程 麒 于澤仁 李 萌 王 博 王繼承

(黑龍江大學(xué)經(jīng)濟與工商管理學(xué)院，黑龍江哈爾濱150080)

一、相關(guān)基本理論

(一)中間業(yè)務(wù)

中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)，其最基本的特征就是商業(yè)銀行以中間人的身份為客戶辦理收付、代理、咨詢和其他委托事項，提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費。隨著金融全球化、金融自由化、金融信息化趨勢的發(fā)展，金融市場的競爭日趨激烈，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的收入來源——利息收益大大降低。商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)以其風(fēng)險小、成本低、收益高成為商業(yè)銀行增加利潤的重要途徑，中間業(yè)務(wù)已成為現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。

(二)邊境貿(mào)易

邊境貿(mào)易是毗鄰國家邊境地區(qū)和邊民之間進行商品交換，是一國對外經(jīng)貿(mào)活動的重要組成部分。中俄兩國的地緣優(yōu)勢、穩(wěn)定友好的政治關(guān)系、互補的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)使中俄邊貿(mào)關(guān)系的前景十分樂觀。

(三)管理成本

從廣義上來說，管理成本可以看作是由于組織內(nèi)部人與人之間、部門與部門之間以及與外部各部門之間發(fā)生的經(jīng)濟活動所引起資源價值量的損失，是組織在運行過程中發(fā)生的摩擦成本。由于中間業(yè)務(wù)一體化，可以使組織的基礎(chǔ)設(shè)施和信息在人員之間實現(xiàn)共享，有利于降低內(nèi)部組織管理機制運行所耗費的成本，排除冗雜人員，提高了決策執(zhí)行的效率，節(jié)約時間成本，有助于外貿(mào)企業(yè)盡快達(dá)成協(xié)議。

(四)規(guī)模經(jīng)濟

規(guī)模經(jīng)濟指的是隨著生產(chǎn)能力的擴大，使單位成本下降的趨勢。規(guī)模經(jīng)濟可分為內(nèi)部規(guī)模經(jīng)濟和外部規(guī)模經(jīng)濟。規(guī)模經(jīng)濟也是國際貿(mào)易中解釋行業(yè)內(nèi)貿(mào)易現(xiàn)象的重要工具，規(guī)模經(jīng)濟的存在，使得企業(yè)面臨著一條遞增的邊際收益曲線。

二、黑龍江省對俄貿(mào)易及其商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

(一)黑龍江省對俄貿(mào)易發(fā)展現(xiàn)狀

1.黑龍江省對俄邊境貿(mào)易發(fā)展情況

在中俄邊境貿(mào)易中，黑龍江省作為東北地區(qū)重要的對俄窗口，貢獻了重要力量。它憑借得天獨厚的地緣優(yōu)勢已經(jīng)率先發(fā)展了一批初具規(guī)模的邊境口岸，例如，黑河、綏芬河、東寧、撫遠(yuǎn)等。這些口岸為中俄貿(mào)易的開展提供了良好的平臺，從而促進了雙邊貿(mào)易的健康有序發(fā)展。

表1 2004—2008年黑龍江省對俄邊境貿(mào)易額統(tǒng)計單位:億美元

2.黑龍江省對俄貿(mào)易的特點

(1)逐漸扭轉(zhuǎn)逆差局面。在對俄貿(mào)易中，由于雙方進出口產(chǎn)品種類的差異，導(dǎo)致了黑龍江省長期處于逆差地位。2002年以來，雙方在市場有效需求上進行了適當(dāng)調(diào)整，使得現(xiàn)在逆差額逐漸降低。

(2)進出口產(chǎn)品互補性明顯。黑龍江省勞動密集型產(chǎn)品與俄方資源密集型產(chǎn)品形成了很好的優(yōu)勢互補，最大程度上滿足了對方產(chǎn)品需求。

(3)非公有制企業(yè)成為對俄貿(mào)易的新生力量。2005年上半年黑龍江省非公經(jīng)濟對俄貿(mào)易實現(xiàn)進出口總額27.53億美元，同比增長27.4%，占全省進出口總額的67.8%。

3.黑龍江省在開展對俄貿(mào)易中金融服務(wù)方面存在的問題

(1)中小貿(mào)易企業(yè)融資困難。一般銀行推出的融資產(chǎn)品都是針對信用狀況和經(jīng)營業(yè)績較好的大企業(yè)，但是在黑龍江省開展對俄貿(mào)易的企業(yè)中，中小企業(yè)占了很大的比重，如果他們資金鏈斷裂或資金運用效率低會對黑龍江省的對俄貿(mào)易產(chǎn)生很大影響。

