李 慶

摘要 本文以農(nóng)村合作金融為主要研究對(duì)象,論證了發(fā)展農(nóng)村合作金融是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的迫切需要,描述了我國(guó)農(nóng)村合作金融的現(xiàn)狀,并且提出了改變其現(xiàn)狀的一些對(duì)策。

關(guān)鍵詞 農(nóng)村合作金融 農(nóng)村信用社 發(fā)展對(duì)策

中圖分類(lèi)號(hào):F124.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

加強(qiáng)“三農(nóng)”工作,扎實(shí)推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),是全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)的必然要求,是加快社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的重大任務(wù)。

當(dāng)前,農(nóng)村金融仍然是我國(guó)整個(gè)金融體系中最薄弱的環(huán)節(jié)。要積極適應(yīng)“三農(nóng)”發(fā)展新變化,按照“三農(nóng)”發(fā)展新需求,就必須積極的尋求合理的縣鄉(xiāng)治理模式,加快構(gòu)建貼近“三農(nóng)”、服務(wù)高效的新型農(nóng)村金融組織,大力培育多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系。然而,因?yàn)榻⑥r(nóng)村金融市場(chǎng)成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益少。在市場(chǎng)引導(dǎo)的原則下,自2000年以來(lái),國(guó)有商業(yè)銀行在逐利的動(dòng)機(jī)下紛紛撤離農(nóng)村,甚至中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在2006年7月被叫停前,也在悄悄撤出部分縣域。所以就現(xiàn)階段來(lái)看,在農(nóng)村發(fā)展合作金融組織是一種必要的也是最優(yōu)的選擇。

一、新農(nóng)村建設(shè)迫切需要合作金融

社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)關(guān)鍵是增加農(nóng)民收入。增加農(nóng)民收入、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村,無(wú)論是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),還是發(fā)展二、三產(chǎn)業(yè),都離不開(kāi)資金的投入。資金投入一般由財(cái)政和金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān),與當(dāng)前農(nóng)村巨大的資金需求相比,財(cái)政投入只能是很少的一部分,新農(nóng)村建設(shè)需要投入的大量資金還是需由金融機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)。根據(jù)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的實(shí)際,農(nóng)村金融需求的主體主要有五個(gè)部分組成,即農(nóng)戶(hù)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、中小企業(yè)(大部分為私營(yíng)或民營(yíng)企業(yè))和農(nóng)村政府。其中個(gè)體工商戶(hù)與農(nóng)戶(hù)的金融需求是緊密聯(lián)系在一起的,農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)在資金總量中占比很少,農(nóng)村政府的金融需求不在本文的研究之內(nèi)。在此條件下,我們可以把農(nóng)村金融需求總結(jié)為農(nóng)戶(hù)金融需求和中小企業(yè)的金融需求。

(一)農(nóng)戶(hù)需求。

根據(jù)資金的用途,農(nóng)戶(hù)的金融需求可以分為三類(lèi)即發(fā)展需求、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需求和生活需求。區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同,農(nóng)戶(hù)金融需求的側(cè)重點(diǎn)就不同。經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)民需求主要在發(fā)展需求上,經(jīng)濟(jì)發(fā)展中等地區(qū)則發(fā)展需求與生活需求并重,欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)民的金融需求則大多集中于生活需求。

(二)中小企業(yè)的金融需求。

據(jù)統(tǒng)計(jì),我國(guó)農(nóng)村企業(yè)2004年就達(dá)到了2931萬(wàn)戶(hù),吸納勞動(dòng)力人數(shù)為1億5千萬(wàn)人,占當(dāng)年農(nóng)村總勞動(dòng)力的27.94%。農(nóng)村中小企業(yè)創(chuàng)造增加值45621億元。它們當(dāng)中絕大多數(shù)是中小企業(yè),為農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大的貢獻(xiàn)。農(nóng)村中小企業(yè)的金融需求主要包括信貸、儲(chǔ)蓄、結(jié)算、匯兌等方面。農(nóng)村的發(fā)展最終還是決定于非農(nóng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,從發(fā)展趨勢(shì)看,現(xiàn)今農(nóng)村的中小企業(yè)的金融需求將處于與農(nóng)戶(hù)金融需求同等重要的地位,并成為未來(lái)農(nóng)村金融需求的主流。如何解決農(nóng)村地區(qū)中小企業(yè)融資瓶頸是一個(gè)迫切需要解決的問(wèn)題。

