□文/史永華

（包頭市南郊信用合作社聯(lián)合社 內(nèi)蒙古·包頭）

農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險防范及化解

□文/史永華

（包頭市南郊信用合作社聯(lián)合社 內(nèi)蒙古·包頭）

農(nóng)村信用社只有在信貸工作中做好風(fēng)險防范與化解工作，才能使有限的信貸資金發(fā)揮最大的使用效益，才能在實現(xiàn)良好的社會效益的同時，實現(xiàn)農(nóng)信社自身的經(jīng)濟(jì)效益。

農(nóng)村信用社；信貸風(fēng)險；防范；化解

收錄日期：2012年5月8日

農(nóng)村要全面建設(shè)小康社會，離不開農(nóng)村金融，特別是農(nóng)村信用社的支持。但是，農(nóng)信社只有在信貸工作中做好風(fēng)險防范與化解工作，才能使有限的信貸資金發(fā)揮最大的使用效益，才能在實現(xiàn)良好的社會效益的同時，實現(xiàn)農(nóng)信社自身的經(jīng)濟(jì)效益，也才能將黨中央、國務(wù)院的指示精神落到實處。如何防范和化解農(nóng)信社信貸風(fēng)險，筆者總結(jié)出以下方法和途徑。

一、端正服務(wù)方向，牢記農(nóng)信社主要為“三農(nóng)”服務(wù)的辦社宗旨

作為農(nóng)信社廣大干部職工，首要的任務(wù)便是端正服務(wù)方向，把農(nóng)民需不需要、農(nóng)民滿不滿意作為工作的出發(fā)點和落腳點。在貸款工作中，首先要解決好農(nóng)戶發(fā)展種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)的資金需要，在此前提下，再解決農(nóng)村工商業(yè)的資金需要。同時，監(jiān)管當(dāng)局在監(jiān)管過程中，即要監(jiān)督農(nóng)信社的內(nèi)控、風(fēng)險與法人，更要監(jiān)督農(nóng)信社貫徹國家方針政策的情況。另外，要正確看待農(nóng)戶貸款出現(xiàn)不良的問題，這既有農(nóng)村的信用環(huán)境、農(nóng)民的信用觀念問題，也有農(nóng)信社自身管理上的問題，不能一概而論。即使是農(nóng)民的信用觀念問題，也可以通過區(qū)別的信貸政策加以引導(dǎo)，實行對講信用的農(nóng)戶貸款優(yōu)先、服務(wù)優(yōu)先、利率優(yōu)惠、額度放寬等差別信貸政策。不能因為個別農(nóng)信社形成的問題而影響了支農(nóng)工作大局。

二、搞好貸款營銷工作

支持個體私營企業(yè)及其他多種所有制企業(yè)逐步由分散經(jīng)營向規(guī)模化方向發(fā)展，由粗放式、低層次向注重產(chǎn)品質(zhì)量和品牌方向發(fā)展，由單一結(jié)構(gòu)型向產(chǎn)業(yè)化和“公司+農(nóng)戶”型發(fā)展。要對客戶企業(yè)班子結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良、企業(yè)內(nèi)部信息是否流通順暢、激勵約束制度是否落實、人力資源配置是否合理等方面進(jìn)行分析，將生產(chǎn)有技術(shù)、產(chǎn)品有市場、符合國家產(chǎn)業(yè)政策的龍頭企業(yè)作為信貸營銷的重點。做好貸款營銷，要嚴(yán)格禁止通過不正當(dāng)辦法“壘大戶”。否則，必將導(dǎo)致新的貸款集中的風(fēng)險，后患無窮。作為農(nóng)信社的上級主管部門和監(jiān)管當(dāng)局都要加大檢查和處罰的力度。

三、嚴(yán)格擔(dān)保抵押手續(xù)

擔(dān)保的意義在于當(dāng)風(fēng)險發(fā)現(xiàn)時，建立一種補(bǔ)償機(jī)制，使農(nóng)信社的風(fēng)險得以轉(zhuǎn)移和化解。所以，農(nóng)信社發(fā)放的貸款中，除了小額信用貸款外，須采取擔(dān)保抵押方式。在辦理以企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)抵押的，關(guān)鍵要看是否易于保存，不僅要看原值，更要看可變現(xiàn)凈值。否則，即使是“合法”的登記，仍然不能規(guī)避貸款風(fēng)險。所以，在辦理擔(dān)保貸款時必須嚴(yán)格把握。

