摘要：工程索賠是指在工程承包合同履行中，當(dāng)事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務(wù)，或者出現(xiàn)應(yīng)當(dāng)由對(duì)方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失時(shí)，向另一方提出經(jīng)濟(jì)賠償或工期索賠要求的行為。是施工企業(yè)和業(yè)主之間承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例的合理再分配，也是減少虧損增加收入的重要手段之一。在業(yè)主的行為、設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致施工方案變化，以及發(fā)生國(guó)家政策法規(guī)的變更、不可抗力事件等情況時(shí)都存在著索賠機(jī)會(huì)，把握好這些機(jī)會(huì)是做好索賠工作的基礎(chǔ)。要做好索賠工作，還必須掌握施工項(xiàng)目前期階段、項(xiàng)目施工階段、項(xiàng)目末次驗(yàn)工階段三個(gè)階段的索賠要點(diǎn)，確保索賠工作順利實(shí)施。
　　關(guān)鍵詞：施工企業(yè) 索賠機(jī)會(huì) 索賠工作方法
　　中圖分類號(hào)：F406.72 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
　　文章編號(hào)：1004—4914（2012）06—253—02
　　工程索賠是指在工程承包合同履行中，當(dāng)事人一方由于另一方未履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者出現(xiàn)應(yīng)當(dāng)由對(duì)方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失時(shí)，向另一方提出經(jīng)濟(jì)賠償或工期索賠要求的行為。索賠是經(jīng)營(yíng)工作的重要組成部分，在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中經(jīng)常發(fā)生。由于合同是在工程實(shí)施前簽訂，合同規(guī)定的工期和價(jià)格是建立在對(duì)環(huán)境狀況和工程狀況預(yù)測(cè)基礎(chǔ)上，同時(shí)又假設(shè)合同各方都能順利地履行合同所規(guī)定的責(zé)任。但是，在工程實(shí)際施工中經(jīng)常會(huì)遇到許多不可預(yù)見的情況，所以在建設(shè)單位和施工單位之間是經(jīng)常發(fā)生索賠行為。索賠是建設(shè)單位和施工單位之間承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例的合理再分配，是非常合理和正常的行為。結(jié)合多年從事經(jīng)營(yíng)工作的經(jīng)驗(yàn)，筆者對(duì)索賠形成的原因進(jìn)行了分析，并對(duì)如何做好索賠工作，進(jìn)行了粗淺的探討。
　　一、索賠工作的目的和意義
　　隨著鐵路建筑市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)越來(lái)越難，利潤(rùn)越來(lái)越低，企業(yè)如何在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，關(guān)鍵在于能否提供質(zhì)量高、工期短、造價(jià)低的建筑產(chǎn)品。在保證質(zhì)量的前提下，如何提高勞動(dòng)效率縮短工期、控制項(xiàng)目成本降低造價(jià)成為項(xiàng)目施工管理的核心內(nèi)容。但在建設(shè)速度越來(lái)越快、工程成本越來(lái)越高的市場(chǎng)環(huán)境下，尋找索賠機(jī)會(huì)，進(jìn)行二次經(jīng)營(yíng)才是施工管理的核心點(diǎn)。索賠經(jīng)營(yíng)貫穿于從項(xiàng)目招投標(biāo)到竣工驗(yàn)收的全過(guò)程，必須在組織和控制措施上給予高度重視，理念上不斷創(chuàng)新，才能取得較好的經(jīng)營(yíng)效果。
