李寶霞

【摘要】個(gè)人存單質(zhì)押貸款可滿足居民小額、臨時(shí)性資金需求和理財(cái)需要，對(duì)于銀行來(lái)講風(fēng)險(xiǎn)較小，又可為商業(yè)銀行帶來(lái)穩(wěn)定的收益。然而，由于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是追求利潤(rùn)最大化，隨著各家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌，金融競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，各個(gè)銀行在實(shí)際操作中仍部分營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)為保證存款任務(wù)和利潤(rùn)計(jì)劃的然存在較多問(wèn)題，危及銀行資產(chǎn)的安全。因此，本文，對(duì)本所簽發(fā)的質(zhì)押存單，未主張按時(shí)取擬就存單質(zhì)押貸款的風(fēng)險(xiǎn)和防范作些探討。

【關(guān)鍵詞】單質(zhì)押貸款防范措施質(zhì)押品借款人定期存單逾期貸款風(fēng)險(xiǎn)依法處置

依照《擔(dān)保法》有關(guān)規(guī)定，個(gè)人存單質(zhì)押貸款可滿足居民、企業(yè)臨時(shí)性資金需求和理財(cái)需要，因此，發(fā)放個(gè)體經(jīng)商、民辦企業(yè)貸款中實(shí)行存單質(zhì)押擔(dān)保，即拓展了業(yè)務(wù)，又降低了資金使用的風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)無(wú)論是對(duì)借款客戶還是信用社來(lái)說(shuō)，存單質(zhì)押貸款都是一種雙贏的貸款方式，對(duì)借款客戶來(lái)講手續(xù)簡(jiǎn)便、利率相對(duì)較低，對(duì)于信用社而言，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，符合銀行類金融機(jī)構(gòu)安全性、流動(dòng)性、效益性的經(jīng)營(yíng)要求。如果農(nóng)信社能嚴(yán)格依照遵守規(guī)章制度，按照《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定辦理存單質(zhì)押貸款，也就真正實(shí)現(xiàn)了客戶與農(nóng)村信用社的雙贏。然而農(nóng)信社部分管理人員與部分信貸人員往往對(duì)此類貸款放松警惕，致使存單質(zhì)押貸款詐騙案時(shí)有發(fā)生?，F(xiàn)就公司類存單質(zhì)押信貸業(yè)務(wù)在實(shí)際操作中需要把握的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)做簡(jiǎn)單分析。

一、把好質(zhì)押存單的準(zhǔn)入關(guān)

嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》關(guān)于存單出質(zhì)的相關(guān)規(guī)定，未到期的整存整取、存本取息和外幣定期儲(chǔ)蓄存款存單可作為質(zhì)押貸款的憑證，所有權(quán)有爭(zhēng)議、已作擔(dān)保、掛失、失效或被依法止付的存單不得作為質(zhì)押標(biāo)的物。質(zhì)押標(biāo)的物為單位定期存單的，借款單位需一并提供質(zhì)押擔(dān)保單位的定期存單及由存款行負(fù)責(zé)人簽字并加蓋單位公章的《單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書》，但沒(méi)有定期存單只有《單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書》不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。他行存單做質(zhì)押的，須農(nóng)信社與他行簽訂質(zhì)保協(xié)議，以保證存單的有效性。嚴(yán)禁違反《個(gè)人存單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)操作辦法》中持有“中國(guó)銀行開(kāi)具的未到期的個(gè)人儲(chǔ)蓄存單和國(guó)債存款”的規(guī)定，為客戶違規(guī)發(fā)放以他行存單作質(zhì)押的貸款。

二、把握好質(zhì)押存單的合規(guī)關(guān)

存單質(zhì)押除應(yīng)審核存單真實(shí)性、存單到期日對(duì)質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)的影響、簽發(fā)銀行核押等因素外，還應(yīng)關(guān)注存款單質(zhì)押是否違反擔(dān)保法及其他法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定。如：審查存款單質(zhì)押是否違反擔(dān)保法規(guī)定，各商業(yè)銀行均熟知國(guó)家機(jī)關(guān)和公益性事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得對(duì)外提供保證擔(dān)保，但忽視了它們也不得對(duì)外提供抵押、質(zhì)押擔(dān)保，其存單質(zhì)押無(wú)效情況等。客戶經(jīng)理應(yīng)認(rèn)真審查存單的真實(shí)性、合法性和有效性，防止發(fā)生權(quán)利瑕疵的情形。對(duì)于借款人以公開(kāi)向不特定的自然人、法人和其他組織募集的存單申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，貸款人不得向其發(fā)放貸款。質(zhì)押物為單位定期存單的，應(yīng)認(rèn)真審查開(kāi)戶證實(shí)書是否真實(shí)，是否存在真實(shí)的存款關(guān)系，以及開(kāi)具單位定期存單的申請(qǐng)書上的預(yù)留印鑒或提供的密碼是否和存款人在存款時(shí)預(yù)留的印鑒或密碼一致。

三、把握好質(zhì)押存單的核押關(guān)

