屈薛勇，陳堅(jiān)興，王會(huì)玉，張國華，邢 清

(中國重型機(jī)械研究院有限公司，陜西 西安 710032)

1 前言

研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)是企業(yè)遵循一定的原則、程序和標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)用科學(xué)規(guī)范的方法，對研發(fā)項(xiàng)目的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、經(jīng)費(fèi)投入產(chǎn)生的效益、經(jīng)費(fèi)使用管理等方面進(jìn)行綜合評價(jià)考核。對研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)是衡量企業(yè)創(chuàng)新體系運(yùn)行的有效方法，有利于提高科研項(xiàng)目管理水平，為科研人員開展技術(shù)研究起到導(dǎo)向和激勵(lì)作用，提高員工的業(yè)務(wù)能力，同時(shí)也能為管理層決策提供依據(jù)，推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展。

績效評價(jià)起源于19世紀(jì)，最早是美國軍方用于評價(jià)軍事活動(dòng)，同時(shí)也被引入工業(yè)領(lǐng)域［1］。上世紀(jì)70年代以后，美國國家科學(xué)基金會(huì)(NSF)規(guī)范了項(xiàng)目績效考評工作，將項(xiàng)目績效考評指標(biāo)分為三類，資助結(jié)果、內(nèi)部管理和投資過程。對反映資助結(jié)果的績效目標(biāo)考評多采用定性指標(biāo)，而對反映內(nèi)部管理和投資過程的績效目標(biāo)考評則盡可能采用定量指標(biāo)［2］。與此同時(shí)，歐洲、日本和韓國也開始科研項(xiàng)目績效評價(jià)的研究，80年代以后，國外績效評價(jià)考核方法、框架模型和體系形成［1］。我國對于科研項(xiàng)目績效評價(jià)研究和應(yīng)用開展的相對較晚，直到2003年，科技部頒布了《科學(xué)技術(shù)評價(jià)辦法》，明確績效評價(jià)主要對項(xiàng)目的創(chuàng)新性、科學(xué)價(jià)值及其經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益做出綜合評價(jià)，標(biāo)志著我國科學(xué)技術(shù)評價(jià)步入規(guī)范化、制度化的道路［2］。

2 研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)的科學(xué)性及存在問題的分析

我國現(xiàn)階段項(xiàng)目績效評價(jià)的主要特點(diǎn)是建立以綜合質(zhì)量評估為根本，以政策導(dǎo)向評估為重點(diǎn)，以基礎(chǔ)數(shù)據(jù)測評為基礎(chǔ)的綜合質(zhì)量評估體系，關(guān)注科技創(chuàng)新能力、整體發(fā)展績效和對研究工作基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性、前瞻性的引導(dǎo)，并嘗試了戰(zhàn)略規(guī)劃評價(jià)［2］。政府注重對財(cái)政支持的科技項(xiàng)目進(jìn)行績效評價(jià)，主要采取定量分析和定性分析相結(jié)合的方法進(jìn)行綜合評判。定量分析以項(xiàng)目支出基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)采集分析為主，通過指標(biāo)計(jì)算得出數(shù)值，與目標(biāo)進(jìn)行比較;定性分析是通過對項(xiàng)目各因素的綜合分析，得出文字性評價(jià)結(jié)論。主要方法有目標(biāo)評價(jià)法、比較法、成本效益分析法、因素評判法、公眾評判(問卷調(diào)查)法等［3］。

企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)目前大部分采用項(xiàng)目結(jié)題專家驗(yàn)收或評估方式進(jìn)行，一般是由本領(lǐng)域會(huì)同接近相關(guān)領(lǐng)域接近的學(xué)科專家對科研項(xiàng)目進(jìn)行綜合評議，評議人員以技術(shù)專家和學(xué)術(shù)權(quán)威為主。由于參加評議人員的水平參次不齊，有時(shí)還有評估中“人情味”不良現(xiàn)象和受長官意志的影響，使得評議結(jié)論意見不一定準(zhǔn)確，與實(shí)際情況有所偏離。

由于研發(fā)項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，帶來考核指標(biāo)在量化方面的科學(xué)性和準(zhǔn)確性的難度，如指標(biāo)的類型、指標(biāo)的數(shù)量、指標(biāo)的權(quán)重等評價(jià)指標(biāo)難以確定，項(xiàng)目目標(biāo)的完成程度以及邊際效益難以界定。由于研究投入與產(chǎn)出的不確定性，以及科研項(xiàng)目對社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出時(shí)滯性等因素影響，評價(jià)指標(biāo)的確定在實(shí)際操作過程中缺乏科學(xué)、統(tǒng)一、完整的標(biāo)準(zhǔn)，從而導(dǎo)致績效評價(jià)結(jié)果差異很大，不能取得準(zhǔn)確的結(jié)果。