　　工程索賠是合同雙方一種正當(dāng)?shù)臋?quán)利要求，與守約并不矛盾。恪守合同是建設(shè)單位和施工企業(yè)的共同義務(wù)，索賠是雙方的合理訴求。只有堅(jiān)持守約才能保證合同的正常執(zhí)行，進(jìn)行合理索賠才能使雙方權(quán)利得到保障。所以提出索賠要求有它的必然性，并且可能貫穿施工項(xiàng)目全過(guò)程。索賠是建設(shè)單位、施工企業(yè)都有的權(quán)利，但在大多數(shù)情況下表現(xiàn)的都是施工企業(yè)的索賠。因?yàn)槊宽?xiàng)工程在承包過(guò)程中采取哪種形式承包，使用哪種合同由建設(shè)單位決定，但不可能照顧到每個(gè)單位的利益，是一種相對(duì)的利益平衡，即使在合同簽訂前的磋商也只能是在個(gè)別條款上進(jìn)行調(diào)整。所以，企業(yè)為確保在施工中超過(guò)合同要求的支出能得到相應(yīng)的補(bǔ)償，增加結(jié)算收入也是合理的。再加上激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，中標(biāo)價(jià)格相對(duì)較低，在施工過(guò)程中稍遇條件的變化即要處于虧損的威脅之下，為此，施工企業(yè)必然尋找一切可能的索賠機(jī)會(huì)來(lái)減少自己的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)企業(yè)和業(yè)主之間承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比例的進(jìn)行合理再分配，也是減少虧損增加收入的重要手段之一。
　　二、把握索賠機(jī)會(huì)
　　企業(yè)在事業(yè)上的成功，主要是是否取得最好的經(jīng)濟(jì)效益，由于投標(biāo)競(jìng)爭(zhēng)激烈，企業(yè)利潤(rùn)越來(lái)越小，要想形成好的經(jīng)營(yíng)結(jié)果，很大程度上取決于其是否善于索賠。而在施工過(guò)程中能否及時(shí)、全面地發(fā)現(xiàn)并掌握潛在的索賠機(jī)會(huì)是完成好索賠工作的前提條件，而作為一個(gè)好的索賠人員也必須具備豐富的施工技術(shù)管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉施工中的各個(gè)環(huán)節(jié)，了解有關(guān)建筑法規(guī)和合同規(guī)定，并具有一定的財(cái)務(wù)知識(shí)，才能及時(shí)準(zhǔn)確的捕捉潛在的索賠機(jī)會(huì)。而實(shí)際上，施工索賠機(jī)會(huì)貫穿于項(xiàng)目的全過(guò)程。筆者結(jié)合自己多年來(lái)的工作經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)如下。
　　1.業(yè)主的行為潛在著索賠機(jī)會(huì)。（1）因業(yè)主提供的招標(biāo)文件中的錯(cuò)誤、漏項(xiàng)或與實(shí)際不符，造成中標(biāo)施工后突破合同包價(jià)造成的經(jīng)濟(jì)損失；由于施工項(xiàng)目從立項(xiàng)到設(shè)計(jì)到施工，時(shí)間很長(zhǎng)，施工所在地的政府收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)可能發(fā)生變化。要認(rèn)真研究招標(biāo)文件、標(biāo)書，與施工現(xiàn)場(chǎng)情況進(jìn)行比較，如：資源費(fèi)、占地費(fèi)、各項(xiàng)管理費(fèi)等等，掌握好變化情況，尋找索賠的機(jī)會(huì)。（2）業(yè)主未及時(shí)組織施工單位和有關(guān)單位進(jìn)行圖紙會(huì)審，未及時(shí)進(jìn)行設(shè)計(jì)交底；目前，施工建設(shè)中常常有設(shè)計(jì)不完善，設(shè)計(jì)資料比較粗，尤其是地質(zhì)勘測(cè)，往往是以點(diǎn)帶面、以點(diǎn)帶線，所以設(shè)計(jì)與施工有很大的差異，設(shè)計(jì)時(shí)是土方，施工時(shí)可能是石方等等。特別是隨著時(shí)間的推移各種情況變化很大，掌握這些情況，就能避免很多損失，及時(shí)履行索賠手續(xù)，就能得到補(bǔ)償，產(chǎn)生利潤(rùn)。（3）業(yè)主拖延承擔(dān)合同規(guī)定的責(zé)任。如拖延圖紙的批準(zhǔn)、拖延隱蔽工程的驗(yàn)收、拖延對(duì)施工單位所提問(wèn)題進(jìn)行答復(fù)，沒有按照合同的規(guī)定提供應(yīng)由他們提供的材料、設(shè)備等，造成施工延誤。