孫兆明

(蘭州鐵路局 企業(yè)管理和法律事務處，甘肅 蘭州 730000)

1 企業(yè)法律風險概述

企業(yè)法律風險是指企業(yè)因自身經營行為不規(guī)范或者對方違法犯罪、侵權違約，以及外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成不利法律后果的可能性。它的種類包括：經營性損失 (收益或利潤損失、成本或責任增加等)；民事索賠、判決或裁決 (包括辯護及和解費用)；行政或刑事處罰或制裁；企業(yè)資產 (包括有形和無形財產) 受損；商譽受損；其他損害。

任何一個企業(yè)總是處在一個既定的法律環(huán)境中，從而離不開對法律風險的防范和控制。法律風險管理的理論依據在于法的本質特點和作用。從法的本質特點上講，法具有相對的穩(wěn)定性和確定性；從法的作用上講，法具有明確的告示、指引、預測、評價、強制和教育作用[1]。因此，對于企業(yè)而言，充分發(fā)揮法的本質特點和作用，法律風險完全能做到可防可控。

事實上，法律風險并不是一個單一的概念，法律風險與其他所有企業(yè)風險具有交叉性。當企業(yè)其他風險 (如財務風險、市場風險) 發(fā)生時，在表現(xiàn)形式上往往都是涉法的風險，并且最終都涉及到不同性質法律責任的承擔和不同程度損失的產生。

因此，在企業(yè)的經營活動中，盡管引起風險發(fā)生的原因各不相同，但所有企業(yè)風險都有可能轉化為法律風險，從這個意義上講，企業(yè)法律風險不是對某一類風險的概括，而是所有企業(yè)風險在一定階段的表現(xiàn)形式。把好企業(yè)法律風險這一關就等于給企業(yè)風險控制安上了一道“總閘門”，具有統(tǒng)領全局的特殊意義和著眼長遠的深遠意義[2]。

2 鐵路運輸企業(yè)法律風險管理現(xiàn)狀

隨著市場經濟體制建設的推進，鐵路法律風險管理取得了一定的成績。一是通過普法宣傳，各級管理人員的法律意識普遍增強；二是合同管理水平不斷提高，合同規(guī)范化管理機制不斷加強；三是涉訴案件處理能力不斷強化，訴訟案件的處理為和諧鐵路建設做出了重要貢獻；四是國有資產監(jiān)管體系逐步得到規(guī)范。

在鐵路科學發(fā)展的新形勢下，鐵路運輸企業(yè)在發(fā)展過程中對法律風險管理的內在需求在不斷增強，但是目前法律風險管理已經滯后于鐵路的整體發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

（1）法律風險管理意識有待于進一步提高。法律風險管理是對法律風險進行全面、系統(tǒng)管理的制度安排。目前，一些企業(yè)領導人員法律風險管理意識淡薄；在具體落實法律風險管理中，一些管理人員認為程序繁瑣、影響效率，抱有一定的抵觸情緒；還有一些企業(yè)存在重訴訟、輕預防的現(xiàn)象。

（2）風險防范機制有待于進一步完善。雖然鐵路運輸企業(yè)都建立了法律事務管理機構，但法律事務機構的工作領域非常有限，主要業(yè)務仍集中在合同的被動審核和涉訴案件處理兩個領域。在實際工作中，對重大經營決策的前期論證和決策參與缺乏制度性保障，對企業(yè)的法律風險難以做到全面、及時、準確的識別。

（3）高端法律人才匱乏。當前，鐵路運輸企業(yè)擁有大量的國有資產，管理和經營好龐大的國有資產任務非常艱巨，責任十分重大。雖然目前鐵路運輸企業(yè)配備了一定數(shù)量的專職、兼職法律顧問，但是現(xiàn)有的法律顧問或人員不十分了解鐵路運輸企業(yè)生產經營流程，精通法律、金融、財務的高層次、復合型領軍法律人才還非常匱乏，無論是人員數(shù)量還是知識體系都不能很好地滿足企業(yè)發(fā)展的需要，因此很難從宏觀上駕馭全局，全面識別企業(yè)法律風險。

3 加強鐵路運輸企業(yè)法律風險管理的必要性

（1）重視和加強法律風險防范，是鐵路運輸企業(yè)適應市場競爭環(huán)境變化的客觀需要。近年來，通過鐵路六次大面積提速、客運專線建設等形式，鐵路運輸保障能力得到了顯著提高。鐵路運輸企業(yè)充分利用時速 250 km 以上的高速鐵路優(yōu)勢，與高速公路、航空等運輸方式在城際間的客運市場展開了激烈競爭，并以高速、便捷、舒適等特性顯現(xiàn)出強勁的后發(fā)優(yōu)勢。實踐表明，市場競爭愈激烈，潛在的法律風險就愈大。因此，鐵路運輸企業(yè)面對市場競爭的客觀變化，應積極適應和采取應對措施，重視法律風險管理。