四、加大打擊逃廢金融債務(wù)的行為

農(nóng)信社應(yīng)按照《貸款通則》、《貸款分類指導(dǎo)原則》、《不良貸款認(rèn)定暫行辦法》等有關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行分類，真實、全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量，揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度。特別是對辦理收舊貸新、借新還舊或展期的貸款，要制定相應(yīng)的規(guī)章制度，凡是生產(chǎn)經(jīng)營不正常、擔(dān)保抵押不足值、不能償付所欠貸款利息的，一律不得為其辦理收舊貸新、借新還舊或展期。同時，要加強(qiáng)與當(dāng)?shù)攸h政部門、司法部門溝通與協(xié)調(diào)，依靠行政、法律手段清收盤活農(nóng)信社的不良貸款。農(nóng)信社對一些不良貸款，但能按季付息、生產(chǎn)經(jīng)營基本正常、能完善擔(dān)保抵押措施的貸款，在完善擔(dān)保抵押手續(xù)、結(jié)清利息或者減少本息的前提下，可以通過辦理借新還舊、收舊貸新等方式，轉(zhuǎn)化貸款形態(tài)，以維護(hù)農(nóng)信社的債權(quán)。

五、加快個人征信體系建設(shè)步伐

在評定工作中，要充分發(fā)揮鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）黨政、村支部、村委會及理事的作用。對評選出的信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村（組）、戶要授牌并張榜公布。在貸款投放上，與其他農(nóng)戶應(yīng)實行差別的信貸政策，真正實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、手續(xù)簡便、額度放寬、服務(wù)優(yōu)先。對信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村（組）農(nóng)戶及信用戶的貸款，在利率執(zhí)行上，盡量做到少上浮，甚至不上??；在貸款手續(xù)上，做到簡便、快捷，憑“兩證”、“一章（或簽名捺?。奔纯色@得小額信用貸款；在聯(lián)保貸款上，優(yōu)先安排。

六、將金融監(jiān)管與農(nóng)信社內(nèi)控制度建設(shè)有機(jī)結(jié)合

監(jiān)管當(dāng)局遵循依法、公開、公正和效率的原則對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實施監(jiān)督管理，而縣級監(jiān)管辦事處的監(jiān)管重點是農(nóng)信社，這就要求監(jiān)管當(dāng)局轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念，既要嚴(yán)格監(jiān)管，保持金融穩(wěn)定，防范金融風(fēng)險，又要保護(hù)和鼓勵金融創(chuàng)新。只有這樣，才能使農(nóng)信社在穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)上加大對“三農(nóng)”的支持力度。還要積極探索和建立委派會計制、稽查特派員制、職能部門監(jiān)督問責(zé)制相結(jié)合的內(nèi)控制度建設(shè)，使其具有相對的獨立性和相互制約性，有利于信貸管理的違規(guī)行為可以及時地被發(fā)現(xiàn)和制止。

七、實行嚴(yán)格的問責(zé)制

要建立完善班子的考核、評議、誡勉、問責(zé)等動態(tài)管理制度。農(nóng)信社應(yīng)盡快制定貸款考核制度和決策失誤追究制度，完善信貸管理各崗位、各部門人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和離任審計制度。針對信貸風(fēng)險的顯現(xiàn)在時間上有滯后性的特點，在離任審計一年后再進(jìn)行一次審計，以明確責(zé)任。對屬于違法、違紀(jì)或不負(fù)責(zé)任造成的貸款損失，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)以及黨紀(jì)、政紀(jì)及農(nóng)信社的信貸管理規(guī)章制度，對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他直接責(zé)任人員予以問責(zé)。涉嫌犯罪的，還應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

八、強(qiáng)化培訓(xùn)，提高廣大信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)

業(yè)務(wù)要發(fā)展，人才是關(guān)鍵。對基層一線的信貸從業(yè)人員，以實際操作技能的培訓(xùn)為主，教他們具體怎么辦，包括：調(diào)查報告怎么寫、項目貸款合不合格的標(biāo)準(zhǔn)及條件是什么、如何評定企業(yè)的信用等級、貸后檢查的內(nèi)容以及風(fēng)險評估等。同時，要將信貸人員的教育培訓(xùn)與勞動人事制度的改革結(jié)合起來，對信貸人員實行持證上崗制度及年度審驗制度，以提高信貸從業(yè)人員學(xué)習(xí)和遵章守紀(jì)的自覺性。

[1]王通利.如何加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)[J].中國農(nóng)村信用合作，2009.9.

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[3]劉新民，李玉強(qiáng)，王培勛.農(nóng)村信用社不良貸款成因剖析[J].金融理論與實踐，2001.8.

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