3 企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)考核體系建立

企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目包括承擔(dān)政府下達(dá)的各類科技計(jì)劃項(xiàng)目、企業(yè)設(shè)立的具有前瞻性科研課題和受其他企業(yè)委托的研究開發(fā)合同。其績效評價(jià)方法是采取定量指標(biāo)和結(jié)合相關(guān)專家意見的方法進(jìn)行綜合評判。將研發(fā)目標(biāo)任務(wù)書(合同書)中各項(xiàng)因素進(jìn)行全面、綜合分析，考核評價(jià)的指標(biāo)進(jìn)行量化，專家通過數(shù)據(jù)采集分析對比，以得分分值評價(jià)其完成程度。

量化指標(biāo)針對不同計(jì)劃類別、項(xiàng)目不同特點(diǎn)、不同管理形式、不同項(xiàng)目性質(zhì)和具體情況而設(shè)置的指標(biāo)有所不同，主要包括目標(biāo)完成程度、資金使用情況、技術(shù)創(chuàng)新性、技術(shù)成果轉(zhuǎn)移、經(jīng)濟(jì)效益、綜合素質(zhì)能力、社會(huì)效應(yīng)和環(huán)境效應(yīng)等。

目標(biāo)完成程度主要反映目標(biāo)完成率、目標(biāo)完成效果、目標(biāo)完成時(shí)效性等;資金使用情況主要反映資金到位率、資金使用率、支出的相符性和支出的合規(guī)性等;技術(shù)創(chuàng)新性主要反映技術(shù)指標(biāo)完成率、創(chuàng)新類型、創(chuàng)新效果、技術(shù)成熟度、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、申請專利、授權(quán)專利、科技論文及專著發(fā)表和科技成果獲獎(jiǎng)等;技術(shù)成果轉(zhuǎn)移主要反映技術(shù)成果登記量、成果產(chǎn)業(yè)化和技術(shù)成果應(yīng)用率等;經(jīng)濟(jì)效益主要反映經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成率、預(yù)期新增利潤、出口創(chuàng)匯和投入與產(chǎn)出的效果等;綜合素質(zhì)能力主要反映項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的素質(zhì)和能力、團(tuán)隊(duì)溝通合作水平、人才培養(yǎng)和項(xiàng)目管理水平等;社會(huì)效應(yīng)主要反映對行業(yè)和產(chǎn)業(yè)技術(shù)進(jìn)步作用、資源配置的優(yōu)化作用、新增就業(yè)崗位和銷售利稅率等;環(huán)境效應(yīng)主要反映節(jié)能減排和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)作用等。

4 企業(yè)科技研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)量化考核指標(biāo)應(yīng)用

按照以上建立的企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)量化指標(biāo)體系，現(xiàn)以企業(yè)承擔(dān)的“科技創(chuàng)新計(jì)劃”研發(fā)項(xiàng)目的實(shí)際應(yīng)用為例，對績效評價(jià)考核指標(biāo)、分值設(shè)定、評分依據(jù)做以下探討，見表1。在實(shí)際操作過程中，可根據(jù)項(xiàng)目的個(gè)性和側(cè)重點(diǎn)，增減考核指標(biāo)和分值設(shè)定。

表1“科技創(chuàng)新計(jì)劃”績效評價(jià)考核指標(biāo)打分表Table 1 Scoring list of“Technology Innovation Plan”quantitative index of performance evaluation

通過設(shè)置量化考核指標(biāo)與實(shí)際完成情況打分的分析對比，并進(jìn)行分項(xiàng)綜合匯總，可得出該項(xiàng)目績效評價(jià)綜合得分。項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果評判分為:優(yōu)(86～100分)、良(70～85分)、一般(55～69分)、差(＜55分)四個(gè)績效評價(jià)結(jié)果。

5 結(jié)束語

企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目績效評價(jià)方法是采用定量指標(biāo)并結(jié)合相關(guān)專家意見的方法進(jìn)行綜合評判的。量化指標(biāo)包括目標(biāo)完成程度、資金使用情況、技術(shù)創(chuàng)新性、成果轉(zhuǎn)移、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和環(huán)境效應(yīng)等。

［1］ 沈建新，郭媛嫣．科研項(xiàng)目績效評價(jià)初探［J］．江蘇農(nóng)業(yè)學(xué)院報(bào)，2009(6)．

［2］ 王雪珍．高?？蒲许?xiàng)目績效評價(jià)研究—企業(yè)績效評價(jià)理論在高?？蒲泄芾碇械膽?yīng)用［D］．長沙:中南大學(xué)，2007．

［3］ 西安市人民政府．西安市財(cái)政專項(xiàng)支出績效評價(jià)工作方案［EB/OL］．［2006-06-02］http://www.xa.gov.cn．