（2）重視和加強法律風險防范，是鐵路運輸企業(yè)主動適應國有資產管理體制機制改革的迫切要求。我國非常重視國有資產管理工作，為強化國有資產管理，近年來國務院國有資產監(jiān)督管理委員會、財政部、鐵道部先后頒布了《企業(yè)國有產權轉讓管理辦法》、《企業(yè)國有資產評估管理暫行辦法》、《關于鐵路國有資產管理有關問題的通知》、《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》、《關于進一步加強鐵路企業(yè)資產管理若干意見》等多個規(guī)章和規(guī)范性文件。尤其是 2009 年《企業(yè)國有資產管理法》的實施，從法律層面進一步對企業(yè)國有資產體制改革、經營管理提出了更高要求。因此，鐵路運輸企業(yè)作為鐵路國有資產的實際運營和具體管理者，必須重視加強法律風險管理，保障國有資產的安全，實現(xiàn)國有資產的保值、增值。

（3）重視和加強法律風險防范，是鐵路運輸企業(yè)自身改革和發(fā)展的重要保障。鐵路科學發(fā)展的新形勢要求鐵路運輸企業(yè)必須進一步深入研究相關課題：一是為支持鐵路發(fā)展，走低成本擴張之路，國家積極鼓勵民間資本、保險、信托對鐵路進行投資，同時支持鐵路運輸企業(yè)上市融資。這些全新變化，必將催生企業(yè)內部發(fā)生深刻的變革，這都需要深入地對相關法律問題進行研究。二是隨著運輸生產力的持續(xù)快速發(fā)展，運輸生產關系必將發(fā)生深刻變化。一大批合資鐵路建成后，為優(yōu)化資源配置和集約化經營，需要對其中的法律關系進行仔細梳理和深入研究。三是為了履行好出資人和出資代表人職能，需要對合資公司在股權管理、法人治理結構完善、內控風險制度的建立健全等方面進行指導監(jiān)督。

4 進一步提升鐵路運輸企業(yè)法律風險管理的建議

法律風險管理應以“幫助企業(yè)實現(xiàn)利潤增值”為導向，以法律規(guī)范框架為基礎，正確把握和滿足鐵路運輸企業(yè)在改革發(fā)展中的內在法律需求，正確處理好業(yè)務發(fā)展與風險承受能力之間的關系，在企業(yè)可承受的能力范圍內，實現(xiàn)企業(yè)利益的最大化。

4.1 切實提高法律風險意識

法律風險意識是識別、控制、化解法律風險的前提和思想基礎。隨著鐵路運輸企業(yè)快速發(fā)展，企業(yè)各種風險性因素也在增加，企業(yè)經營管理者，尤其是高級管理人員應充分認識到，忽視法律風險將可能給企業(yè)和責任人帶來的災難性后果。由于法律風險管理建立在科學的理論基礎和深厚的實踐基礎之上，這種風險完全可以做到事前可防，因此各級管理者在經營管理中應切實提高法律風險意識。

4.2 完善工作體系

企業(yè)法律糾紛產生的原因雖然錯綜復雜，但企業(yè)內部責任劃分不清、決策草率、制度不健全、監(jiān)管失控、法律審核把關不嚴等都是重要原因。因此，建立健全法律風險防范機制，應與加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度、完善法人治理結構有機結合起來，使法律風險防范成為企業(yè)內部控制體系的重要組成部分。通過緊緊圍繞鐵路運輸企業(yè)改革發(fā)展、生產經營的中心任務，深入全面分析企業(yè)面臨的法律風險源，以法律事務管理部門為統(tǒng)領，強化企業(yè)各部門、各崗位的職責，建立法律事務部門與各業(yè)務部門的法律風險管理聯(lián)動協(xié)調機制，建立起由企業(yè)主要負責人統(tǒng)一負責、企業(yè)分管有關業(yè)務的負責人分工組織、企業(yè)法律事務機構具體實施、有關業(yè)務機構相互配合的“閉環(huán)”工作體系。

