陳玉霞

我國農業(yè)保險發(fā)展研究

陳玉霞

我國農業(yè)保險發(fā)展事關我國農業(yè)的發(fā)展，我國農業(yè)的發(fā)展事關我國國民經濟的發(fā)展?；仡櫫宋覈r業(yè)保險的發(fā)展歷程，分析了當前我國農業(yè)保險的發(fā)展現狀和存在的問題，提出了完善我國農業(yè)保險的政策建議。

農業(yè)保險；險種；保費；保險經營主體；保險立法

農業(yè)保險是農業(yè)生產者以支付小額保險費為代價把在從事種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)生產和初加工過程中遭受的自然災害或意外事故所造成的損失轉嫁給保險公司的一種制度安排。農業(yè)保險作為財產保險的有機組成部分，是政府支持三農，確保農業(yè)的基礎地位，確保國家糧食安全，促進國民經濟持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展的有效工具之一。

一、我國農業(yè)保險發(fā)展歷程

在建國初期我國開設了農業(yè)保險業(yè)務，20世紀70年代停止了該項業(yè)務的辦理，1982年又恢復了該項業(yè)務。1982-1992年，農業(yè)保險的發(fā)展呈逐年上升的趨勢，到1992年商業(yè)性農業(yè)保險保費收入達到8.17億元，占當年國內財產險保費收入193.1億元的4.2%，但是，l982-l992年，農險平均賠付率為108.8%，出現了許多“大保大賠，小保小賠，不保不賠”的情況。

1993-2002年，由于經驗不足、費率厘訂不合理、政策制定欠科學、險種涉及單一、規(guī)模較小而風險集中、缺乏財政補貼和法律保證等多種原因，我國的農業(yè)保險規(guī)模和保費收入逐年下降，就險種來看也從最多時的60多個險種，下降到了不足30個。

2003-2006年，我國農業(yè)保險保費收入總體上呈上升趨勢（見表1），但農業(yè)保險保費總收入占財產保險保費總收入的比重仍然非常小，相對于保險業(yè)的總體發(fā)展來看，農業(yè)保險的發(fā)展是滯后于整個行業(yè)水平的，它的保費收入的增加是微乎其微。

表1 我國農業(yè)保險發(fā)展情況統(tǒng)計

2003年10月召開的十六屆三中全會明確指出，要探索建立政策性農業(yè)保險制度。2005年，中央的一號文件又一次把支持“三農”作為主題。2007年溫家寶總理在十屆全國人大五次會議上所做的政府工作報告中也明確指出：要“積極發(fā)展農業(yè)保險，增加政策性農業(yè)險試點?！笔邔萌腥珪徸h通過了《中共中央關于推進農村改革發(fā)展若干重大問題的決定》明確指出：“要加快建立商業(yè)性金融、合作金融、政策性金融。”十七屆五中全會也明確提出：“健全農業(yè)保險制度，改善農村金融服務?！蔽覈寝r業(yè)大國，也是自然災害頻發(fā)的國家，農業(yè)保險的需求很大，但同時我國農業(yè)保險經營主體極度萎縮，農業(yè)保險保費居高不下，使大多數農民面臨無處投?；蚋哔M率的尷尬。目前，我國除部分地區(qū)還在經營農業(yè)保險外，在絕大多數省份，農業(yè)保險基本處于停頓狀態(tài)。為了農業(yè)的發(fā)展、農村的繁榮、農民的富裕，切實增強農業(yè)、農村、農民抵御自然災害的能力，我國應加快建立一套完善的農業(yè)保險體系的步伐。

