張仁燕

東川區(qū)農(nóng)村信用社是東川唯一一家地方法人金融機構(gòu)。2005年6月，東川區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社認購央行票據(jù)380萬元，2009年3月，東川區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社央行票據(jù)380萬元獲準兌付。經(jīng)過幾年的改革發(fā)展，東川區(qū)農(nóng)村信用社改革成效明顯，逐步建立并完善了法人治理結(jié)構(gòu)，資本實力進一步增強，資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，防范風險能力進一步增強。截止到2012年9月，各項存款347482萬元，各項貸款273560萬元，存貸款規(guī)模自2006年2月起均居東川金融機構(gòu)首位，有力地支持了地方經(jīng)濟發(fā)展。

一、改革成效

（一）法人治理結(jié)構(gòu)完善情況

2007年，東川區(qū)農(nóng)村信用社成立了統(tǒng)一法人社，建立了“三會一層”。2012年，東川區(qū)農(nóng)村信用社監(jiān)事長未發(fā)生變更，原理事長、主任調(diào)走，新調(diào)入理事長，由原副主任改任主任，現(xiàn)有理事長、監(jiān)事長、主任各一名。

2012年9月11日，召開了第二屆社員代表大會第四次會議，會議選舉增補了第二屆理事會候選人，并審議通過了定向募股等方案。年內(nèi)，共召開理、監(jiān)事會6次，就經(jīng)營狀況、財務工作、網(wǎng)點升格、股金分紅、增資擴股等內(nèi)容進行討論決定。

（二）資本實力進一步增強

2012年9月，東川聯(lián)社第二屆社員代表大會第四次會議通過了《東川聯(lián)社定向募股方案》，擬定向募股2000萬元，用于增加注冊資本金，定向募股對象主要是轄區(qū)民營企業(yè)、中小企業(yè)及自然人，2012年9月末，定向募股工作結(jié)束，股本金增至8000萬元，全部為投資股，其中：職工股224戶，1600萬元，占比為20%；自然人股1327戶，3532萬元，占比為44.15%；法人股132戶，2868萬元，占比為35.85%。增資擴股不僅改善了資本結(jié)構(gòu)，推動了產(chǎn)權制度的改革，同時有效提高了資本充足率，增強了自身抵御風險的能力。自2006年以來，資本充足率（按現(xiàn)行監(jiān)管標準統(tǒng)計）逐年提高，分別是-16.12%、-8.2%、-0.98%、3.95%、8.66%、9.62%。2012年9月資本充足率為11.35%。

（三）資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高，防范風險能力進一步增強

2012年9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社正常類貸款238383萬元，比年初增加37247萬元，同比增長37.11%；關注貸款25302萬元，比年初減少3017萬元，同比下降45.67%；次級類貸款2045萬元，比年初增加1564萬元，同比下降38.83%；可疑類貸款7829萬元，比年初增加1291萬元，同比增長25.18%；損失類貸款0萬元，與年初、去年同期持平。不良貸款總計9874萬元，比年初增加1028萬元，不良貸款占比3.61%，比年初增加0.64個百分點，同比減少0.56個百分點。

由于東川區(qū)農(nóng)村信用社加大不良資產(chǎn)清收力度，加強管理，提高不良資產(chǎn)處置效率和效益，自2006年以來，不良貸款都呈現(xiàn)余額和占比逐年“雙降”的局面，資產(chǎn)質(zhì)量不斷提高。今年經(jīng)濟下行歷力加大，東川礦業(yè)經(jīng)濟特點鮮明，以銅、鐵為代表的金屬價格下跌，企業(yè)利潤縮水，受此影響，不良貸款比年初有所反彈。

東川區(qū)農(nóng)村信用社防范風險能力進一步提高，自2007年起，撥備覆蓋率分別是4.7%、13.3%、42.74%、113.22%、175.55%，2012年9月末撥備覆蓋率145.87%，同比增加3.4個百分點。貸款損失準備充足率自2007年起分別是：16.23%、44.37%、117.98%、201.68%、311.48%，2012年9月末貸款損失準備充足率292.07%，同比增加12.69個百分點。

（四）盈利能力逐年提升

2012年9月末，東川農(nóng)村信用社凈利潤4751萬元，同比增長 287.52%；自2007年起，東川農(nóng)村信用社資產(chǎn)利潤率穩(wěn)步提升，分別是0.18%、0.41%、0.51%、0.93%、0.89%，2012年9月資產(chǎn)利潤率1.41%，同比增0.8個百分點；無歷年虧損掛賬。