由以上分析可知,在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的條件下,只有較好的發(fā)展合作金融,才能更好地解決農(nóng)戶(hù)需求和中小企業(yè)需求,才能增加農(nóng)民收入,促進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化、市場(chǎng)化,中小企業(yè)發(fā)展和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè),才能更好的解決“三”農(nóng)問(wèn)題。社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)需要合作金融,合作金融在社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)中也將有更強(qiáng)的生存能力和發(fā)展空間。

二、我國(guó)農(nóng)村合作金融的現(xiàn)狀

我國(guó)農(nóng)村信用合作社是我國(guó)唯一的農(nóng)村合作金融組織,它是按照農(nóng)村合作金融原則設(shè)立的是以為入社農(nóng)戶(hù)成員服務(wù)為宗旨的。我國(guó)農(nóng)村信用社的組織模式和管理體制,具有合作金融組織所具備的特點(diǎn),代表著我國(guó)農(nóng)村合作金融的發(fā)展。我國(guó)的農(nóng)信社面臨著以下幾點(diǎn)問(wèn)題:

1、農(nóng)信社面臨歷史債務(wù)包袱沉重,一些農(nóng)村信用社甚至發(fā)生支付風(fēng)險(xiǎn),人民銀行不得不通過(guò)動(dòng)用存款準(zhǔn)備金和發(fā)放救助再貸款,化解出現(xiàn)的擠兌風(fēng)險(xiǎn)。

2、農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)模糊,農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不清,既不是合作制,也不是股份制。名義上信用社為入股社員所有,由于社員股金數(shù)額很小,占資產(chǎn)總額的比重很低,而且分散在幾百個(gè)、幾千個(gè)農(nóng)戶(hù)中,難以體現(xiàn)社員對(duì)信用社的所有權(quán)。信用社的內(nèi)部人控制現(xiàn)象嚴(yán)重,農(nóng)村信用合作社的主任由聯(lián)社主任任命,聯(lián)社主任由主管上級(jí)任命,與社員關(guān)系不大,沒(méi)有體現(xiàn)民主原則。從農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債中所有者的權(quán)益來(lái)看,由于農(nóng)村信用社很少分紅,股東的權(quán)益得不到保證,加之地方政府又干預(yù)農(nóng)村信用社,信用社的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和社員大會(huì)流于形式,缺乏對(duì)管理人員的監(jiān)督和制約,信用社的內(nèi)部人控制現(xiàn)象十分嚴(yán)重。社員、職工、信用社主任和聯(lián)社主任均不是信用社真正的股東,農(nóng)村信用社官辦色彩濃厚。事實(shí)上,農(nóng)村信用社的干部及職工作為既得利益者已成為一個(gè)獨(dú)特的利益集團(tuán)。

3、經(jīng)營(yíng)虧損嚴(yán)重,雖然目前我國(guó)農(nóng)村合作金融從總體上看有較大的發(fā)展,但發(fā)展卻很不衡,存在明顯的兩級(jí)分化。一部分農(nóng)村信用合作社經(jīng)營(yíng)狀況比較好,存、貸款超億元,實(shí)現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)營(yíng),信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良,經(jīng)濟(jì)效益好,形成了良性發(fā)展機(jī)制,但這部分農(nóng)村信用合作社所占比例很小。相當(dāng)大比例的農(nóng)村信用合作社經(jīng)營(yíng)狀況不佳,信貸資產(chǎn)質(zhì)量差,虧損嚴(yán)重,一些已陷入資不抵債的境地,難以持續(xù)經(jīng)營(yíng)。1999年全國(guó)虧損的農(nóng)村信用合作社增加了315個(gè),虧損面擴(kuò)大了3.27個(gè)百分點(diǎn),虧損金額達(dá)32.95億元。2004年6月的農(nóng)村信用社,各項(xiàng)存款余額26724億元,占金融機(jī)構(gòu)存款的11.6%;各項(xiàng)貸款余額19585億元,占全部金融機(jī)構(gòu)貸款的11.5%,其中,農(nóng)業(yè)貸款余額8615億元,占全部金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款余額的86%,累計(jì)虧損和呆壞帳總額超過(guò)5000億元。

三、我國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展對(duì)策研究

通過(guò)對(duì)農(nóng)村合作金融的了解,對(duì)我國(guó)農(nóng)村合作金融現(xiàn)狀的描述以及對(duì)外國(guó)農(nóng)村合作金融發(fā)展模式的介紹,筆者認(rèn)為為了在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村大背景下,搞好農(nóng)村合作金融的發(fā)展,從而有力的支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),是一種在縣鄉(xiāng)治理模式中解決農(nóng)村金融問(wèn)題很好的選擇。大致應(yīng)該從以下兩個(gè)大的方面來(lái)努力:

(一)規(guī)范發(fā)展合作金融組織本身。

要進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社的改革:

1、明確為“三農(nóng)”服務(wù)的方向。農(nóng)村信用社產(chǎn)生于農(nóng)村,發(fā)展于農(nóng)村,并深深的植根于農(nóng)村。在廣袤的農(nóng)村大地,農(nóng)村信有社有網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)、人員優(yōu)勢(shì),并與農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村建立了非常密切的關(guān)系,從國(guó)外銀行的發(fā)展情況看,即使是服務(wù)于弱勢(shì)群體,也有利盈和發(fā)展空間,現(xiàn)實(shí)也表明,農(nóng)村金融市場(chǎng)是一個(gè)潛力很大的市場(chǎng):而且只要具有良好的運(yùn)行機(jī)制和市場(chǎng)機(jī)制,在農(nóng)村金融市場(chǎng)也大有可為

2、完善法人治理結(jié)構(gòu)。完善法人治理是農(nóng)村信用社深化改革的一個(gè)關(guān)鍵性問(wèn)題。要按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,結(jié)合合作制特點(diǎn),進(jìn)一步健全社員代表大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和主任的組織框架和工作制度,提高了獨(dú)立運(yùn)行的水平。

3、提升經(jīng)營(yíng)水平。在滿足廣大農(nóng)戶(hù)基本的生產(chǎn)、生活資金的基礎(chǔ)上,樹(shù)立現(xiàn)代“大農(nóng)業(yè)”的觀念,集中資金推進(jìn)“企業(yè)+農(nóng)戶(hù)”、“公司+農(nóng)戶(hù)”和“市場(chǎng)+農(nóng)戶(hù)”等多種農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化模式,提高信貸資金的社會(huì)效益和自身效益。通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新,進(jìn)一步提高服務(wù)“三農(nóng)”的水平,以適應(yīng)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)對(duì)結(jié)算、票據(jù)流通、資金融通、金融中介服務(wù)等方面更高的要求。要改善貸款服務(wù),貸款期限上要根據(jù)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)特點(diǎn)及借款人的實(shí)際需要進(jìn)行調(diào)整;貸款方式上上要在穩(wěn)妥開(kāi)展小額信用貸款的基礎(chǔ)上,積極推行農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款,合制社組織打包貨款等形式,最大限度滿足“三農(nóng)”融資的需要;在貸款程序上,在符合風(fēng)險(xiǎn)防范的要求下,進(jìn)一步簡(jiǎn)化貸款手續(xù),積極推廣貸款證等方式,方便農(nóng)民貸款。

(二)建立健全農(nóng)村合作金融的外部支撐體系。

農(nóng)村合作金融要健康快速發(fā)展,即需要內(nèi)部加強(qiáng)管理,規(guī)范發(fā)展;也需要良好的外部環(huán)境。當(dāng)前應(yīng)著力建立健全以下體系:

1、完善政府對(duì)農(nóng)業(yè)的支持和保護(hù)體系。

農(nóng)業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ),但它又具有先天的弱質(zhì)性,因此,世界上不少?lài)?guó)家普通對(duì)農(nóng)業(yè)采取了支持和保護(hù)政策。據(jù)有關(guān)專(zhuān)家分析,在西方發(fā)達(dá)國(guó)家,如美國(guó)、加拿大、英國(guó)等,對(duì)農(nóng)業(yè)提供的財(cái)政支持可達(dá)到農(nóng)業(yè)GDP的25%,即使印度這樣的發(fā)展中國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)的支持也達(dá)到了農(nóng)業(yè)GDP的10%。近年來(lái),我國(guó)不斷增強(qiáng)對(duì)農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)業(yè)的支持力度,在減免農(nóng)業(yè)稅,減輕農(nóng)業(yè)負(fù)擔(dān)的基礎(chǔ)上,財(cái)政投入也不斷加大。2007年,財(cái)政部按照黨中央和國(guó)務(wù)院的要求和部署,進(jìn)一步提高財(cái)政支農(nóng)力度,初步安排農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、測(cè)土配方施肥等專(zhuān)項(xiàng)資金 88.7億元,安排5億元用于設(shè)立棉花良種補(bǔ)貼。2008年十七屆三中全會(huì)《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問(wèn)題的決定》獲得通過(guò),文件提出未來(lái)農(nóng)村改革中的六項(xiàng)關(guān)鍵制度建設(shè):建立現(xiàn)代農(nóng)村金融制度赫然在列,這主要著眼于為農(nóng)村發(fā)展提供充足的資金支持。