（4）業(yè)主要求趕工。由于業(yè)主要求提前完工，打破合理的施工組織，不能按正常工期組織施工，所以必須加大投入，增加大量的勞力、資金、設(shè)備，勢(shì)必增加成本。有的工程要滿足工期要求，就必須冬季施T，就必須采取特殊冬季施工措施，這些費(fèi)用都要合情合理、詳實(shí)記錄、有理有據(jù)向業(yè)主清算。（5）掌握各種干擾造成的損失。就是各種干擾對(duì)工程效率的降低，特別是既有線上的施工，行車干擾對(duì)施工進(jìn)度影響很大，間斷性、等待性的施工特點(diǎn)，對(duì)效率的降低，怎么計(jì)算，都要掌握好，這都是索賠工作的重要組成部分。（6）由于業(yè)主單位中途變更建設(shè)計(jì)劃，如工程停建、緩建造成施工力量大運(yùn)遷、物質(zhì)材料、設(shè)備積壓、人員機(jī)械窩工、合同工期延長(zhǎng)、工程維護(hù)保管工作增加等造成的經(jīng)濟(jì)損失；
　　2.設(shè)計(jì)變更潛在著索賠機(jī)會(huì)。工程的性質(zhì)決定了。任何工程項(xiàng)目都會(huì)發(fā)生設(shè)計(jì)變更。因此，要把設(shè)計(jì)變更牢牢把握好，現(xiàn)場(chǎng)發(fā)生變更時(shí)，主動(dòng)提出變更方案，主動(dòng)提供變更資料，主動(dòng)提供方便條件。如業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)能按施工方提供的方案確定變更，施工方利潤(rùn)空間就可能產(chǎn)生。如果，合同規(guī)定Ⅱ、Ⅲ類變更包干使用，也要積累變更資料，若積累超過(guò)包干費(fèi)，最后業(yè)主也可能給；不積累變更資料，就等于自己放棄了利潤(rùn)。
　　3.施工方案的變化潛在著索賠機(jī)會(huì)。施工方案的變更造成設(shè)計(jì)或投標(biāo)時(shí)的施工組織與實(shí)際情況不附，無(wú)法組織施工；或由于業(yè)主對(duì)工期的要求或由于受運(yùn)輸?shù)挠绊懙?，需改變施工組織方案而造成經(jīng)濟(jì)損失的，要及時(shí)整理、保存包括改變后的施工方案、業(yè)主的有關(guān)文件、紀(jì)要和批復(fù)意見，監(jiān)理、設(shè)計(jì)的意見等等，做好索賠準(zhǔn)備。
　　4.國(guó)家政策法規(guī)的變更潛在著索賠機(jī)會(huì)。掌握人工、材料、設(shè)備價(jià)格的變動(dòng)情況，市場(chǎng)變化特別大的，要及時(shí)了解人工、材料、設(shè)備價(jià)格，隨時(shí)收集有關(guān)證明材料，尤其是施工過(guò)程中的發(fā)票、當(dāng)?shù)卣嫉氖袌?chǎng)價(jià)信息、結(jié)算單據(jù)以及國(guó)家有關(guān)部門關(guān)于在工程中停止使用某種設(shè)備、材料的通知等等，為索賠打下基礎(chǔ)。
　　5.不可抗力事件潛在著索賠機(jī)會(huì)。自然災(zāi)害是不可避免的，按合同規(guī)定是可以得到補(bǔ)償。若業(yè)主委托給保險(xiǎn)公司辦理，也可以索賠。如：降雨量是不是超過(guò)歷史最高降雨量，第一次降溫提前多少天，對(duì)工期的影響，對(duì)工效降低的影響等，這些細(xì)小的工作都要認(rèn)真去做，分析好、做好記錄，這也是索賠的一個(gè)重要方面。
　　在實(shí)際索賠工作中，只有善于捕捉索賠機(jī)會(huì)，及時(shí)準(zhǔn)確把握好索賠機(jī)會(huì)，及時(shí)提出索賠要求，才能為索賠工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
　　三、掌握索賠工作的要點(diǎn)
　　前面提到，索賠貫穿于從項(xiàng)目招投標(biāo)到竣工驗(yàn)收的全過(guò)程，因此，在把握住索賠機(jī)會(huì)的同時(shí)，也要掌握好索賠工作的要點(diǎn)，分階段做好索賠工作。
