一、我國農(nóng)信社的各種改革模式
　　隨著農(nóng)信社改革的不斷深入，各省都根據(jù)各自具體情況采取了不同的改革模式，甚至同一個(gè)省份根據(jù)地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的差異也采取了不同的改革模式。
　?。ㄒ唬┮钥h為統(tǒng)一法人，組建省聯(lián)社的模式
　　2004年，《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)的意見》和《農(nóng)村信用社省聯(lián)合社管理暫行規(guī)定》的指導(dǎo)文件和政策的出臺(tái)，其改革內(nèi)容之一指出要把農(nóng)信社的管理權(quán)交給省政府，因此在農(nóng)信社的改革中，省聯(lián)社模式被大部分省份采用。但是，經(jīng)過幾年的改革省聯(lián)社模式的弊端逐漸顯露。它只能作為過渡型不成熟的一種中間改革模式，現(xiàn)已存在諸多詬病，正是急需改革的對(duì)象。
　　江蘇省是我國最早進(jìn)行農(nóng)信社改革試點(diǎn)的省份。根據(jù)相關(guān)政策文件和江蘇省的省情將農(nóng)信社改革通過不同產(chǎn)權(quán)模式的條件劃分不同地區(qū)的改革模式。在省內(nèi)欠發(fā)達(dá)地區(qū)主要是形成統(tǒng)一法人組成的省聯(lián)社，其改革效果是最先顯現(xiàn)出來的。同時(shí)，相鄰的安徽省聯(lián)社也已于2005年順利完成改革試點(diǎn)，改革取得了一定的成效。安徽選擇省聯(lián)社作為其改革模式是結(jié)合當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)狀做出的選擇。從農(nóng)戶的借貸狀況來看，農(nóng)民收入的兩極分化比較嚴(yán)重，而且資金的借貸也十分的普遍；從農(nóng)村企業(yè)融資狀況來看，其借債面和融資方式廣泛，但也存在資金流動(dòng)性不足和融資成本高等問題；從農(nóng)民、農(nóng)村企業(yè)和政府對(duì)農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量的滿意度來看，貸款難和貸款手續(xù)繁瑣是普遍反映的問題。目前，安徽省聯(lián)社也存在著一定的問題：第一，不良貸款的包袱仍然較重；第二，股權(quán)結(jié)構(gòu)單一且股權(quán)的約束作用沒有真正的體現(xiàn)；第三，政府的政策支持不到位。
　　（二）股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行模式
　　按照農(nóng)信社商業(yè)化改革的要求，股份制有著得天獨(dú)厚的優(yōu)勢(shì)。最先得到批準(zhǔn)進(jìn)行股份制農(nóng)村商業(yè)銀行試點(diǎn)的是江蘇省的張家港、江陰和常熟三家農(nóng)信社。從外部環(huán)境來看：這些地區(qū)的城鄉(xiāng)一體化程度高，個(gè)體和民營經(jīng)濟(jì)活躍，地區(qū)間的金融發(fā)展程度相當(dāng)。從自身?xiàng)l件來看：三個(gè)地區(qū)的信用社業(yè)務(wù)量都相當(dāng)大，經(jīng)營業(yè)績較好，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民和社員的素質(zhì)高，管理和創(chuàng)新意識(shí)都較強(qiáng)。從改革后的發(fā)展來看，可以發(fā)現(xiàn)股份制的農(nóng)村商業(yè)銀行擁有更大的發(fā)展?jié)摿突盍?，其?yōu)勢(shì)也得到了很好的顯露。明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系有效地解決了農(nóng)信社的現(xiàn)實(shí)缺位問題；規(guī)范的股份制可以調(diào)節(jié)當(dāng)?shù)卣缓侠淼男姓深A(yù)；有效的資本吸納可以增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)抵抗能力。但這種模式也存在一定的缺陷，該模式對(duì)于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展程度要求較高，不適合中國廣大地區(qū)的實(shí)情；商業(yè)化的模式追求自身利潤的最大化，這與支農(nóng)和助農(nóng)的政策性目標(biāo)相差甚遠(yuǎn)。
　?。ㄈ┕煞莺献髦频霓r(nóng)村合作銀行