2、加強(qiáng)農(nóng)村金融的法制體系建設(shè)。

要實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融健康、快速發(fā)展,加快農(nóng)村金融的立法進(jìn)程,完善農(nóng)村金融的法律體系建設(shè)已成為當(dāng)前我國(guó)適切解決的問(wèn)題之一。金融法制由兩部分組成:一是有關(guān)金融的法律法規(guī);二是對(duì)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部有約束力的章程和制度。目前己有的金融法規(guī),如《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》等,對(duì)農(nóng)村金融具有普遍的適應(yīng)性。但是有關(guān)農(nóng)村信用社的市場(chǎng)定位、產(chǎn)權(quán)形式、經(jīng)營(yíng)管理的法律法規(guī)、農(nóng)村合作基金、信用合作方面的條例等等還處于空白。法制的不健全制約了農(nóng)村金融市場(chǎng)和農(nóng)村合作金融的培育和發(fā)展,因此,應(yīng)加快制定和頒布《農(nóng)村合作金融法》、《農(nóng)村信用社合作條例》、《農(nóng)村合作基金條例》、《農(nóng)村私募基金管理?xiàng)l例》、《農(nóng)村民間借貸條例》等相關(guān)法律和制度。

3、加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的監(jiān)督和管理。

政府解決“市場(chǎng)失靈”的途徑之一就是要以政策引導(dǎo)、法律監(jiān)督、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)等方式對(duì)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的市場(chǎng)主體進(jìn)行規(guī)范。在農(nóng)村金融體系建設(shè)上,政府一方面要尊重農(nóng)村金融各市場(chǎng)主體的自主經(jīng)營(yíng)權(quán),另一方面要加強(qiáng)監(jiān)督和管理,促使金融這一行業(yè)在農(nóng)村地區(qū)的健康發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)“允許設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu),允許農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)民和農(nóng)村小企業(yè),發(fā)起設(shè)立為入股社員服務(wù)、實(shí)行社員民主管理的社區(qū)性信用合作組織?！辈⒄{(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策,必然對(duì)促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)形成投資多元、種類(lèi)多樣、覆蓋全面、服務(wù)高效的金融服務(wù)體系產(chǎn)生積極的作用。但是如果管管理不力,就會(huì)擾亂正常的金融秩序,引發(fā)更深層次的金融風(fēng)險(xiǎn)。為此,一是監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)堅(jiān)持“嚴(yán)監(jiān)管”就是強(qiáng)化監(jiān)管措施,其次對(duì)新機(jī)構(gòu)從設(shè)立開(kāi)始,就要實(shí)行嚴(yán)格盯住式的監(jiān)管,密切關(guān)注其經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性,善、相關(guān)指標(biāo)要求達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的,要實(shí)行“剛性”市場(chǎng)退出約束,對(duì)確實(shí)經(jīng)營(yíng)管理不凈化農(nóng)村金融市場(chǎng)。二是建立農(nóng)村合作金融的自律組織。由于農(nóng)村合作金融規(guī)模小、數(shù)量眾多又是獨(dú)立法人的特點(diǎn),會(huì)使監(jiān)管當(dāng)局監(jiān)管成本大大提高,監(jiān)管成效也不明顯。因此應(yīng)盡快成立相關(guān)的行業(yè)自律組織,分層次的設(shè)立行業(yè)協(xié)會(huì)。明確行業(yè)自律組織的職能,充分發(fā)揮其自我監(jiān)督、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、培訓(xùn)、服務(wù)等多方面的職能。三是充分發(fā)揮基層政權(quán),如村委會(huì)等的作用,明確其對(duì)社區(qū)性資金互助組織的監(jiān)督職能,在合作性金融的初級(jí)階段就跟進(jìn)監(jiān)管,形成農(nóng)村合作金融全方位的監(jiān)督體系。

總之,要認(rèn)識(shí)到發(fā)展農(nóng)村合作金融對(duì)于建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的重要性,以及我國(guó)現(xiàn)在農(nóng)村合作金融的現(xiàn)狀,合理地借鑒國(guó)外的一些經(jīng)驗(yàn),尋求一種合理的縣鄉(xiāng)治理模式,實(shí)事求是,大力發(fā)展農(nóng)村合作金融,這對(duì)于增加農(nóng)民收入、提高農(nóng)民的生活水平及建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村有著極其重大的意義?！?/p>

(作者單位:武漢大學(xué)經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院 )

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