4.3 突出工作重點

法律風險管理涉及企業(yè)經營、發(fā)展目標等多個方面，在工作中，應抓住以下幾個重點。

（1）合同管理。合同是市場經濟條件下連接供需雙方的法律媒介，是鐵路運輸企業(yè)經營中最普遍、最基本的法律文書。合同管理是鐵路運輸企業(yè)法律風險管理中最基本、最重要的工作，合同管理的核心是建立和落實以事前防范、事中管理為主，事后補救為輔的合同管理制度。

（2）人力資源領域。隨著《就業(yè)促進法》、《勞動合同法》、《勞動爭議調解仲裁法》、《社會保險法》的相繼頒布，標志著新時期我國以促進勞動關系和諧為主要特征的勞動、社會保障立法主體框架已趨于完善。這些法律制度主要是從保護弱勢角度出發(fā)，更加注重對職工利益的保護，加大了對違法單位的懲戒力度。因此，在企業(yè)的人力資源管理法律環(huán)境已經發(fā)生重大變化的情況下，鐵路運輸企業(yè)應盡快隨著法律變化及時對人力資源管理制度作出相應的、有針對性的調整。

（3）知識產權領域。知識產權是現(xiàn)代企業(yè)經營的重要資源，對知識產權的管理歷來是鐵路運輸企業(yè)的薄弱環(huán)節(jié)。做好知識產權領域的法律風險管理，首先，應做好以路徽為核心的馳名商標保護工作，堅決禁止和打擊對核心商標的侵權行為；其次，應遵守我國的知識產權法律制度及世界貿易組織相關規(guī)定，在合同簽訂、企業(yè)兼并過程中重視知識產權條款和對相關知識產權的檢索，防止對知識產權人的權利損害。

（4）鐵路運輸人身侵權責任領域。我國鐵路運輸人身侵權責任的認定和賠償主要依據《鐵路法》和《鐵路交通事故應急救援和調查處理條例》。但是，隨著 2010 年3月 16 日《關于審理鐵路運輸人身損害賠償糾紛案件適用法律若干問題的解釋》和2010 年7月1日《侵權責任法》的實施，鐵路運輸人身侵權責任的法律體系已經發(fā)生了顯著變化，鐵路運輸企業(yè)的賠償風險責任進一步加大。鐵路運輸企業(yè)應針對這樣的變化，積極研究和加強防范機制建設，不斷加大安全防護設施投入力度。

（5）做好重大法律案件的訴訟工作。鐵路運輸在經營中發(fā)生訴訟糾紛不可避免，尤其是一些重大訴訟案件，將可能對企業(yè)的商譽、經濟造成重大損失。因此應充分利用各種資源，在訴訟策略、法律研習、證據搜集上積極發(fā)揮主觀能動性，努力尋找案件突破口。

4.4 建立健全以總法律顧問為核心的法律顧問隊伍

建立法律顧問制度，既是發(fā)達國家成功企業(yè)的重要經驗，也是國內眾多企業(yè)已經證明的有效措施。國有企業(yè)推行企業(yè)法律顧問制度是做好法律風險防范與控制工作的重要保障?？偡深檰柺欠深檰栮犖榈暮诵模鳛槠髽I(yè)高級管理人員，依據相關法規(guī)和內控制度賦予的權利，直接參與企業(yè)重大經營決策和統(tǒng)一協(xié)調企業(yè)經營中的法律事務，為企業(yè)的法律風險管理發(fā)揮著其他人員不可替代的作用。隨著鐵路運輸企業(yè)的改革和發(fā)展，建立總法律顧問制度非常必要。同時，應加強現(xiàn)有的法律顧問隊伍建設，一是每年有計劃地從高校畢業(yè)生中擇優(yōu)選拔一定數(shù)量的畢業(yè)生充實到基層法律事務管理崗位；二是結合鐵路系統(tǒng)正在實施的“十百千萬”人才培養(yǎng)工程，通過業(yè)務培訓、學歷深造等方式加大現(xiàn)有企業(yè)法律顧問繼續(xù)教育培訓力度，加強法律顧問的知識體系更新，努力培養(yǎng)精通法律并熟悉企業(yè)經營流程，具有深厚財務、金融背景知識的高層次、復合型法律顧問；三是逐步在合資鐵路公司、主要運輸站段、工程管理部門和多元經營企業(yè)等法律風險易發(fā)部門，設置法律顧問機構或專職法律顧問崗位。

[1]張文顯，周旺生，鄭成良. 法理學[M]. 北京：高等教育出版社，北京大學出版社，2007.

[2]漳州市國資委課題組. 所出資企業(yè)經營中的法律風險及其防范[EB/OL]. (2009-06-02)[2011-01-02]. http://www.fjgzw.gov.cn/NewsInfoShow.aspx?newsID=2326&columnID=3