　　1.第一階段：施工項(xiàng)目前期階段。過(guò)去一直認(rèn)為索賠只有在施工過(guò)程中才能發(fā)生，缺乏索賠的預(yù)計(jì)性和前瞻性，其實(shí)在項(xiàng)目前期階段就有許多工作要做。一是合同簽訂后，拿投標(biāo)概算與設(shè)計(jì)概算對(duì)比，查找設(shè)計(jì)概算中工程量、價(jià)、設(shè)計(jì)漏項(xiàng)、編制原則以及編制方法與投標(biāo)概算的差異，做到心中有數(shù)。二是施工圖紙到位后及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，做出合同、圖紙、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際調(diào)查工作量以及價(jià)格的對(duì)比表，從中找出索賠的切入點(diǎn)，同時(shí)為優(yōu)化施工組織提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)。三是用心研究招標(biāo)文本和合同文本，找出文件中的錯(cuò)誤、漏項(xiàng)或與實(shí)際不符以及條款之間存在的矛盾。四是積極與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)溝通，加強(qiáng)與他們的聯(lián)絡(luò)，條件成熟時(shí)把我們計(jì)劃索賠的項(xiàng)目進(jìn)行溝通。
　　在大秦線2億噸配套工程中由于甲方概算人員缺乏，筆者積極與甲方溝通，派員協(xié)助甲方進(jìn)行了設(shè)計(jì)概算的分劈工作，提早掌握了工程的概算情況。通過(guò)幫助甲方統(tǒng)計(jì)概算數(shù)量，發(fā)現(xiàn)概算中有很多缺項(xiàng)。如防雷單元FTl—U、道岔跳線、鋼軌絕緣、信號(hào)機(jī)安全連接、電化區(qū)段室外信號(hào)設(shè)備安全接地、電纜數(shù)量嚴(yán)重不足等等。由于對(duì)概算各編制章節(jié)、區(qū)段費(fèi)用情況進(jìn)行了透徹分析，摸清了底數(shù)，在開工初期就這些問(wèn)題與甲方及設(shè)計(jì)單位進(jìn)行了溝通，同時(shí)在認(rèn)真研究施工圖紙及甲方關(guān)于該工程的施工標(biāo)準(zhǔn)文件后，由我們向建設(shè)單位提交了最初的索賠計(jì)劃，取得了良好的前期效果。
　　同時(shí)，內(nèi)部及時(shí)對(duì)設(shè)計(jì)概算、人工以及材料費(fèi)用進(jìn)行分析。由于本工程設(shè)計(jì)期與施工期年份相差較大，而且為限額設(shè)計(jì)，造成概算費(fèi)用緊張并且工期又緊。為了盡可能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，一是積極主動(dòng)與建設(shè)單位聯(lián)系，對(duì)設(shè)計(jì)概算單價(jià)低、利潤(rùn)比較小的物資由甲方供貨，從而減輕物資供應(yīng)和資金壓力。二是優(yōu)化施工組織，盡量壓縮工期減少勞動(dòng)力投入，嚴(yán)格控制物資投入使用數(shù)量，由于前期工作做得相對(duì)到位，所以在后期的經(jīng)營(yíng)中做到了有的放矢。
　　2.第二階段：項(xiàng)目施工階段。這是積累資料和索賠同時(shí)進(jìn)行的階段，也是工作量非常大的重要階段。原始資料是通過(guò)施工過(guò)程。進(jìn)行逐步積累的，要想索賠成功，必須隨時(shí)細(xì)心地收集、整理可能發(fā)生索賠的資料，并履行各種審核手續(xù)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，精心制定索賠方案。索賠的成功與否關(guān)鍵是索賠方案和思路正確?，F(xiàn)在建設(shè)單位對(duì)索賠項(xiàng)目、資料要求將更加嚴(yán)格。只有認(rèn)真研究、分析項(xiàng)目索賠的特點(diǎn)，精心制定索賠方案和保證措施，加大工作力度，這是確保實(shí)現(xiàn)索賠目標(biāo)的前提條件。二是扎實(shí)做好索賠基礎(chǔ)資料。加強(qiáng)索賠資料的收集整理，建立詳細(xì)的第一手資料，是索賠成功的基礎(chǔ)。只有認(rèn)真研究施工承包合同，熟悉掌握索賠資料的要求，結(jié)合施工中的各種突發(fā)事件，才能掌握索賠時(shí)機(jī)，全面收集相關(guān)證明材料。樹立“以合同為依據(jù)，不以合同為約束”的索賠觀念，融洽協(xié)調(diào)與業(yè)主、設(shè)計(jì)、監(jiān)理的關(guān)系。要有目標(biāo)地做好每一項(xiàng)索賠變更，要清楚這項(xiàng)變更是屬新增工程、代甲、地方要求增加、還是吃風(fēng)險(xiǎn)包干。如果合同規(guī)定Ⅱ、Ⅲ類變更包干使用，也要積累變更資料，若積累超過(guò)包干費(fèi)，最后業(yè)主也可能考慮，不積累變更資料，就等于自己放棄。