（五）內(nèi)控管理不斷加強

隨著內(nèi)控制度的建立和完善，東川農(nóng)村信用社進一步加大管理力度。建立并實行了重要崗位輪換、績效工資制度；不良貸款責任追究制度得到有效實施，對相關不良貸款責任人進行了處理；2012年，開展離任審計3人次，省聯(lián)社、省銀監(jiān)對其開展檢查3項，區(qū)聯(lián)社自身開展檢查8項，檢查內(nèi)容包括貸款合規(guī)性專項檢查、薪酬分配及車輛購置管理情況、單位結(jié)算賬戶專項檢查、存款業(yè)務專項檢查、會計達標檢查、基層信用社經(jīng)濟責任審計等。未發(fā)生各類案件，主要高管人員未發(fā)生重大違規(guī)、違法行為。

二、對“三農(nóng)”與地方經(jīng)濟的支持與促進

截止到2012年9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社各項貸款273560萬元，比年初增加37085萬元。貸款余額占全轄貸款的61%，新增貸款占全轄新增貸款的54%，新增貸款主要投放于有色金屬、房地產(chǎn)、建筑業(yè)、城市清潔能源企業(yè)，下崗失業(yè)人員小額擔保貸款、扶貧貼息貸款。在大力支持地方支柱產(chǎn)業(yè)——有色金屬企業(yè)的同時，信用社也注重民生需求。向區(qū)婦聯(lián)打包發(fā)放下崗失業(yè)人員小額擔保貸款5450萬元，由區(qū)婦聯(lián)逐戶發(fā)放，截止于9月末，下崗失業(yè)人員小額擔保貸款余額4322萬元、2770筆；與區(qū)工商局、教委、團委等部門合作發(fā)放“貸免扶補”貸款，2012年9月末該項貸款411筆、1910萬元。

涉農(nóng)貸款83756萬元，其中：農(nóng)戶貸款59736萬元，農(nóng)村企業(yè)及各類組織貸款2190萬元，城市企業(yè)及各類組織涉農(nóng)貸款20057萬元。2012年9月末，農(nóng)信社向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)放貸款余額為3300萬元，發(fā)放農(nóng)戶扶貧貼息貸款765筆、4012萬元。

在自身發(fā)展的同時，農(nóng)村信用社也承擔著代發(fā)城市低保、農(nóng)村低保、各類直補等保障性服務工作。2012年9月末，信用社代發(fā)城市低保92230戶，金額4339萬元，農(nóng)村低保36368戶，金額1659萬元。

三、存在的問題及建議

（一）存在的問題

1.存款下滑勢頭不止。9月末，東川區(qū)農(nóng)村信用社各項存款余額比年初減少35937萬元，這主要是由東川鮮明的礦業(yè)經(jīng)濟特點所決定，與此同時，信用社社團貸款的大量增加同樣制約著本地企業(yè)存款的增加。

2.貸款隱性風險不容忽視。農(nóng)村信用社單一客戶授信集中度和十大客戶授信集中度過高，且多涉及房地產(chǎn)企業(yè)、有色金屬企業(yè)，風險過于集中。房地產(chǎn)市場及以銅為主的有色金屬市場一旦出現(xiàn)不良勢頭，易造成不良貸款的反彈。

3.支農(nóng)功能有待進一步加強。2012年9月末，涉農(nóng)貸款占比為31%，低于全國平均水平。這一方面也有客觀上的原因，由于東川是市轄區(qū)，屬于城市區(qū)域，在單位貸款方面，計入涉農(nóng)范疇的貸款必須是從事農(nóng)、林、牧、漁業(yè)活動以及支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的貸款，用途相同的涉礦貸款，如若是農(nóng)村地區(qū)的企業(yè)就能計入涉農(nóng)貸款，而東川的企業(yè)則不能，導致涉農(nóng)貸款占比不高，且在相關的存款準備金及財務獎勵方面無法得到優(yōu)惠政策。但就農(nóng)村信用社的定位而言，應克服困難，進一步加強支農(nóng)服務功能。

（二）建議

1.針對實際情況，給予政策傾斜。東川現(xiàn)屬昆明市轄6區(qū)之一，面積1858.79平方公里，2011年末，總?cè)丝?8.34萬人，其中農(nóng)業(yè)人口21.1萬人，占74.45%，是國務院重點扶貧地區(qū)。

由于東川屬于城市區(qū)域，諸如涉農(nóng)貸款財政獎勵、差別存款準備金率、支農(nóng)再貸款等許多涉農(nóng)的優(yōu)惠政策無法享受，這與東川一直是國定貧困地區(qū)這一現(xiàn)狀不相匹配，也一定程度上影響了涉農(nóng)貸款的投放。建議有關部門，針對東川雖是城市區(qū)域，但是國務院重點扶貧縣的實際情況，充分給予縣域經(jīng)濟方面的政策傾斜。

2.大力組織存款，認真貫徹落實信貸政策、產(chǎn)業(yè)政策，深度發(fā)掘可支持項目，有效防范貸款風險。地方政府應找準轉(zhuǎn)型定位，加大可行性項目建設。

3.加強農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設，加大對“三農(nóng)”支持力度，推進農(nóng)村信用體系建設，積極探索農(nóng)村金融新產(chǎn)品。