　　改革開放后鄞州經(jīng)濟(jì)得到了迅速的發(fā)展，對(duì)金融服務(wù)的需求也越來越旺盛，具備了發(fā)展股份合作制的農(nóng)村合作銀行的基本條件。李海靜（2009）認(rèn)為鄞州的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷地實(shí)現(xiàn)機(jī)械化和專業(yè)化，產(chǎn)品縱向分工明顯，傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)所占比例小，民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展也比較迅速。同時(shí)，當(dāng)?shù)卣哂蟹龀洲r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化就是扶持農(nóng)業(yè)，扶持龍頭企業(yè)就是扶持農(nóng)民的思想意識(shí)。鄞州農(nóng)村合作銀行的改革試點(diǎn)不但有利的提高股東和社員的積極性，自主創(chuàng)新意識(shí)也得到了增強(qiáng)；市場(chǎng)定位清晰，在發(fā)展和服務(wù)“三農(nóng)”的同時(shí)也使自身得到了充分的發(fā)展；能夠照顧到絕大多數(shù)人的利益，同時(shí)也能照顧到弱勢(shì)的產(chǎn)業(yè)和群體。但是農(nóng)村合作銀行也有它一定的缺點(diǎn)，由于秉承合作制的部分特點(diǎn)，依然難于解決其所有者缺位的問題；所謂的民主管理不易落實(shí)；其抗風(fēng)險(xiǎn)能力依舊比較薄弱。
　?。ㄋ模┥鐓^(qū)銀行
　　社區(qū)銀行目前作為農(nóng)信社改革的一種新的模式呼聲越來越高，將可能將成為未來農(nóng)信社改革的終極目標(biāo)。它是一種服務(wù)于中小企業(yè)，滿足社區(qū)居民金融需求的全面化和個(gè)性化的金融機(jī)構(gòu)。其定位將是社區(qū)型的農(nóng)村銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，擔(dān)負(fù)著把省聯(lián)社從目前的管理型的向服務(wù)型轉(zhuǎn)變，并逐步改造為主要向社員提供服務(wù)的金融企業(yè)。王亦明、呂云濤（2007）認(rèn)為社區(qū)銀行主要是面向社區(qū)居民和中小企業(yè)提供全方位金融服務(wù)的經(jīng)營機(jī)制靈活、組織結(jié)果簡(jiǎn)單、獲取信息及時(shí)的中小銀行。改革成為社區(qū)銀行，首先，必須具備一定的政策資源，其定位應(yīng)該比較明顯；其次，資產(chǎn)規(guī)模要較小，運(yùn)營方式應(yīng)該比較靈活；客戶資源和網(wǎng)點(diǎn)資源應(yīng)該比較豐富；最重要的是其產(chǎn)權(quán)應(yīng)該明晰，并有完善的治理結(jié)構(gòu)。
　　二、選擇不同改革模式的約束條件
　　農(nóng)信社的改革模式?jīng)Q定了其未來發(fā)展模式和方向，那么基于一定約束條件和外部環(huán)境適當(dāng)選擇改革模式是全國所有農(nóng)信社都將面臨的問題。我們知道在解決某些線性規(guī)劃問題時(shí)，該問題已知的并必須遵守的前提條件視為約束條件，如下表所示。
　　如何在其內(nèi)外部約束條件的作用下對(duì)農(nóng)信社模式進(jìn)行選擇呢？從外部約束條件來看：一方面，IV36s0kd4BGR61d8TlvwnA==穩(wěn)定的農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境是農(nóng)信社改革順利進(jìn)行的前提基礎(chǔ)。由于我國各地所處的地理位置不同和對(duì)外開放程度有差異等原因，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)出了較為明顯的階梯式的特征：東部地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，城鄉(xiāng)一體化程度較高，西部地區(qū)相對(duì)而言仍然是以傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式為主。另一方面，農(nóng)村金融發(fā)展的需求和程度直接影響農(nóng)信社改革模式的選擇。其中農(nóng)村金融發(fā)展的需求包括農(nóng)村金融的規(guī)模、農(nóng)村金融的結(jié)構(gòu)以及農(nóng)村金融的偏好等等。目前，農(nóng)村金融的發(fā)展普遍面臨著瓶頸是保障農(nóng)村金融發(fā)展的各項(xiàng)制度法規(guī)欠缺，解決金融融資等問題的金融服務(wù)體系也不完善。
