隋秀娟 肖志強(qiáng)

近年來(lái)，企業(yè)危機(jī)事件激增，從東航返航危機(jī)、抵制家樂(lè)福事件到三鹿奶粉事件等一系列企業(yè)危機(jī)事件，不僅折射出了企業(yè)的誠(chéng)信、社會(huì)責(zé)任履行等問(wèn)題，更反映出了公眾對(duì)企業(yè)危機(jī)管理的高度關(guān)注。最近一項(xiàng)調(diào)查表明，我國(guó)超過(guò)半數(shù)以上的企業(yè)處于中高度危機(jī)狀態(tài)，在眾多危機(jī)中，人力資源危機(jī)首當(dāng)其沖。有一半以上的企業(yè)正面臨或曾面臨過(guò)人力資源危機(jī)的困擾，人力資源危機(jī)不僅會(huì)引起中高層管理人才的流失，員工士氣的下降，而且還會(huì)使企業(yè)人力資源整體效用下滑，影響企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。因此，如何預(yù)防和消除企業(yè)人力資源危機(jī)成為學(xué)術(shù)界和企業(yè)界高度關(guān)注的問(wèn)題。

一、委托人監(jiān)管成本模型的構(gòu)建

1.模型中的效用假設(shè)。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)基本假設(shè)，委托人和代理人的行為是理性的。因此，在模型中，設(shè)定委托人和代理人的期望效用線是分別以其期望效用最大化的趨勢(shì)變化的直線。然而根據(jù)委托代理理論的基本假設(shè)：代理人與委托人之間存在著信息的不對(duì)稱和利益目標(biāo)的不一致問(wèn)題，致使委托人和代理人能夠達(dá)到的實(shí)際效用與其期望效用并不一致，根據(jù)邊際效用遞減規(guī)律，在模型中，設(shè)定委托人和代理人的實(shí)際效用線斜率遞減的曲線。

2.模型的變量設(shè)定。模型的研究對(duì)象是多重委托代理關(guān)系中的一對(duì)委托人和代理人。代理成本應(yīng)該包括三部分內(nèi)容：委托人的監(jiān)督支出；代理人的保證支出，即代理人所支出的欲令委托人相信其將忠實(shí)履約的成本；委托人的剩余損失，即因代理人的非最佳決策，致使委托人財(cái)產(chǎn)上所受的損失。顯然，代理成本是一種不利于委托代理關(guān)系建立并有效運(yùn)作的最大的障礙性因素。當(dāng)代理成本達(dá)到其值相當(dāng)于建立委托代理關(guān)系給委托人帶來(lái)的凈效用時(shí)，委托代理關(guān)系就會(huì)遭到破壞并停止運(yùn)作。所以委托人通過(guò)委托代理關(guān)系得到的凈效用PNU等于其在此關(guān)系中得到的總效用PTU減去代理成本，包括委托人的監(jiān)管成本PME ，代理人的保證成本ABE和效用損失RL。委托人的監(jiān)管成本PME的效用可以用效用函數(shù)U（PME）來(lái)表示， 代理人的保證成本ABE的效用也可以由U（ABE）來(lái)表示。這里，由于代理人的保證成本ABE，是委托人與代理人事先約定好的金額一定的成本，如保證金、違約金，所以通常為常數(shù)，因此ABE的效用也可以定義為常數(shù)，由C來(lái)表示。

所以得出的委托人凈效用關(guān)系等式如下：

PNU=PTU-U （PME）-RL-C （1）

3.模型的基本假設(shè)。要注意的一點(diǎn)是，這里提到的委托人的監(jiān)管成本PME，效用損失RL，委托人得到的總效用PTU以及其凈效用PNU，都是短期水平下衡量委托代理關(guān)系有效性和決定契約是否能繼續(xù)的指標(biāo)。跟據(jù)上述的代理成本理論，當(dāng)委托人凈效用PNU 等于0時(shí)，委托代理關(guān)系終止，契約無(wú)法繼續(xù)進(jìn)行。而企業(yè)是內(nèi)部各個(gè)層次的契約集合體，如果任一層次的契約關(guān)系無(wú)法達(dá)成，企業(yè)危機(jī)就會(huì)爆發(fā)。所以，對(duì)于模型，在此要提出一個(gè)基本假設(shè)：如果任一管理層次上的委托代理關(guān)系終止，企業(yè)人力資源危機(jī)就會(huì)發(fā)生。

