孟憲玲,尹雯捷

(1.山西師范大學城環(huán)學院,山西臨汾041004; 2.蘇州大學工商管理學院,蘇州215000)

為了加快中國外向型經(jīng)濟發(fā)展以及中國經(jīng)濟與國際經(jīng)濟接軌,在1994年外匯改革成功的基礎(chǔ)上,又進行了一系列新的外匯管理體制改革,實施了銀行結(jié)售匯制、匯率并軌,建立了外匯交易市場等一系列舉措,實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目可兌換,促進了貿(mào)易投資便利化,為中國經(jīng)濟發(fā)展和對外經(jīng)濟貿(mào)易起到了不可估量的作用,使中國經(jīng)濟真正融入到國際經(jīng)濟大主流中。

一、中國外匯管理體制改革回顧與展望

新中國成立60年來,中國經(jīng)濟和金融形勢發(fā)生了翻天覆地的變化。與此相適應(yīng),中國外匯體制從計劃經(jīng)濟體制下的統(tǒng)收統(tǒng)支逐步走向市場經(jīng)濟體制下的市場調(diào)節(jié)占主導的歷史新階段。在此過程中,我國的外匯市場從無到有,從小到大,2008年全年交易額已超過3萬億美元,外匯儲備則從新中國成立之初的1.57億美元猛增到2009年9月的22 726億美元,增長了14 475倍。隨著我國與世界經(jīng)濟接軌,社會發(fā)展與經(jīng)濟體制改革的內(nèi)在要求不斷提升,要求外匯管理體制進一步加快改革,以適應(yīng)社會與經(jīng)濟發(fā)展的需要。總的來說,中國外匯體制改革的過程可分為四個階段,計劃經(jīng)濟體制下統(tǒng)收統(tǒng)支、高度集中的外匯管理階段(1953～1978);改革開放后經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期的外匯管理階段(1979～1993);社會主義市場經(jīng)濟體制初步建立時期的外匯管理階段(1994～2001);社會主義市場經(jīng)濟調(diào)節(jié)機制進一步完善時期的外匯管理階段(2002年以來)。

二、中國現(xiàn)階段外匯管理體制的主要特征

一是人民幣經(jīng)常項目實現(xiàn)可兌換,資本和金融項目部分實現(xiàn)可兌換。企業(yè)可以將經(jīng)常項下交易所取得的外匯賣給銀行,也可以開立外匯賬戶,自主支配。二是人民幣匯率實行以市場供求為基礎(chǔ)的、參考一籃子貨幣、有管理的浮動匯率制度。我國在人民幣匯率的安排上,始終堅持“主動性、可控性、漸進性”的原則,力求保持國家經(jīng)濟、金融的平穩(wěn)發(fā)展。三是實行統(tǒng)一規(guī)范的全國銀行間外匯市場。目前,中國外匯市場的網(wǎng)絡(luò)交易平臺日趨發(fā)達,產(chǎn)品工具日益增多,交易機制和交易方式不斷創(chuàng)新,市場參與主體大幅度增加并更加多元化。四是實行與國際接軌的收支統(tǒng)計申報制度。國際貨幣基金組織一直重視國際收支相關(guān)數(shù)據(jù)報表的編制質(zhì)量和公布頻率。我國國際收支相關(guān)數(shù)據(jù)報表從無到有、從少到多,報表質(zhì)量不斷提高,公布頻率加大。五是實行金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管。對于外匯業(yè)務(wù),我國仍然采取市場準入的監(jiān)管制度。國家外匯管理局與相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)對所有金融機構(gòu)的外匯業(yè)務(wù)實行監(jiān)管。六是外匯管理法規(guī)體系不斷完善。近年來,我國修訂完善并發(fā)布了《中華人民共和國外匯管理條例》、《境外直接投資外匯管理規(guī)定》、《銀行執(zhí)行外匯管理規(guī)定情況考核辦法》等一系列法律、法規(guī),外匯管理框架和法規(guī)進一步健全。