根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》第八條第三款規(guī)定：“以金融機(jī)構(gòu)核押的存單出質(zhì)的，即使存單系偽造、變?cè)?、虛開(kāi)，質(zhì)押合同均為有效，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法向質(zhì)權(quán)人兌付存單所記載的款項(xiàng)”。因此，在辦理農(nóng)信社辦理存單質(zhì)押貸款時(shí)存單核押非常重要，不管是本社存單還是他行存單都要按規(guī)定進(jìn)行審核，信用社客戶經(jīng)理必須要親自查詢核實(shí)存單的真實(shí)性，辦理存單質(zhì)押止付和存單核押手續(xù)，并需加蓋存單開(kāi)戶社業(yè)務(wù)章，經(jīng)辦人章（或簽字）及經(jīng)辦社核押日期，以防虛假存單質(zhì)押和防范存單質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全。在放款前，信貸會(huì)計(jì)需及時(shí)認(rèn)真在河南省綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中作質(zhì)押止付交易。如果是用他行存單質(zhì)押，信用社必須派出信貸主任或客戶經(jīng)理陪同出質(zhì)人到存款行辦理質(zhì)押止付手續(xù)，并在存單質(zhì)押協(xié)議上留下存款行的印鑒和經(jīng)辦人簽章。

四、把握質(zhì)押合同的規(guī)范關(guān)

根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》規(guī)定，存款單質(zhì)押的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立。只有對(duì)存單辦理核押無(wú)誤的情況下，存單交付信用社保管，按照“三法一指引”要求質(zhì)押人或質(zhì)押?jiǎn)挝怀鼍哔|(zhì)押擔(dān)保承諾書，填寫存單質(zhì)押明細(xì)表，將存單開(kāi)戶姓名、賬號(hào)、金額、開(kāi)戶日期、期限（到期日），及密碼等逐一填寫完整。然后與客戶簽訂質(zhì)押合同，同時(shí)與質(zhì)押人或單位簽訂質(zhì)押物清單等補(bǔ)充條款。在簽訂質(zhì)押合同時(shí)候要求質(zhì)押人或質(zhì)押?jiǎn)挝慌c信用社當(dāng)面簽訂，并留取指模及印章，簽章為其法定代表人、經(jīng)法定代表人授權(quán)的代理人（需出具授權(quán)書）或主要負(fù)責(zé)人的簽字并加蓋單位公章。另外，在簽訂質(zhì)押合同時(shí)候，存單質(zhì)押貸款期限不得超過(guò)質(zhì)押存單的到期日，若為多張存單質(zhì)押，以距離到期日時(shí)間最近者確定貸款期限，分筆發(fā)放的貸款除外。

五、嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)

無(wú)論是質(zhì)押貸款還是信用貸款都應(yīng)該采取轉(zhuǎn)賬的形式一次性將貸款直接轉(zhuǎn)入借款人開(kāi)立的專用賬戶。在存單質(zhì)押貸款發(fā)放中，由于此類貸款風(fēng)險(xiǎn)較小，部分經(jīng)辦人員思想松懈，有時(shí)會(huì)違反規(guī)定直接讓客戶提取現(xiàn)金，沒(méi)有嚴(yán)格按照規(guī)章制度操作此類貸款，未能通過(guò)轉(zhuǎn)賬的處理方式，將貸款一次性直接劃入借款人開(kāi)立的專用賬戶。給部分冒名貸款戶提供了可乘之機(jī)，為以后的貸款歸還埋下了風(fēng)險(xiǎn)。

六、把握好質(zhì)押物的保管關(guān)

對(duì)公類客戶質(zhì)押貸款發(fā)放后，在后臺(tái)管理過(guò)程中，主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)就是質(zhì)押品丟失、質(zhì)押品提前解止付和銷記。質(zhì)押存續(xù)期間，除法律另有規(guī)定外，任何人不得擅自動(dòng)用質(zhì)押存單。強(qiáng)化對(duì)質(zhì)押存單的管理，完善計(jì)算機(jī)系統(tǒng)，質(zhì)押物的管理施行“制度管理+程序管理”的模式，在質(zhì)押物傳遞過(guò)程中，按照業(yè)務(wù)制度嚴(yán)格履行交接步驟，并將質(zhì)押存單記入表外賬，并視同重要憑證入庫(kù)保管放入金庫(kù)或保險(xiǎn)柜內(nèi)保存，并嚴(yán)格執(zhí)行雙人封包管理，執(zhí)行雙人簽封，雙人入庫(kù)保管制度。同時(shí)使用質(zhì)押存單交接登記簿和質(zhì)押存單出入庫(kù)登記簿登記存單接收情況。堅(jiān)決杜絕“人治大于制度”的現(xiàn)象存在。

總之，在信用社所受理的公司類信貸業(yè)務(wù)中，存單質(zhì)押貸款雖然是最低風(fēng)險(xiǎn)的貸款種類，但在辦理過(guò)程中同樣要時(shí)刻保持認(rèn)真負(fù)責(zé)、嚴(yán)謹(jǐn)審慎的工作態(tài)度，不能因不合規(guī)的質(zhì)押，或者經(jīng)辦人員操作不當(dāng)，讓不法分子有可乘之機(jī)。更不能利用存單質(zhì)押虛增存款，不能為了發(fā)展業(yè)務(wù)，只求速度，不求質(zhì)量。不能利用存單質(zhì)押貸款，采用月底貸了存，月初支了還的手段虛增存款。不但不能真實(shí)反映業(yè)務(wù)信息，造成上級(jí)部門的決策失誤，而且還為內(nèi)部人員作案提供了犯罪的溫床。給信用社造成不必要的損失。

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