閆業(yè)婷

【摘要】 新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)下,如何有效地保全資產(chǎn),對(duì)于農(nóng)村信用社的健康發(fā)展非常重要。應(yīng)因地制宜,多策并舉,才能確保農(nóng)村信用社資產(chǎn)安全。

【關(guān)鍵詞】 農(nóng)村信用社;資產(chǎn)保護(hù);信貸

一、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的成因分析

(一)信用社貸前調(diào)查工作難度大

由于對(duì)信用社負(fù)責(zé)人和信貸人員輪崗交流的力度不斷加大,部分信用社負(fù)責(zé)人及信貸人員對(duì)服務(wù)區(qū)域內(nèi)的客戶情況比較陌生,貸前調(diào)查工作難以入手;就外部來說,企業(yè)的假報(bào)表、假信息無可查證,在外從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)客戶的資產(chǎn)負(fù)債及償債能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與效益等有關(guān)情況很難調(diào)查了解。

(二)信貸人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)

盡管貸款風(fēng)險(xiǎn)管理力度不斷加大,仍有部分信貸人員思想認(rèn)識(shí)不到位,對(duì)領(lǐng)導(dǎo)及內(nèi)部關(guān)系人介紹的貸款,概不進(jìn)行實(shí)地調(diào)查,也不對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行賬實(shí)核對(duì),不對(duì)非財(cái)務(wù)因素分析研究,不利用現(xiàn)有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)進(jìn)行信用狀況調(diào)查,而是憑印象,靠感情,依托信任發(fā)放貸款,使貸前調(diào)查工作流于形式。

(三)信貸人員整體素質(zhì)低下

現(xiàn)有信貸隊(duì)伍中,有的人雖有一定的工作經(jīng)驗(yàn),但文化水平不高,接受新知識(shí)的能力差;有的人雖然學(xué)歷較高,接受能力強(qiáng),但工作經(jīng)驗(yàn)少,社會(huì)知識(shí)比較匱乏,缺乏風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力;有的信貸人員在全面實(shí)施績(jī)效工資制度的情況下,迫于信貸營(yíng)銷考核目標(biāo)任務(wù)年年遞增的壓力,不論貸款風(fēng)險(xiǎn)大小,可控與否,鋌而走險(xiǎn)地粉飾貸前調(diào)查報(bào)告,無度增加貸款投放數(shù)額。部分信貸員則把個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益作為人生目標(biāo)和價(jià)值體現(xiàn),當(dāng)個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益一時(shí)得不到滿足時(shí)就敷衍了事,消極怠工,甚至是不畏貸款風(fēng)險(xiǎn),設(shè)法謀取私利,滿足私欲。

(四)冒名貸款數(shù)量較大

由于省聯(lián)社成立前,貸款管理松懈,形成許多冒名貸款,這些貸款單位無論在不在信用社開立基本賬戶或一般賬戶,無論以單位名義借款,或以公司法人代表、總經(jīng)理、公司財(cái)務(wù)人員、司機(jī)及其他職員、公司法人代表家屬等名義進(jìn)行貸款,大部分未通過轉(zhuǎn)賬形式轉(zhuǎn)入單位賬戶,未進(jìn)行大額現(xiàn)金審批和登記,且取款人并非企業(yè)法人代表,而是公司的臨時(shí)財(cái)務(wù)人員,借款單位賬務(wù)記錄不明晰,貸款形成不良后,信用社與借款單位核對(duì)貸款金額不相符。