如果有條件促成，Ⅰ類變更，（針對(duì)不同情況編制索賠文件），將會(huì)為實(shí)現(xiàn)索賠打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三是切實(shí)做好索賠與施工管理的緊密配合。索賠事件的發(fā)生是伴隨著施工進(jìn)行而發(fā)生的。在組織施工的過(guò)程中就要掌握，哪些工序和分部分項(xiàng)工程的變化，可能引起索賠事件的發(fā)生，哪些可以創(chuàng)造條件轉(zhuǎn)化成可索賠事件發(fā)生。做到這一點(diǎn)就要求施工組織人員，在熟知施工承包合同的同時(shí)，對(duì)施工組織方案和施工管理過(guò)程做到心中有數(shù)。四是密切關(guān)注索賠政策變化，開創(chuàng)性地做好索賠工作。目前，施工管理和投資管理都發(fā)生了變化。甲供料管理更趨于規(guī)范，隨之產(chǎn)生的供需（時(shí)間和量）、運(yùn)輸、二次倒運(yùn)、儲(chǔ)存等等問(wèn)題將逐漸顯露出來(lái)，如果從計(jì)劃提報(bào)時(shí)就明確使用時(shí)間和數(shù)量，并及時(shí)記錄供給情況，及時(shí)做好與業(yè)主的接收確認(rèn)工作，也可以成為索賠的一項(xiàng)重要工作去做。
　　3.第三階段：項(xiàng)目末次驗(yàn)工階段。項(xiàng)目末次驗(yàn)工階段是業(yè)主最后處理積累問(wèn)題的階段，價(jià)值小的、好處理的索賠項(xiàng)目在施工中已得到處理，對(duì)于可給可不給的項(xiàng)目或施工單位想爭(zhēng)取的項(xiàng)目，這個(gè)階段業(yè)主會(huì)根據(jù)資金完成情況和使用情況，有些松動(dòng)，此時(shí)一定要有耐心，據(jù)理力爭(zhēng)來(lái)增加收入。一是積極和業(yè)主聯(lián)系，了解資金完成情況和使用情況，以及批復(fù)情況。二是把工程存在的問(wèn)題和實(shí)際發(fā)生情況及時(shí)與業(yè)主溝通，得到他們的理解。三是如果本工程由其他單位一起完成，應(yīng)積極與他們聯(lián)系，以便了解他們資料情況。四是分析自己提報(bào)的索賠資料，分出主次、輕重，以便爭(zhēng)取最好效果。
　　在大秦2億噸工程中通過(guò)分析，過(guò)渡工程為實(shí)際發(fā)生，因概算編制費(fèi)用不足，合同中未簽訂，爭(zhēng)取足額要回；工程數(shù)量差部分占主要份額，上級(jí)部門批復(fù)份額也較大應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行談判；價(jià)差部分，包含甲方供料部分，談判難度要大，盡最大努力爭(zhēng)取最好效果；提高標(biāo)準(zhǔn)部分，為業(yè)主要求，但上級(jí)部門不認(rèn)可；窩工、趕工丟失及配合費(fèi)業(yè)主不認(rèn)可，難度也很大。
　　由于前期工作考慮周全，與建設(shè)、設(shè)計(jì)監(jiān)理單位進(jìn)行了充分溝通，申報(bào)索賠4007.33萬(wàn)元，最后批復(fù)3110萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)大秦2億噸工程扭虧為盈，由虧損2479.97萬(wàn)元，變?yōu)橛?30.03萬(wàn)元，得到較好的經(jīng)濟(jì)效益。大秦2億噸工程的索賠工作，充分體現(xiàn)了施工全員、全過(guò)程控制的重要性。
　　四、結(jié)束語(yǔ)
　　索賠工作涉及到工程管理、技術(shù)、財(cái)務(wù)、法律以及公共關(guān)系等眾多知識(shí)，是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要部分，是挽回成本損失的重要手段，因此索賠工作也將成為項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理中越來(lái)越重要的問(wèn)題。只有不斷學(xué)習(xí)，不斷體會(huì)，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，這樣才能提高索賠管理水平，更好地開展索賠工作，這不僅是企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu)的需要，也是企業(yè)生存的需要。
　　（作者單位：中鐵六局集團(tuán)電務(wù)工程有限公司北京100070）
　?。ㄘ?zé)編：李