秦書(shū)莉
(鹽城師范學(xué)院鹽城市 224002)
海域純收益評(píng)估方法研究
秦書(shū)莉
(鹽城師范學(xué)院鹽城市 224002)
海域價(jià)格評(píng)估方法的探討是當(dāng)前海域研究的熱點(diǎn)。以海域純收益的確定方法作為研究對(duì)象,對(duì)海域純收益作了界定,用兩種方法測(cè)算海域純收益,對(duì)于進(jìn)一步探討海域價(jià)格評(píng)估方法具有重要意義。
海域 純收益 評(píng)估方法
純收益是指歸屬于海域的適當(dāng)收益,是海域價(jià)格評(píng)估的基礎(chǔ)。涉及海域的經(jīng)營(yíng)主體不同,從海域使用中獲得的收益及收益的構(gòu)成要素體系也不相同[1]。海域純收益從國(guó)家作為海域所有者的角度來(lái)分析,指海域利用過(guò)程中,以政府為主體的經(jīng)營(yíng)海域的收益。
政府作為國(guó)家海域所有權(quán)的代表者,依法獲得的海域純收益主要包括海域取得費(fèi)用中的政府收益、海域的開(kāi)發(fā)費(fèi)用以貨幣形式或?qū)嵨镄问綐?gòu)成的政府海域純收益、政府依法征收的各項(xiàng)海域稅費(fèi)、政府海域投資的利息和利潤(rùn)、海域的增殖收益、海域超額收益及其他收益等要素[2]。
海域純收益受不同類(lèi)型用海的行業(yè)盈利水平、海域質(zhì)量、海域使用年限等自然、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)因素的影響。海域純收益一般以年計(jì)算。
實(shí)際估算海域純收益有兩種方法,一是分類(lèi)求取法,二是搜集樣點(diǎn)求取平均值法。
這種方法根據(jù)海域純收益的組成部分,分別求取,然后相加而得。即:
海域純收益=海域取得費(fèi)用中的政府收益+海域的開(kāi)發(fā)費(fèi)用以貨幣形式或?qū)嵨镄问綐?gòu)成的政府海域收益+依法征收的各項(xiàng)海域稅費(fèi)+海域投資的利息和利潤(rùn)+海域的增殖收益+海域超額收益+其他收益[2]。
這種方法實(shí)際求得的數(shù)值一般比較準(zhǔn)確,能夠反映某一種用海的政府全部收益。但是這種方法在評(píng)估時(shí),需要對(duì)海域純收益各個(gè)組成部分之間的關(guān)系分析得很清楚,不能重復(fù)計(jì)算和漏算,所以評(píng)估的過(guò)程比較復(fù)雜和繁瑣。
該類(lèi)方法是通過(guò)搜集實(shí)際使用的某類(lèi)用海樣點(diǎn),求取各樣點(diǎn)的海域純收益,然后再求取平均值。
各樣點(diǎn)的海域純收益通過(guò)總收益扣除總費(fèi)用的方法求取[3]??偸找媸侵妇S持海域正常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或使用必須支出的費(fèi)用及歸屬于其他資本或經(jīng)營(yíng)的收益。運(yùn)營(yíng)費(fèi)用是指利用海域進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí),一般情況下需要的合理的必要年支出,包括海域使用者的管理費(fèi)用和正常的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)等。這樣的純收益中剔除了海域使用者的利潤(rùn)及相關(guān)的必要費(fèi)用,是政府關(guān)于海域的收益。海域具有多項(xiàng)用途,測(cè)定價(jià)格時(shí),應(yīng)該用其處于最佳利用方向的正常情況下的海域純收益。
海域純收益公式為:
公式(1)中:
i ——用海類(lèi)型;n ——樣本個(gè)數(shù);
pin——第i種用海類(lèi)型樣本n的單位面積純收益;
Sin——第 i 種用海類(lèi)型樣本 n 的單位面積總收益;
Zin——第 i 種用海類(lèi)型樣本 n 的單位面積總支出。
根據(jù)公式(1)求得 n 個(gè)樣本的海域純收益,通過(guò)算術(shù)平均數(shù)的方法求得海域純收益的平均值 pi,pi是某類(lèi)用海整體的平均純收益。這種方法在實(shí)際操作過(guò)程中較為簡(jiǎn)單,對(duì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)人員的專(zhuān)業(yè)性要求不高,是比較適用的一種方法。
