于淑娟

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與進(jìn)步，農(nóng)村商業(yè)銀行的建立也越來越普及，而商業(yè)銀行的建立，必然受到金融體制的影響，受到金融危機(jī)的沖擊，因此必須建立有效的風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，才能夠保障農(nóng)村商業(yè)銀行的體系安全，避免其因經(jīng)營不善等原因帶來的嚴(yán)重后果。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村商業(yè)銀行；運(yùn)行風(fēng)險；監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)；研究

一、前言

農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著十分重要的作用，其推動和促進(jìn)了我國三農(nóng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，然而由于國際金融行業(yè)處于不定的發(fā)展?fàn)顟B(tài)，因此我國農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營方面也存在著高危險性，此時，必須建立健全農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警系統(tǒng)，才能夠保障其在國際壓力下的順利發(fā)展。

二、我國農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)行風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警體系中存在的問題

雖然我國農(nóng)村商業(yè)銀行的檢測指標(biāo)體系在發(fā)展的過程中不斷完善，其監(jiān)測手法也在不斷豐富和創(chuàng)新，風(fēng)險運(yùn)行的范圍也在不斷擴(kuò)大，但是仍然存在著一些問題，阻礙了其發(fā)展。

（一）沒有體現(xiàn)明確的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的監(jiān)管意圖

農(nóng)村商業(yè)銀行沒有明確綜合發(fā)展能力中的監(jiān)管指標(biāo)，其中信用風(fēng)險的變化主要通過不良貸款的余額下降率來體現(xiàn)，而存款增長率卻只考察了工作人員的任務(wù)完成量，對風(fēng)險指標(biāo)沒有絲毫影響。

不良貸款以是否收到利息作為評定標(biāo)準(zhǔn)，因此在進(jìn)行風(fēng)險評價時，往往局限在狹窄的范圍內(nèi)，沒有進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的明細(xì)化。

（二）沒有完全實行監(jiān)測指標(biāo)

由于風(fēng)險監(jiān)測的管理方案復(fù)雜難于實行，又因為在農(nóng)村很多地區(qū)，沒有足夠的資料對其進(jìn)行定性評價，因此不能夠明確監(jiān)測指標(biāo)的具體實行情況，帶有操作性的風(fēng)險。

（三）沒有完善的風(fēng)險監(jiān)測體系

因為監(jiān)管方面的空白，因此風(fēng)險監(jiān)測體系還存在著很大的漏洞，分析農(nóng)村商業(yè)銀行的現(xiàn)狀，監(jiān)測指標(biāo)中并未涉及市場風(fēng)險監(jiān)控，因此并不能夠?qū)κ袌鲲L(fēng)險作出合理的科學(xué)的評價，其數(shù)據(jù)不具有說服力。

（四）監(jiān)測指標(biāo)的影響力不足

定性的監(jiān)測指標(biāo)在農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)行時，并沒有一個合理的管理方式，因此并不能夠使所有的監(jiān)測指標(biāo)發(fā)揮其作用，容易造成風(fēng)險漏洞。

三、我國農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險以及預(yù)警系統(tǒng)的建立

（一）建立流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)

建立流動性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，可以滿足客戶隨時提存兌現(xiàn)的需求，解決農(nóng)村商業(yè)銀行資金不足，支付能力欠缺的問題。

通過現(xiàn)金頭寸比例和備付金比例、存貸款比例、資產(chǎn)流動性比例以及核心負(fù)債比例進(jìn)行測算，解決農(nóng)村商業(yè)銀行資金流動過剩的問題。

因此必須通過存貸款比例=各項貸款期末余額/各項存款期末余額*100%的計算公式進(jìn)行流動性風(fēng)險傳統(tǒng)指標(biāo)的測算，更好地體現(xiàn)出流動風(fēng)險的程度，又通過流動性比例=流動性資產(chǎn)/流動性負(fù)債*100%的公式對商業(yè)銀行流動性的總體水平有一個清楚的了解，從而使農(nóng)村商業(yè)銀行充分做好預(yù)防風(fēng)險的準(zhǔn)備工作。

（二）建立資本充足性風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)

資本充足是農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的根本，因此必須對這項指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)測，我國具體的做法是通過資本充足率以及核心資本充足率指標(biāo)進(jìn)行資本是否充足的測算，通過資本充足率=資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額*100%以及核心資本充足率=核心資本/力口權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額*100%的公式達(dá)到風(fēng)險監(jiān)測的效果。

（三）建立信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)

信用風(fēng)險，基本上是針對不良貸款而言的，其涉及眾多金融資產(chǎn)的范圍，因此必須建立資產(chǎn)集中度以及風(fēng)險遷移性指標(biāo)，限制不良貸款的數(shù)量，實施動態(tài)性監(jiān)管，保證貸款的資金回收率。

（四）建立盈利性風(fēng)險指標(biāo)

盈利是銀行發(fā)展的主要目的，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展也能夠在一定程度上帶動國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，其不僅能夠給投資者帶來回報，還能夠保證銀行的資金充實性，增強(qiáng)銀行的實力以及抵御風(fēng)險的能力。要想實現(xiàn)農(nóng)業(yè)最大化，必須進(jìn)行盈利性指標(biāo)的計算，通過資產(chǎn)利益率（資產(chǎn)收益率=稅后利潤/平均資產(chǎn)總額×100%）、資本收益率（資本收益率=稅后利潤/平均資本*100%）、每股收益率（每股收益率=凈利潤/發(fā)行在外的普通股股數(shù)）、成本收入比（成本收入比=營業(yè)費(fèi)用/營業(yè)收入*100%）的公式進(jìn)行風(fēng)險指標(biāo)的制定，從而達(dá)到監(jiān)測的效果。

（五）建立市場風(fēng)險指標(biāo)

從國際金融市場的動蕩情況來看，建立市場風(fēng)險指標(biāo)是十分有必要的，因此必須通過相關(guān)公式對市場風(fēng)險指標(biāo)進(jìn)行測算。

例如通過利率率敏感性缺口=利率敏感性資產(chǎn)一利率敏感性負(fù)債的公式可以對利率風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確的度量。

（六）建立操作風(fēng)險指標(biāo)

完善內(nèi)部程序，提高操作人員的素質(zhì)，降低操作風(fēng)險，有利于我國風(fēng)險管理的科學(xué)化。

進(jìn)行操作風(fēng)險的測算可以減少因操作失誤而造成的損失，提高農(nóng)村商業(yè)銀行的安全性。

四、結(jié)語

通過以上六個風(fēng)險指標(biāo)的建立，可以健全我國的風(fēng)險監(jiān)測以及預(yù)警體系，保證我國農(nóng)村商業(yè)銀行的安全，使其在國際競爭的壓力下泰然發(fā)展，從而促進(jìn)我國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與進(jìn)步。

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