三、中國外匯管理體制進一步改革發(fā)展的方向

總體而言,我國現(xiàn)行的外匯管理體制是適合我國經(jīng)濟發(fā)展水平的,為社會與經(jīng)濟發(fā)展提供了有效的支持。但我們也應(yīng)看到,隨著我國與世界經(jīng)濟的接軌以及中國經(jīng)濟體制改革發(fā)展的內(nèi)在需要,外匯管理體制應(yīng)進一步主動加強改革,以適應(yīng)社會與經(jīng)濟發(fā)展的需要。金融危機的反復輪流爆發(fā)提醒我們,居安更應(yīng)思危,需要不斷主動地堅持改革,以適應(yīng)新的挑戰(zhàn)。一是繼續(xù)促進對外貿(mào)易投資便利化。外需、投資、消費是拉動中國經(jīng)濟增長的“三駕馬車”。但此次國際金融危機使得我國的外需大幅下挫,從而對國內(nèi)就業(yè)和經(jīng)濟增長造成重大沖擊。相關(guān)管理部門必須按照中央應(yīng)對國際金融危機沖擊的工作部署,及時適應(yīng)新形勢的需要,采取有力措施改進本職工作,推進對外貿(mào)易投資便利化,盡可能減少外需下降所帶來的影響。二是有序推進資本項目可兌換?？v觀中外歷史,金融危機中一些國家因為宏觀經(jīng)濟政策不協(xié)調(diào),加上過早開放資本項目,結(jié)果馬失前蹄,遭受嚴重打擊。而中國卻因為當時及時進行宏觀調(diào)控并實行了符合中國國情的外匯管制政策,受到的沖擊相對較小。三是要加強跨境資金流動監(jiān)測,維護經(jīng)濟金融安全。歷次金融危機均表明,資本具有逐利的天性,短期資本更是具有波動性、投機性、脆弱性等特點。四是進一步發(fā)展外匯市場,按照中央確定的“主動性”、“漸進性”、“可控性”的原則不斷完善人民幣匯率形成機制,逐步擴大人民幣匯率彈性,使匯率更加貼切地反映市場需求,讓價格形成更具合理性。五是提高外匯儲備經(jīng)營管理水平。外匯儲備經(jīng)營應(yīng)堅持遵循安全性、流動性和收益性的管理原則,但今后在確保安全性和流動性的同時,要比過去更加重視收益性,要通過完善內(nèi)部管理、改善管理方法等方法提高效率。

四、外匯體制改革對我國經(jīng)濟的影響

第一,實行銀行結(jié)售匯制度,取消外匯上繳和留成,取消用匯的指令性計劃和審批。從1994年1月1日起,取消各類外匯留成、上繳和額度管理制度,對境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目下的外匯收支實行銀行結(jié)匯和售匯制度。除實行進口配額管理、特定產(chǎn)品進口管理的貨物和實行自動登記制的貨物,須憑許可證、進口證明或進口登記表,相應(yīng)的進口合同和與支付方式相應(yīng)的有效商業(yè)票據(jù)(發(fā)票、運單、托收憑證等)到外匯指定銀行購買外匯外,其他符合國家進口管理規(guī)定的貨物用匯、貿(mào)易從屬費用、非貿(mào)易經(jīng)營性對外支付用匯,憑合同、協(xié)議、發(fā)票、境外機構(gòu)支付通知書到外匯指定銀行辦理兌付。為集中外匯以保證外匯的供給,境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯收入,除國家規(guī)定準許保留的外匯可以在外匯指定銀行開立外匯帳戶外,都須及時調(diào)回境內(nèi),按照市場匯率賣給外匯指定銀行。

第二,匯率并軌,實行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動匯率制度。1994年1月1日,人民幣官方匯率與市場匯率并軌,實行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動匯率制,并軌時的人民幣匯率為1美元合8.70元人民幣。人民幣匯率由市場供求形成,中國人民銀行公布每日匯率,外匯買賣允許在一定幅度內(nèi)浮動。實行匯率并軌以來,人民幣匯率基本穩(wěn)定略有上升。

第三,建立統(tǒng)一的、規(guī)范化的、有效率的外匯市場。從1994年1月1日起,中資企業(yè)退出外匯調(diào)劑中心,外匯指定銀行成為外匯交易的主體。1994年4月1日銀行間外匯市場——中國外匯交易中心在上海成立,連通全國所有分中心,4月4日起中國外匯交易中心系統(tǒng)正式運營,采用會員制、實行撮合成交集中清算制度,并體現(xiàn)價格優(yōu)先、時間優(yōu)先原則。中國人民銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟政策目標,對外匯市場進行必要的干預,以調(diào)節(jié)市場供求,保持人民幣匯率的穩(wěn)定。

第四,對外商投資企業(yè)外匯管理政策保持不變。為體現(xiàn)國家政策的連續(xù)性,1994年在對境內(nèi)機構(gòu)實行銀行結(jié)售匯制度時,對外商投資企業(yè)的外匯收支仍維持原來辦法,準許保留外匯,外商投資企業(yè)的外匯買賣仍須委托外匯指定銀行通過當?shù)赝鈪R調(diào)劑中心辦理,統(tǒng)一按照銀行間外匯市場的匯率結(jié)算。

第五,禁止在境內(nèi)外幣計價、結(jié)算和流通。1994年1月1日,中國重申取消境內(nèi)外幣計價結(jié)算,禁止外幣境內(nèi)流通和私自買賣外匯,停止發(fā)行外匯兌換券。對于市場流通的外匯兌換券,允許繼續(xù)使用到1994年12月31日,并于1995年6月30日前可以到中國銀行兌換美元或結(jié)匯成人民幣。

總之,外匯體制改革對我國經(jīng)濟的影響是積極的、深遠的,這項改革對我國經(jīng)濟的發(fā)展起到了不可估量的作用,使中國經(jīng)濟真正融入到國際經(jīng)濟的大主流。