(2)貿(mào)易過程中的本幣結(jié)算問題。雖然從2004年起，盧布、人民幣和美元成為兩國貿(mào)易中的計價結(jié)算貨幣，但從目前的應(yīng)用情況來看，跨境人民幣結(jié)算的范圍有限，只是擴展到黑龍江省的12家銀行。

(二)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

隨著金融國際化和金融創(chuàng)新的深入，我國各個商業(yè)銀行紛紛進行產(chǎn)品創(chuàng)新和業(yè)務(wù)擴展。因為依靠傳統(tǒng)的借貸業(yè)務(wù)銀行獲得的利潤空間有限，而且又面臨著外資銀行的競爭，在這樣的背景下，中間業(yè)務(wù)得到了較快發(fā)展。

1.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的特點

一方面，中間業(yè)務(wù)的品種增多，由最初代理結(jié)算等傳統(tǒng)性業(yè)務(wù)擴展到咨詢交易類等創(chuàng)新性業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供了更多的選擇。另一方面，中間業(yè)務(wù)的規(guī)模擴大，雖然跟外資銀行相比，我國商業(yè)銀行中間銀行業(yè)務(wù)的占比仍然是小部分，但經(jīng)過20多年的發(fā)展，中間業(yè)務(wù)的交易量已經(jīng)成倍擴張。

2.商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展中存在的主要問題

(1)缺乏復(fù)合型的專業(yè)人才。現(xiàn)代中間業(yè)務(wù)的發(fā)展以電子設(shè)備為基礎(chǔ)，涉及一體化綜合性的產(chǎn)品，要求從業(yè)人員對各種業(yè)務(wù)有熟練應(yīng)用能力。企業(yè)在開展貿(mào)易過程中為節(jié)約時間、降低融資成本，需要復(fù)合型的專業(yè)人才，而我國商業(yè)銀行目前復(fù)合型人才十分缺乏。

(2)中間業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)混亂。目前我國商業(yè)銀行在開展中間業(yè)務(wù)方面還沒有形成標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化的體系，缺乏足夠的規(guī)章制度進行制約，收費標(biāo)準(zhǔn)比較混亂。

(3)與外資銀行相比，我國商業(yè)銀行開展的中間業(yè)務(wù)還沒有成為利潤的主要來源，在企業(yè)中的影響力不大，很多人并不了解中間業(yè)務(wù)的品種。

(三)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展與中俄邊貿(mào)的相關(guān)性論證

在一個開放的經(jīng)濟區(qū)域之內(nèi)，金融的發(fā)展與貿(mào)易的進步密不可分。發(fā)展對外貿(mào)易，尤其是對邊境地區(qū)而言，必須借助商業(yè)銀行提供各種合理的金融服務(wù)以順利完成外匯結(jié)算、代理托收等貿(mào)易程序。因此，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)(尤其是對外業(yè)務(wù))在中俄貿(mào)易中扮演不可或缺的重要角色。

從中間業(yè)務(wù)的交易費用角度看中俄貿(mào)易:對商業(yè)銀行而言，中間業(yè)務(wù)的特殊性在于資金在業(yè)務(wù)過程中自始至終不被銀行以自身名義真正占有，商業(yè)銀行的獲利來源是辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)費用。亦即，中間業(yè)務(wù)并不直接涉及企業(yè)的融資。對辦理中間業(yè)務(wù)的企業(yè)來說，此處的手續(xù)費即可視作辦理中間業(yè)務(wù)的成本。下面以保理業(yè)務(wù)為例說明。

目前在世界范圍內(nèi)，保理通用的收費標(biāo)準(zhǔn)是，每筆業(yè)務(wù)的收費依其辦理的性質(zhì)、金額量及風(fēng)險大小確定一定的收費比率，可表示如下:

其中Ci表示企業(yè)辦理第i項保理業(yè)務(wù)的交易費用，Di表示第i項保理業(yè)務(wù)所涉及應(yīng)收賬款金額，ai表示第i項保理業(yè)務(wù)手續(xù)費比率，bi表示第i項保理業(yè)務(wù)對應(yīng)利息，即銀行從購買單據(jù)向出口商付現(xiàn)到票據(jù)到期收回貸款這段時期的融資成本，一般參照即期市場優(yōu)惠利率上浮兩個百分點左右。

假設(shè)在黑龍江省參與對俄貿(mào)易的企業(yè)有n家，而黑龍江省的商業(yè)銀行共經(jīng)營m類不同的保理業(yè)務(wù)，則黑龍江某一企業(yè)一定時期內(nèi)在省內(nèi)所辦理的對俄保理業(yè)務(wù)(或俄方在黑龍江省境內(nèi)辦理的相應(yīng)業(yè)務(wù))相加，得到:

將黑龍江省境內(nèi)對俄貿(mào)易中所涉及的全部保理業(yè)務(wù)進行費用加總:

除上述所涉及業(yè)務(wù)外，還有很多面向國際的中間業(yè)務(wù)并非依據(jù)比例收費。由量不同而設(shè)計好定值費用，如結(jié)算業(yè)務(wù)等，同樣可通過降低費用成本以促進貿(mào)易。

三、一體化中間業(yè)務(wù)的可行性分析

(一)一體化中間業(yè)務(wù)的概念界定

一體化中間業(yè)務(wù)，就是商業(yè)銀行為了降低管理成本，提高經(jīng)營效益，對中間業(yè)務(wù)所涉及的資源進行優(yōu)化組合而研發(fā)的金融產(chǎn)品。

(二)一體化中間業(yè)務(wù)的特點

1.管理集中化

我國大多數(shù)商業(yè)銀行采取的組織結(jié)構(gòu)形式一般為事業(yè)部制結(jié)構(gòu)。這種制度的優(yōu)點就在于權(quán)力下放，公司高層可以把精力放在產(chǎn)品的開發(fā)創(chuàng)新上，而由執(zhí)行人員來落實具體操作。一體化中間業(yè)務(wù)，正是適應(yīng)了這種事業(yè)部制的組織結(jié)構(gòu)形式，需要企業(yè)擁有集中的中間業(yè)務(wù)管理團隊，這個團隊獨立于資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)團隊，自成一套體系，能夠明確各自團隊間的目標(biāo)和行動，使體系運作良好，提高執(zhí)行業(yè)務(wù)的效率。

2.信息共享化

一體化之后的中間業(yè)務(wù)，信息共享將是它的一大特色。未將中間業(yè)務(wù)整合之前，中間業(yè)務(wù)的部門和人員之間都存在分割，相互間獨立執(zhí)行和管理事務(wù)。一體化中間業(yè)務(wù)后，按照業(yè)務(wù)的流程來搜集信息，在整個系統(tǒng)內(nèi)共享信息，強化信息溝通的效率，減少同一客戶信息的重復(fù)搜尋所帶來的成本。

3.業(yè)務(wù)流程化

一體化中間業(yè)務(wù)通常按照客戶交易的流程來執(zhí)行，業(yè)務(wù)完全遵照以客戶為中心的原則，按客戶需求進行業(yè)務(wù)的優(yōu)化組合，開發(fā)出適合客戶的最佳中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品，也減少了各種中間業(yè)務(wù)各部門各自辦理所帶來的時間成本，使客戶的效益最大化。

4.服務(wù)全面化

服務(wù)全面化是現(xiàn)代金融行業(yè)努力發(fā)展的方向，是混業(yè)經(jīng)營的大趨勢下金融機構(gòu)業(yè)務(wù)拓展的體現(xiàn)。分散化的中間業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)人員只是對某種業(yè)務(wù)進行操作，在激發(fā)創(chuàng)新性方面還做得不夠，而一體化金融服務(wù)能夠促進業(yè)務(wù)人員對各種業(yè)務(wù)的深入了解，能夠激發(fā)他們組合產(chǎn)品創(chuàng)新的能力，能夠提供更多元化的產(chǎn)品，推動服務(wù)全面化。

(三)一體化中間業(yè)務(wù)在邊境貿(mào)易發(fā)展中的優(yōu)勢

商業(yè)銀行開展針對國際貿(mào)易的一體化中間業(yè)務(wù)，具有降低風(fēng)險、自償性強、綜合收益高等優(yōu)勢。而對于企業(yè)而言，得到一體化全方位的服務(wù)，可以加速對外貿(mào)易協(xié)議的達(dá)成，降低各種市場的不確定性給企業(yè)帶來的損失。

一體化中間業(yè)務(wù)降低了銀行開展中間業(yè)務(wù)的管理成本，也集合了銀行中間業(yè)務(wù)應(yīng)有的資源，有利于形成范圍經(jīng)濟，從而能夠使得商業(yè)銀行規(guī)模經(jīng)濟效益得到顯現(xiàn)。一體化中間業(yè)務(wù)，對管理成本的降低，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

1.降低構(gòu)建正式組織結(jié)構(gòu)框架所需要的成本

商業(yè)銀行每一種中間業(yè)務(wù)各自開展，所耗費的成本必然高于將業(yè)務(wù)集中化開展所產(chǎn)生的成本。我國目前商行的中間業(yè)務(wù)一般都有統(tǒng)一的風(fēng)險管理人員，而不是每種業(yè)務(wù)都配備相應(yīng)的人員，這為一體化中間業(yè)務(wù)提供了物質(zhì)基礎(chǔ)。