二、委托人監(jiān)管成本模型分析

1.委托人監(jiān)管成本和其效用損失的關(guān)系模型。如果委托人付出監(jiān)管成本的目的在于限制代理人的行為，使代理人的決策能夠無(wú)限接近于委托人的最大效用，那么，可以看出，委托人投入的監(jiān)管成本越多，代理人決策就越接近委托人的最大效用，則其效用損失就越小。因此，委托人的監(jiān)管成本PME 與其效用損失RL 是負(fù)相關(guān)的。但是，通常情況下，委托人不會(huì)完全信任代理人能夠在不用監(jiān)管的情況下也能以委托人的利益出發(fā)做出最優(yōu)決策，所以極限情況是委托人的監(jiān)管成本PME=0時(shí)，其凈效用PNU 為 0， 因此監(jiān)管成本的效用 U （PME）=0， 所以委托人的效用損失 RL=PTU-C；并且，委托人為獲得最大利益而希望代理人做出的決策，與代理人實(shí)際做出的決策之間的差異始終存在。因此，當(dāng)委托人監(jiān)管成本PME趨近于無(wú)窮大時(shí)， 其效用損失RL接近于0。委托人監(jiān)管成本PME及其效用損失 RL之間的關(guān)系由圖1來(lái)表示。隨著委托人監(jiān)管成本PME的增加，代理人所做的決策就會(huì)越來(lái)越接近委托人的最大效用；同時(shí)，委托人的效用損失就會(huì)越來(lái)越小。

2.代理人的有效委托代理關(guān)系模型。根據(jù)圖2，直線EAU是代理人的期望效用線，曲線AU是代理人的實(shí)際效用線。剛開(kāi)始的時(shí)候，監(jiān)管費(fèi)用PME很小，也就是說(shuō)委托人給予代理人的權(quán)利和自由行為較多，代理人則可以按照自己的利益以及行為方式行事，會(huì)帶給代理人很大的效用。隨PME的增加，委托人對(duì)代理人的干預(yù)增多，相應(yīng)的，代理人不得不按委托人的利益而不是他自己的利益行事，所以代理人的實(shí)際效用AU是遞減的。在履行契約的過(guò)程當(dāng)中，代理人存在其心目中的期望效用EAU，它也是隨著PME的增加而遞減的。當(dāng)代理人的實(shí)際效用AU低于其期望效用EAU時(shí)，作為理性人，代理人將終止該委托代理關(guān)系，而尋求其他的委托代理關(guān)系，也就是日常生活中經(jīng)常提到的“跳槽”。如圖2所示。為了確保代理人的委托代理關(guān)系成立，PME的取值范圍是從0到PME1。

三、委托人的有效委托代理關(guān)系

類(lèi)似的，對(duì)于委托人來(lái)說(shuō)，如圖3，直線EPU是其期望效用線，曲線PU是其實(shí)際效用線。剛開(kāi)始的時(shí)候，委托人增加監(jiān)管成本PME帶來(lái)的是其實(shí)際效用的增加，所以開(kāi)始的時(shí)候，實(shí)際效用曲線的斜率為正。由于邊際效用遞減，隨著PME的增加，委托人實(shí)際效用線的斜率會(huì)逐漸趨于0，這時(shí)不會(huì)使委托人的實(shí)際效用增加，再追加監(jiān)管費(fèi)用，反而會(huì)使其實(shí)際效用減少。

為了說(shuō)明委托人的凈效用變化，將效用損失曲線和委托人效用曲線擬合，擬合曲線如圖4，當(dāng)PME為0時(shí)，委托人的凈效用為0（PNU=0）。根據(jù)經(jīng)濟(jì)學(xué)中效用的邊際效用遞減原則，所以當(dāng)委托人監(jiān)管成本 PME增加時(shí)，其效用損失RL在減少， 并且由于監(jiān)管成本增加的速度要低于委托人效用損失減少的速度，所以委托人的凈效用是增加的。當(dāng)委托人監(jiān)管成本 PME增長(zhǎng)到P點(diǎn)，使得PME的增長(zhǎng)等于效用損失RL的減少， 委托人凈效用PNU 就開(kāi)始減少了。跟代理人相似，委托人的期望效用（EPU） 隨著監(jiān)管成本的增加而增加，也就是說(shuō)，委托人投入的監(jiān)管成本越多，他希望得到的效用越大。如圖4，委托人的委托代理關(guān)系成立的有效范圍是從PME1 到PME2。