二、我國農業(yè)保險發(fā)展面臨的問題

（一）農業(yè)保險供需不平衡

農業(yè)是弱質性產業(yè)，在生態(tài)環(huán)境不斷惡化的情況下，自然災害的發(fā)生頻率和損害強度也呈現增多加大的趨勢，農民面對不斷加劇的農業(yè)風險，通過保險轉移風險、減少損失的客觀需要普遍存在，在我國表現出農民對農業(yè)保險需求的增加。加之我國又是一個農業(yè)大國，所以農業(yè)保險有巨大的市場。但是，由于農業(yè)保險本身的高風險和高賠付率，保險機構出于自身利益考慮，都不愿投資此領域，從根本上抑制了農業(yè)保險的有效供給。農業(yè)保險的需求增加和有效供給不足的矛盾日益突出，使受自然災害影響最大的農業(yè)生產面臨著難以獲得保障的局面。

（二）逆向選擇和道德風險問題突出

投保農民比保險公司更了解保險標的，如土地、氣候、作物、畜禽狀況等的情況，他們更接近保險標的，掌握有更多與它們相關的風險和損失信息，正因為如此，農民經過對情況的了解和估算，他們也必定比保險公司更確切地知道什么水平的保險費率對他們來講是劃算的。因此，在費率高的情況下就放棄對農業(yè)保險的購買，只有在費率低，他們自己覺得這樣的費費率對自己有利的情況下才會購買農業(yè)保險，造成的后果是保險公司對農業(yè)保險的賠款必然超過保費收入，收入遠低于支出，作為追求經濟利益最大化的經濟人主體，保險公司不得不提高所有潛在保戶的保險費，這必然又創(chuàng)造了一個更大的逆向選擇市場。與此同時，存在于農業(yè)保險中的道德風險防范困難。我們都知道，同樣情況的農作物災害，投保農民積極抗災或災后采取補救措施，就可以減少或不受損失。同樣情況的畜禽疫病，投保農民精心預防、救治就可以減少或降低死亡率。因此，農業(yè)災害損失中的道德風險保險公司難以分辨，難以計量，更難以防范，這無疑又增加了農業(yè)保險的經營難度，給保險公司造成損失的可能性很大。

（三）政府對農業(yè)保險的扶持不夠

農業(yè)保險成本很高，而商業(yè)性保險公司是追求經濟利益最大化的經濟人主體，讓其經營農業(yè)保險無法滿足他的發(fā)展要求，要保證農業(yè)保險的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展政府必須給予足夠的支持，而在我國，農業(yè)保險除免繳一定比例的營業(yè)稅外，其它方面同商業(yè)性保險一樣，還是需要交納企業(yè)所得稅、營業(yè)附加稅等。除此之外，我國的農業(yè)保險既沒有國家財政性補貼資金的支持，也沒有再保險支持。由此可見，目前我國尚無完善的配套政策對這項涉及加強農業(yè)基礎地位的政策性保險業(yè)務給予有力的支持。

（四）農業(yè)保險缺乏有效的法律保障

農業(yè)保險是需要相應的法律制度加以規(guī)范的。1993年7月2日頒布的《中華人民共和國農業(yè)法》第3l條規(guī)定：“國家鼓勵和扶持對農業(yè)保險事業(yè)的發(fā)展。”1995年1O月1日，我國頒布了《保險法》，明確規(guī)定：“國家支持為農業(yè)生產服務的保險事業(yè)，農業(yè)保險由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。”這些法律條文過于抽象，對我國農業(yè)保險沒有具體的實質性規(guī)定，使得農業(yè)保險法律地位模糊。農業(yè)保險的辦理主體、具體辦理辦法、應開展的保險項目、保費的確定、財政如何支持、政策如何配套等問題至今沒有出臺相關法律，使農業(yè)保險的辦理沒有具體的法律依據，無法具體實施。

三、我國發(fā)展農業(yè)保險的對策建議

基于我國農業(yè)保險發(fā)展過程中存在的諸多問題，我們應當總結經驗，吸收理論界已有的研究成果，借鑒發(fā)達國家的成功做法，結合中國的實際，研究適合我國農業(yè)保險的發(fā)展對策。