2.降低內(nèi)部組織管理機制的運行成本

內(nèi)部的組織成本是組織管理成本在組織內(nèi)部的表現(xiàn)，也是組織管理成本的原始內(nèi)涵。由于中間業(yè)務(wù)一體化，可以使組織的基礎(chǔ)設(shè)施和信息在人員之間實現(xiàn)共享，有利于降低這種內(nèi)部組織管理機制運行所耗費的成本，排除冗雜人員，業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)加快，提高決策執(zhí)行的效率，節(jié)約時間成本，有助于外貿(mào)企業(yè)盡快達(dá)成協(xié)議。

3.降低外部搜尋成本

市場的不確定就意味著商業(yè)銀行對有關(guān)價格、交易伙伴以及供求雙方等方面的情況是難以預(yù)見的。提供完全信息的成本是昂貴的，而且提供完全信息的成本將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其可能帶來的收益。在一體化的情況下，各類中間業(yè)務(wù)人員組成一個整體，相互分工配合，信息利用率得到提高，能夠降低外部搜尋成本。

在通信條件和貿(mào)易金融服務(wù)不發(fā)達(dá)的情況下，信息不對稱是外貿(mào)企業(yè)與其國外對手方共同面對的問題。信息不對稱，雙方的交易很難達(dá)到公平，甚至?xí)霈F(xiàn)欺詐的交易現(xiàn)象，這種違約風(fēng)險就是企業(yè)間在沒有完全信息溝通的情況下面臨的重要風(fēng)險。

在當(dāng)今國際貿(mào)易中，信用是貿(mào)易是否能夠達(dá)成的重要因素。如果企業(yè)的信譽不好，對外貿(mào)易就很難達(dá)成。而隨著貿(mào)易融資的發(fā)展，銀行拓展了很多與貿(mào)易相關(guān)的業(yè)務(wù)，這在很大程度上促進了貿(mào)易的發(fā)展。在搜尋客戶信息上，銀行可以通過自身掌握的大量信息，或通過在國外的代理行了解客戶情況，降低了外貿(mào)商搜尋信息的難度和搜集成本;在信用授予上，銀行可以為企業(yè)開立跟單信用證或備用信用證，為資信良好的企業(yè)迅速達(dá)成貿(mào)易協(xié)議提供幫助，節(jié)約了企業(yè)的時間成本;在進行支付結(jié)算時，銀行也可以為企業(yè)設(shè)計最佳的支付手段，使企業(yè)的資金利用效率最大化;在進行外匯交易結(jié)算時，銀行能夠為客戶設(shè)計出遠(yuǎn)期外匯合約，規(guī)避因為外匯波動給企業(yè)利潤帶來的不確定性;而銀行為企業(yè)提供了這些一體化的業(yè)務(wù)，也降低了客戶辦理各種業(yè)務(wù)所花費的成本，從而實現(xiàn)外貿(mào)企業(yè)的成本最低、效益最大的范圍經(jīng)濟效益。

(四)一體化中間業(yè)務(wù)在中俄貿(mào)易中的產(chǎn)品介紹

在中俄貿(mào)易發(fā)展的背景下，商業(yè)銀行不應(yīng)僅局限于開展單一的中間業(yè)務(wù)，而應(yīng)著力于使各種中間業(yè)務(wù)向一體化方向發(fā)展，按照具體業(yè)務(wù)應(yīng)有的流程，提供一種結(jié)構(gòu)化的金融產(chǎn)品。在企業(yè)和銀行共同決定開展中間業(yè)務(wù)時，二者可以簽訂相應(yīng)的協(xié)議，規(guī)定雙方的權(quán)利及義務(wù)。具體可表現(xiàn)為企業(yè)付給銀行相應(yīng)的費用，銀行為企業(yè)設(shè)計若干中間業(yè)務(wù)的合理組合，組合可融財務(wù)顧問業(yè)務(wù)、保理類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)等為一體。這樣的一體化中間業(yè)務(wù)可以收到雙贏的效果。

圖1 一體化業(yè)務(wù)流程

對俄貿(mào)易要想做大做強，資金的充分供應(yīng)是首要的必不可少的基礎(chǔ)保障，對投資目標(biāo)的信息掌握程度則在很大程度上影響著投資收益，而企業(yè)恰恰是經(jīng)常在這兩個方面存在困難。如果企業(yè)擁有銀行提供的中間業(yè)務(wù)一體化服務(wù)，則可以從企業(yè)投資財務(wù)顧問和企業(yè)項目融資財務(wù)顧問兩個具體業(yè)務(wù)中得到很多幫助。