四、有效的委托代理關(guān)系模型

委托人在最優(yōu)化其期望效用函數(shù)時(shí)，必須面對(duì)來(lái)自代理人的兩個(gè)約束。第一個(gè)約束是參與約束，即代理人在接受該委托事務(wù)時(shí)預(yù)期的效用至少不低于其從事其他任何事務(wù)的效用；第二個(gè)約束是代理人的激勵(lì)相容約束，即委托人為實(shí)現(xiàn)自身效用最大化而要求代理人的努力程度必須也使代理人自身的效用最大化。

在圖5中，作者合并了圖2和圖4，用虛線來(lái)表示代理人的委托代理關(guān)系，用實(shí)線表示委托人的有效委托代理關(guān)系?？梢钥闯?，在“激勵(lì)相容”和“參與約束”兩個(gè)條件下考慮能夠同時(shí)保證委托人和代理人委托代理關(guān)系都成立的委托人監(jiān)管成本PME的有效取值范圍是從PME1 到PME1。

五、企業(yè)人力資源危機(jī)形成機(jī)理

由于企業(yè)是一系列契約關(guān)系的集合體，構(gòu)成了多重委托代理關(guān)系體系，每一層次的委托代理關(guān)系中，委托人都會(huì)發(fā)生監(jiān)管費(fèi)用來(lái)制約代理人的行為按照委托人意愿做出決策，而實(shí)際上，各層次所有監(jiān)管費(fèi)用歸根結(jié)底，都是有企業(yè)的所有者，即股東來(lái)支付的，為的是使企業(yè)按照股東利益最大化的目標(biāo)來(lái)運(yùn)作。但是，由于各個(gè)層次各部門(mén)不同工作的工作性質(zhì)，個(gè)人能力，個(gè)人素質(zhì)等方面的差異，為了使監(jiān)管工作能夠更加有效，所以監(jiān)管成本總量TME并不是平均分配的。因此，對(duì)于不同的代理人以及不同的管理層次將被賦予不同的權(quán)重。實(shí)際情況中，監(jiān)管費(fèi)用總額TME是企業(yè)經(jīng)過(guò)預(yù)算準(zhǔn)備了的，按照不同的代理人以及不同的管理層次賦予的不同的權(quán)重分發(fā)到各委托代理關(guān)系當(dāng)中。這里，作者定義Fi是賦予第一層各委托代理關(guān)系的權(quán)重，并且ΣFi =1，i=1，2，…，n，但通常情況下，i的取值為1，代表企業(yè)的所有者和經(jīng)營(yíng)者；類(lèi)似的，Sij是來(lái)自第二個(gè)管理層次的第j個(gè)代理人，為來(lái)自第一層次的第i個(gè)委托人工作時(shí)，分配到的監(jiān)管成本的權(quán)重，且有ΣSij =1，i 是確定值，j=1，2，…，n，同理可推Tijk，并且 ΣTijk =1， i and j 是確定值， k=1，2，…，n， 等等。根據(jù)企業(yè)中管理層次數(shù)目的不同，則各層級(jí)每一對(duì)委托代理關(guān)系要付出的監(jiān)管成本是：

然后所得的監(jiān)管成本PME的值將于PME模型確定的相應(yīng)一對(duì)委托代理關(guān)系的有效范圍進(jìn)行比較，如果該值不在有效范圍之內(nèi)，則委托代理關(guān)系將終止，此時(shí)，企業(yè)危機(jī)就會(huì)爆發(fā)，如之前假設(shè)所說(shuō)。

企業(yè)人力資源危機(jī)往往是導(dǎo)致企業(yè)其他類(lèi)型危機(jī)的根源或重要因素，對(duì)企業(yè)人力資源危機(jī)的研究不能僅停留在對(duì)危機(jī)事實(shí)、現(xiàn)象的歸類(lèi)、預(yù)警以及應(yīng)對(duì)，更應(yīng)該研究人力資源危機(jī)的產(chǎn)生機(jī)理，這樣才能從根源上避免或減少企業(yè)人力資源危機(jī)的發(fā)生。本文通過(guò)構(gòu)建委托人監(jiān)管成本模型，推導(dǎo)企業(yè)人力資源危機(jī)形成的條件和概率。

（作者單位：威海職業(yè)學(xué)院）