通過(guò)以上兩種方法所求得的海域純收益是某類(lèi)型用海純收益的平均值。海域純收益不僅與用海類(lèi)型有關(guān),還與自然、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)等各方面的因素有關(guān),因此需要對(duì)海域的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià),根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果,結(jié)合海域的平均收益值可以得出具體海域的純收益。
將影響海域質(zhì)量的因素分為區(qū)位因素、一般因素和個(gè)別因素 3 種。區(qū)位因素就是海域的空間位置及其相鄰陸地或海域的相互關(guān)系;一般因素是指影響海域質(zhì)量的普通的、共同的因素,在一般的社會(huì)經(jīng)濟(jì)方面對(duì)海域價(jià)格總體水平產(chǎn)生影響,從而決定各地海域的具體價(jià)格;個(gè)別因素是指由于海域利用類(lèi)型不一樣而帶來(lái)的海域質(zhì)量差異。
3.1.1 區(qū)位因素
海域區(qū)位就是海域的空間位置及其相鄰陸地或海域的相互關(guān)系。這里的空間位置表面上看起來(lái)是一個(gè)地理概念,但實(shí)際上包含了與這一海域全部相關(guān)聯(lián)的自然條件、環(huán)境條件、交通條件、經(jīng)濟(jì)條件、社會(huì)條件和文化條件等,是上述各種因素共同作用形成的綜合體[1]。
區(qū)位因素一方面要考慮海域所在地區(qū)的海域供求狀況對(duì)海域價(jià)格的影響作用;另一方面要考慮海洋功能分區(qū)內(nèi)的海域價(jià)格影響因素。海域使用類(lèi)型繁多,不同類(lèi)型對(duì)海域的區(qū)位、自然、資源、環(huán)境及周邊社會(huì)經(jīng)濟(jì)的要求差異性很大,其價(jià)格影響因素也不同。
3.1.2 一般因素
指影響海域價(jià)格的普通的、共同的因素,在社會(huì)經(jīng)濟(jì)方面對(duì)海域價(jià)格總體水平產(chǎn)生影響,從而決定各地海域的具體價(jià)格。一般因素是從客觀(guān)上對(duì)地區(qū)整體的海域價(jià)格水平產(chǎn)生全局性的影響,在這些因素影響下,產(chǎn)生了地區(qū)與地區(qū)之間、國(guó)家與國(guó)家之間海域使用金水平的差異。一般因素主要包括行政因素、自然因素、社會(huì)因素、經(jīng)濟(jì)因素和政治因素。
3.1.2.1 行政因素
行政因素主要是指政府對(duì)海域價(jià)格的干預(yù)。海域使用制度、海洋功能區(qū)劃、海域綜合管理、稅收、利率等,都直接或間接影響海域價(jià)格水平。有效的海域使用制度、合理的海洋功能區(qū)劃、適當(dāng)?shù)亩愂照?,可以刺激海域利用和投資者的積極性,從而提高海域價(jià)格。海域的出讓方式也影響著海域價(jià)格。
目前我國(guó)海域使用權(quán)的出讓方式有協(xié)議、招標(biāo)和拍賣(mài)。其中采用協(xié)議方式出讓的海域使用金最低,拍賣(mài)方式出讓海域使用金最高,招標(biāo)方式出讓的海域使用金居中。
3.1.2.2 自然因素
自然因素直接影響著海域利用方式的選擇,進(jìn)而影響海域價(jià)格水平。海域所處的海岸類(lèi)型、水深條件、水質(zhì)狀況、海水透明度、淤積狀況、災(zāi)害狀況等自然條件均影響海域價(jià)格水平。水質(zhì)好、災(zāi)害少的海域價(jià)格水平必然比水質(zhì)差、災(zāi)害頻繁的海域高。
3.1.2.3 社會(huì)因素
海域依托地的人口狀況、城市化程度、城市基礎(chǔ)設(shè)施、交通便利程度等因素均對(duì)海域價(jià)格產(chǎn)生影響。一般在人口增加、城市化進(jìn)程加快、基礎(chǔ)設(shè)施完備、交通便利的地區(qū),其臨近的海域價(jià)格水平相對(duì)較高。
3.1.2.4 經(jīng)濟(jì)因素
