成本之間進(jìn)行權(quán)衡。

2.5 注重廉政建設(shè)

工程招投標(biāo)工作是一項(xiàng)高度敏感又高風(fēng)險(xiǎn)的工作，校內(nèi)相關(guān)各方都應(yīng)為招標(biāo)工作的獨(dú)立規(guī)范操作提供支持。首先，學(xué)校需要有一個(gè)風(fēng)清氣正的招投標(biāo)環(huán)境，不能違規(guī)干預(yù)招投標(biāo)工作，不能對(duì)招標(biāo)工作提出不合理的要求。其次，強(qiáng)化廉政教育和落實(shí)廉政責(zé)任。學(xué)校應(yīng)采取多種方式支持校內(nèi)廉政教育活動(dòng)的開展，如每年開展紀(jì)律教育月活動(dòng)，紀(jì)檢部門應(yīng)定期與工程招投標(biāo)相關(guān)部門進(jìn)行相關(guān)廉政活動(dòng)，要不斷警示廉政風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)校還可以通過(guò)簽訂不同層面的廉政建設(shè)責(zé)任書落實(shí)廉政責(zé)任。最后，要健全校內(nèi)監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮紀(jì)監(jiān)、審計(jì)、教代會(huì)和廣大師生員工的監(jiān)督作用，同時(shí)，招投標(biāo)工作相關(guān)部門的內(nèi)控機(jī)制也十分重要。

3 結(jié)束語(yǔ)

高?；üこ陶型稑?biāo)風(fēng)險(xiǎn)普遍存在，它的形成是多種因素共同作用的結(jié)果：高校招投標(biāo)管理體制缺陷，相關(guān)各方追求局部利益的沖動(dòng)，潛在投標(biāo)人對(duì)超額利潤(rùn)的強(qiáng)烈追求。然而，只要招投標(biāo)相關(guān)各方高度重視，不斷探索和積極應(yīng)對(duì)，有效控制和化解工程招投標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)是完全可能的。

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