貿(mào)易雙方難免存在對對方信用的質(zhì)疑，企業(yè)同樣可以在一體化中間業(yè)務(wù)中尋求幫助，與此同時有的中間業(yè)務(wù)還可起到兼顧融資的作用。

匯率風(fēng)險是對外貿(mào)易中常見的風(fēng)險，對俄貿(mào)易也是如此，規(guī)避匯率風(fēng)險十分必要。交易類中間業(yè)務(wù)可以一定程度上為企業(yè)提供幫助。

四、對商業(yè)銀行一體化中間業(yè)務(wù)的對策展望

(一)宏觀層面

商業(yè)銀行一體化的中間業(yè)務(wù)是金融創(chuàng)新的一種，金融創(chuàng)新是銀行業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的重要因素。以一體化中間業(yè)務(wù)為例，它的施行增加了商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)上的收入，也符合金融監(jiān)管的要求，另外在銀行和企業(yè)之間搭建了一個很好的合作橋梁，可謂是共贏。我國的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，為了鼓勵像中間業(yè)務(wù)一體化這樣的創(chuàng)新型產(chǎn)品的產(chǎn)生，政府和金融監(jiān)管部門應(yīng)該著重完善業(yè)內(nèi)創(chuàng)新機制、培育創(chuàng)新土壤。另外，由于金融創(chuàng)新本身存在一定風(fēng)險，政府和金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)發(fā)揮好監(jiān)督指導(dǎo)的職能，建立良好的約束機制。

(二)中觀層面

當(dāng)前，我國各區(qū)域的商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)已經(jīng)具備一定的規(guī)模及配套程序，但依舊有其不完善的地方。地方政府部門有能力且有義務(wù)針對中間業(yè)務(wù)的發(fā)展進行推動，通過幫助商業(yè)銀行吸收高水平金融人才，積極開展中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新，開發(fā)重點產(chǎn)品，應(yīng)該加強對商業(yè)銀行的收費監(jiān)管。此外，地方政府還可以鼓勵商業(yè)銀行在嚴(yán)守分業(yè)經(jīng)營的前提下靈活開展業(yè)務(wù)，以滿意的客戶服務(wù)、最大化的銀行利潤和最優(yōu)的區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展為綜合目標(biāo)，積極創(chuàng)新。

(三)微觀層面

目前，我國商業(yè)銀行征信體制不健全，而銀行征信體制的缺失也制約了商業(yè)銀行拓展中間業(yè)務(wù)。有鑒于我國征信體制的現(xiàn)狀及由征信體制缺失帶來的種種不便，可以在黑龍江省的商業(yè)銀行中針對對俄貿(mào)易的企業(yè)建立一套征信體制，具體如下:銀行形成一整套企業(yè)信用信息采集、更新、整合、運用的長效工作機制，其中包括企業(yè)基本信息、信貸信息、財務(wù)報表、納稅、海關(guān)、環(huán)保、公共事業(yè)繳費、公基金等類信息，對于每一項指標(biāo)可以根據(jù)其重要程度賦予相應(yīng)的權(quán)重，分?jǐn)?shù)的加權(quán)和為企業(yè)最終得分，對于達(dá)到銀行規(guī)定分?jǐn)?shù)的企業(yè)可得到銀行中間業(yè)務(wù)服務(wù)的權(quán)利。

假定P表示企業(yè)的信用得分，A表示銀行規(guī)定的合格信用水平，X1，X2，X3，…，Xn依次表示企業(yè)基本信息、貸款信息、財務(wù)報表等的得分，則企業(yè)信用得分可以表示成下列形式:

則企業(yè)能否獲得中間業(yè)務(wù)服務(wù)的情況如下:當(dāng)P≥A時，企業(yè)可以獲得銀行的中間業(yè)務(wù)服務(wù);當(dāng)P＜A時企業(yè)的信用狀況尚不能使其獲得銀行中間業(yè)務(wù)服務(wù)。

五、結(jié)論

總體來說，金融創(chuàng)新是雙刃劍，但鼓勵金融創(chuàng)新仍然是未來發(fā)展的大趨勢，所以像中間業(yè)務(wù)一體化這樣的創(chuàng)新型的理念和其他金融創(chuàng)新產(chǎn)品將會越來越多地主導(dǎo)金融市場。中間業(yè)務(wù)涉及到的種類很多，在國內(nèi)將有很好的創(chuàng)新潛力和空間。

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