海域腹地的人均GDP、海洋產(chǎn)值年增長(zhǎng)率、海洋產(chǎn)值占 GDP 的比重、行業(yè)用海的效益、居民消費(fèi)水平、利率水平等經(jīng)濟(jì)因素影響著海域價(jià)格。對(duì)于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好、利率水平較低的地區(qū)海域價(jià)格水平偏高。
3.1.2.5 政治因素
國(guó)際形勢(shì)、國(guó)內(nèi)政治狀況、國(guó)防安全、外交關(guān)系等都會(huì)影響投資者的信心,從而影響海域價(jià)格。國(guó)家內(nèi)憂(yōu)外患、政情動(dòng)蕩、外交失敗等因素,必然導(dǎo)致海域價(jià)格水平的急劇下跌。
3.1.3 個(gè)別因素
個(gè)別因素是指對(duì)具體海域的價(jià)格產(chǎn)生影響的因素,主要包括臨近海域的利用情況、宗海因素、技術(shù)因素、環(huán)境因素等。
3.1.3.1 臨近海域的利用情況
臨近海域的利用情況關(guān)系到海域價(jià)格的高低。由于海洋資源豐富、海域功能多樣性和海域使用的立體性,使得同一片海域的利用方式存在多樣性的特征。有些海域利用方式的組合相互獨(dú)立,有些會(huì)互相促進(jìn),有些反而相互沖突。例如,漁業(yè)和旅游業(yè)的結(jié)合通常情況下不會(huì)互相沖突,但是港口開(kāi)發(fā)與海岸帶生態(tài)保護(hù)區(qū)的結(jié)合就很難。因此,良好的海域使用方式的組合,會(huì)促進(jìn)海域開(kāi)發(fā)和海洋經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,海域價(jià)格也會(huì)較高。
3.1.3.2 宗海因素
一般來(lái)說(shuō),海域價(jià)格是反映某個(gè)區(qū)域海域價(jià)格眾數(shù)水平的趨勢(shì),而每一宗海域都有不同程度的差異。因此,在海域價(jià)格評(píng)估過(guò)程中,采用價(jià)格系數(shù)進(jìn)行修正,對(duì)具體宗海價(jià)格進(jìn)行修正使其更合理。
3.1.3.3 技術(shù)因素
海域的開(kāi)發(fā)利用對(duì)技術(shù)水平要求比較高。隨著海洋經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,逐漸向海洋高技術(shù)產(chǎn)業(yè)方向發(fā)展。因此,某些行業(yè),技術(shù)因素影響著海域的收益水平,進(jìn)而影響海域價(jià)格的高低。例如養(yǎng)殖用海,不同海域的收入更多地要取決于養(yǎng)殖品種、養(yǎng)殖技術(shù)、養(yǎng)殖方式等因素。
3.1.3.4 環(huán)境因素
海域環(huán)境復(fù)雜,主要體現(xiàn)在海域環(huán)境質(zhì)量和災(zāi)害情況。海域環(huán)境質(zhì)量包括氣候條件、水質(zhì)質(zhì)量、底質(zhì)質(zhì)量。海域環(huán)境質(zhì)量的優(yōu)劣直接影響海域價(jià)格的高低。海洋不可避免地會(huì)發(fā)生自然災(zāi)害,主要包括海洋災(zāi)害和氣象災(zāi)害,災(zāi)害發(fā)生的頻度和強(qiáng)度等也影響海域價(jià)格的高低。災(zāi)害頻繁、強(qiáng)度大的海域價(jià)格一般都比較低。
海域價(jià)格評(píng)估各類(lèi)型用海的具體因素確定,又以具體的海域使用類(lèi)型為基礎(chǔ),不同用海類(lèi)型在因素因子方面存在很大差別。以增、養(yǎng)殖用海和濱海旅游用海為例,海域質(zhì)量評(píng)價(jià)因素、因子存在很大差別(表 1 )。
通常采用特爾菲法確定指標(biāo)權(quán)重。特爾菲法