（一）建立多元化的農業(yè)保險經營主體

農業(yè)保險的供給狀況直接由保險經營主體決定，而長期以來我國農業(yè)保險由原中國人民保險公司和中華聯(lián)合財產保險公司單一經營，在我國單一化的農業(yè)保險經營主體已經嚴重制約了農業(yè)保險的發(fā)展，所以，我國需要盡快建立多元化的經營主體，包括專業(yè)性農業(yè)保險公司、政府委托的商業(yè)性保險公司、農業(yè)保險合作社以及外資保險公司。其中，除了商業(yè)性保險公司外，其它形式的保險機構在農業(yè)保險市場上的力量還很薄弱，需要有關部門加以培植和保護。多元化的經營主體能夠大大緩解我國農業(yè)保險供給能力受制于單一經營主體的狀況，增加農業(yè)保險的供給能力。

（二）建立有效的農業(yè)風險分散機制

農業(yè)保險具有高風險性，為了從根本上維護保戶的利益及農業(yè)保險經營的穩(wěn)定性，增加農業(yè)保險的有效供給，更好地解決逆向選擇和道德風險問題，還必須建立有效的農業(yè)風險分散機制。如：國家出資設立農業(yè)再保險公司，對農業(yè)保險實行強制再保險；針對我國自然災害頻度較高，造成的損失大的這種情況，實行強制性區(qū)域化農業(yè)巨災保險，可以避免保險市場的逆向選擇和道德風險，提高參保率，減輕參保戶和政府的負擔，還可以因地制宜地開展保險業(yè)務，增強農業(yè)保險業(yè)務的實效。

（三）加大政府對農業(yè)保險的扶持力度

世界上多數國家對農業(yè)保險都有一定的優(yōu)惠政策，可供我國借鑒參考。我國政府應從以下三方面來加大對農業(yè)保險的扶持：一是進行保費補貼，其具體的保險項目為關系國計民生的種植業(yè)（如水稻、小麥和棉花）和養(yǎng)殖業(yè)（如牛、羊和豬）等，補貼的對象為投保農民或者經營此類業(yè)務的保險經營機構；二是提供免稅優(yōu)惠，如美國《聯(lián)邦作物保險法》規(guī)定：聯(lián)邦政府、州政府及其他地方政府對農作物保險免征一切稅賦。我國可以借鑒其做法，對經營政策性農業(yè)保險的機構免除營業(yè)稅、企業(yè)所得稅和營業(yè)稅附加等一切稅費，切實減輕農業(yè)保險組織負擔；三是建立巨災風險再保險補助，如可以在全國范圍內設立一個農業(yè)保險風險保障基金，其基金由國家財政、紅十字會、經營農業(yè)保險業(yè)務的公司等多方按照一定的比例共同籌集，用于對農業(yè)巨災風險的補助。

（四）加快我國農業(yè)保險立法步伐

發(fā)達國家農業(yè)保險的實踐表明，農業(yè)保險法律、法規(guī)的建立是農業(yè)保險發(fā)展的基本保證。農業(yè)保險法律、法規(guī)的制定關系著我國農業(yè)保險發(fā)展的各個方面，因此，應盡快研究制定農業(yè)保險法及其實施細則，對農業(yè)保險組織、政府在農業(yè)保險中的地位及作用、農業(yè)保險經營模式、農業(yè)保險的承保范圍等問題進行明確規(guī)定。農業(yè)保險體系的順利建立和業(yè)務的協(xié)調運作依賴于農業(yè)保險的基本法律法規(guī)的確定，既使農業(yè)保險經營者能夠有法可依，同時也可以避免政府扶持農業(yè)保險的隨意性，使農民的利益得到保證，并提高農民的保險意識。

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（編輯：文汝）

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1673-1999（2011）07-0097-02

陳玉霞（1988-），女，西南大學（重慶400715）經濟管理學院2010級碩士研究生，研究方向為農業(yè)經濟發(fā)展與管理。

2011-01-21