　　從內(nèi)部約束條件來看：第一，經(jīng)營管理水平的高低直接制約著農(nóng)信社的可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營管理水平高的農(nóng)信社其經(jīng)營績效往往也比較高，反之則亦然。其經(jīng)營管理的目標(biāo)必須落在農(nóng)戶、客戶身上。想農(nóng)戶之所想，急農(nóng)戶之所急。不斷地創(chuàng)新產(chǎn)品理念、管理理念和服務(wù)理念。第二，風(fēng)險(xiǎn)管理與控制是農(nóng)信社發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)信社在對(duì)其經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、估測(cè)、評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致的結(jié)果，以期以最小的成本達(dá)到最大的安全保障的過程。建立起風(fēng)險(xiǎn)控制長效機(jī)制既要切合農(nóng)村信用社客戶服務(wù)的實(shí)際，又要遵循銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的一般規(guī)律。第三，監(jiān)督和激勵(lì)約束機(jī)制是農(nóng)信社發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。經(jīng)營績效較好的農(nóng)信社在財(cái)務(wù)、審計(jì)和稽核方面的內(nèi)控機(jī)制是相當(dāng)完善的。因?yàn)橹挥屑皶r(shí)準(zhǔn)確的記錄各項(xiàng)財(cái)務(wù)活動(dòng)才能為各項(xiàng)經(jīng)營決策提供科學(xué)的依據(jù)；也只有建立起合理完善的制約機(jī)制才能有效地促進(jìn)農(nóng)信社的可持續(xù)發(fā)展。相反，不恰當(dāng)?shù)募?lì)措施將壓制員工的積極性，同時(shí)也將助長其他影響農(nóng)信社發(fā)展的行為的發(fā)生。
　　通過以上分析，總結(jié)得出農(nóng)信社改革面臨的外部農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、農(nóng)村金融發(fā)展的需求及程度、農(nóng)信社的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)管理和控制、監(jiān)督和激勵(lì)約束等5個(gè)主要的要素在農(nóng)信社改革模式選擇中的作用機(jī)理。農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件、農(nóng)村金融發(fā)展的需求及程度共同為當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社改革創(chuàng)造良好的環(huán)境，同時(shí)也了解當(dāng)?shù)馗母锏男枨?，其他的三個(gè)因素則共同作用影響農(nóng)信社的整體經(jīng)營績效，從而為明確當(dāng)?shù)剞r(nóng)信社的改革方向，及其發(fā)展模式的定位提供現(xiàn)實(shí)依據(jù)。
　　在今后的一段時(shí)間中，省聯(lián)社模式將成為農(nóng)信社改革的重點(diǎn)，而社區(qū)銀行將作為農(nóng)信社改革的一個(gè)最終目標(biāo)模式。因?yàn)榘l(fā)展社區(qū)銀行可以有效的環(huán)節(jié)小企業(yè)和個(gè)體工商戶貸款難的困境，從而改善金融生態(tài)和宏觀調(diào)控。但需要注意的是我國的社區(qū)銀行并不是完全意義上的商業(yè)銀行，而是具有強(qiáng)烈政策性的金融機(jī)構(gòu)。各地農(nóng)信社要結(jié)合外部環(huán)境因素和根據(jù)自身的實(shí)際情況，逐步完善自身的條件，從而選擇最適合自身發(fā)展的改革模式?！?br/>　　
　?。ㄍ?，東北大學(xué)工商管理學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)博士、海南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社）