1[3]又稱(chēng)“專(zhuān)家調(diào)查法”、“函詢(xún)調(diào)查法”。美國(guó)蘭德公司于20世紀(jì)40年代首創(chuàng)的綜合有關(guān)領(lǐng)域?qū)<乙庖?jiàn)而進(jìn)行預(yù)測(cè)的一種定性預(yù)測(cè)方法,根據(jù)專(zhuān)家對(duì)各因素進(jìn)行多輪打分計(jì)算獲得因素、因子的權(quán)重[4]。其中專(zhuān)家應(yīng)是熟悉海域使用狀況的有關(guān)行業(yè)技術(shù)、管理專(zhuān)家以及高層次決策者,如海域管理、海洋工程、海洋經(jīng)濟(jì)等方面的專(zhuān)家,總體權(quán)威高、代表面廣、人數(shù)適當(dāng),一般為 10 ~ 30人。根據(jù)專(zhuān)家打分,求取各因素專(zhuān)家所打的分值、離散度,計(jì)算公式為:
表 增、養(yǎng)殖用海和旅游用海海域質(zhì)量評(píng)價(jià)因素因子
公式(2)、(3)中:
Ek——某因素 k 權(quán)重平均值;
ai——某因素 k 第 i 位專(zhuān)家打分后的權(quán)重值;S ——某因素 k 的離散度;
m ——專(zhuān)家人數(shù)。
再通過(guò)方差運(yùn)算,若專(zhuān)家打分離散度滿(mǎn)足2倍方差要求,可在各因素多輪專(zhuān)家打分的基礎(chǔ)上,按公式(4)確定因素權(quán)重值:
公式(4)中:
Ek指某因素 k 權(quán)重平均值;Wk指某因素 k 權(quán)重值。
通過(guò)實(shí)際搜集的資料,將各指標(biāo)進(jìn)行量化,然后對(duì)指標(biāo)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行極值標(biāo)準(zhǔn)化處理。因素質(zhì)量和海域質(zhì)量的優(yōu)劣成正相關(guān),即海域質(zhì)量越好,則因素質(zhì)量分值越高;反之,因素質(zhì)量則越低。極值標(biāo)準(zhǔn)化的公式采用相對(duì)值法計(jì)算因子的作用分,質(zhì)量分值體系采用百分制,分值范圍采用[ 0,100 ]分的封閉區(qū)間,即指標(biāo)優(yōu)劣均在 0-100 分內(nèi)。因素作用分值與因素的顯著作用區(qū)間相對(duì)應(yīng),距影響因素越遠(yuǎn),其影響作用越弱化,分值差距越小[5]。可按照公式計(jì)算相(5)對(duì)作用分:
公式(5)中:
f1指某指標(biāo)的作用分;Xmin、X
max、X1指分別為指標(biāo)的最小值、最大值和某數(shù)值。
利用各指標(biāo)的權(quán)重和作用分,按照公式(6)計(jì)算海域質(zhì)量評(píng)價(jià)因素的總分值:
公式(6)中:
Y ——總分;
Wk——第 k 因素的權(quán)重;
Yk——第 k 因素作用分值;
n ——因素個(gè)數(shù)。
由各指標(biāo)的總分值即可顯現(xiàn)出海域的質(zhì)量,海域質(zhì)量與海域的總分值呈正相關(guān)關(guān)系,即總分值越高,則海域質(zhì)量越好[6]。
根據(jù)海域純收益的平均值和海域質(zhì)量評(píng)價(jià)的結(jié)果,根據(jù)公式(7)、(8)求取不同質(zhì)量海域的純收益。在實(shí)際評(píng)估宗海價(jià)格時(shí),也可根據(jù)公式(7)、(8)求取某一宗海的純收益。
公式(7)、(8)中:
Ci——第 i 類(lèi)型用海某一質(zhì)量水平的海域純收益;
pi——第 i 類(lèi)型用海平均收益;
ri——第 i 類(lèi)型用海質(zhì)量修正系數(shù);
xi——第 i 類(lèi)型用海的某一質(zhì)量水平的海域總分值;
Xmax、Xmin——第 i 類(lèi)型用海的海域質(zhì)量評(píng)價(jià)因素總分值的最大值和最小值。
按照這兩種方法所求取的海域純收益,包含了國(guó)家作為海域所有者所得到的全部收益,這里的收益中不僅剔除了海域使用者的正常利潤(rùn)和海域正常運(yùn)營(yíng)的管理費(fèi)用,還將由于海域質(zhì)量的差異所導(dǎo)致的海域使用者正常利潤(rùn)和管理費(fèi)用的差異體現(xiàn)在內(nèi)。由此繼續(xù)評(píng)估出的海域價(jià)格將要求國(guó)家根據(jù)海域質(zhì)量進(jìn)行海域使用金的收取標(biāo)準(zhǔn)的制定,符合國(guó)家海域價(jià)格評(píng)估的目的。
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2008年10月15日