(五)“三查”制度執(zhí)行流于形式

貸款前企業(yè)提供的報(bào)表等資料真假難辨,貸款多為上級(jí)點(diǎn)貸,信用社惟命是從,信貸人員進(jìn)行的貸款調(diào)查報(bào)告僅是信貸制度要求的格式文章,貸前不進(jìn)行實(shí)際調(diào)查,只將借款人以前貸款的貸前調(diào)查報(bào)告修改一下時(shí)間、金額,或?qū)⑵渌J款客戶的貸前調(diào)查報(bào)告進(jìn)行修改后形成。如果其他內(nèi)容有變化,也是根據(jù)借款人申請(qǐng)貸款時(shí)的自我介紹、擔(dān)保人的介紹作簡(jiǎn)單修改。信貸會(huì)計(jì)撰寫的貸款審查報(bào)告更是根據(jù)書面材料進(jìn)行匯總后的鸚鵡學(xué)舌。貸后首次跟蹤檢查多為貸款時(shí)填寫,以后的檢查也多為應(yīng)付上面的檢查,在屋子里閉門造車。

(六)借款人信用嚴(yán)重缺失

貸款發(fā)放后,借款人一般不再向信用社提供信貸制度上要求的財(cái)務(wù)報(bào)表,信貸人員到企業(yè)進(jìn)行貸后檢查,也只是霧里看花,不明真相。

二、保全農(nóng)信社資產(chǎn)的措施對(duì)策

(一)摸清借款人的家底,亡羊補(bǔ)牢

對(duì)有意逃廢債務(wù)的客戶,借助會(huì)計(jì)師事務(wù)所,對(duì)其賬目進(jìn)行審計(jì),信用社進(jìn)行跟蹤查詢,了解目前借款人與客戶的商務(wù)往來,了解資金的來龍去脈,依據(jù)法律程序保全信用社資產(chǎn)。對(duì)處于停產(chǎn)狀態(tài),法人代表因特殊原因不能與信用社見面的企業(yè),在新聞媒體發(fā)布公告,延長(zhǎng)訴訟時(shí)效,減少貸款風(fēng)險(xiǎn)損失。

首先,信用社工作人員要提高責(zé)任心,對(duì)以前發(fā)放的手續(xù)不規(guī)范貸款,重新進(jìn)行規(guī)范,按省聯(lián)社信貸管理制度整改完善;

其次,要投入大量精力,了解借款人的真實(shí)狀況,有充分證據(jù)證明借款人一時(shí)無力償還,且微利或保本經(jīng)營(yíng),能夠放水養(yǎng)魚的,進(jìn)行適量的貸款支持,并在貸款利率上給予優(yōu)惠,達(dá)到互利共贏目的。

再次,是用真實(shí)的貸款主體辦理貸款,信用社辦理貸款手續(xù)不僅要求形式上的齊全,還要樹立主人翁意識(shí),扎扎實(shí)實(shí)進(jìn)行調(diào)研,辦理貸款手續(xù),要求客戶開立基本賬戶,了解企業(yè)資金往來走向?？朔刭J輕收的習(xí)慣,定期到借款企業(yè)調(diào)查,學(xué)習(xí)企業(yè)管理知識(shí),進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)等。

(二)稽核檢查及時(shí),處置風(fēng)險(xiǎn)到位

加大稽核檢查力度,利用現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng),對(duì)信貸執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時(shí)預(yù)警。省聯(lián)社、市農(nóng)信辦要配備業(yè)務(wù)素質(zhì)高、責(zé)任心強(qiáng)的預(yù)警管理員,縣聯(lián)社稽核部門配備年富力強(qiáng)的預(yù)警處置員,結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)檢查,發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭,及時(shí)化解處理,避免案件發(fā)生。在對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究時(shí),本著挽回信用社損失,凈化經(jīng)營(yíng)環(huán)境和懲前毖后、治病救人的原則,按照制度進(jìn)行處理。對(duì)處理結(jié)果裝入個(gè)人檔案,到期解除處分時(shí),要對(duì)本人自受處分以來的履職情況進(jìn)行嚴(yán)格審計(jì),避免老違規(guī)問題未糾正,新違規(guī)問題更加嚴(yán)重的情況發(fā)生。

(三)領(lǐng)導(dǎo)示范,把好信貸資產(chǎn)出口關(guān)

在規(guī)章制度面前,無論領(lǐng)導(dǎo)還是員工,人人平等。在介紹貸款或?qū)徟l(fā)放貸款時(shí),信用社各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)首先要考慮借款人的個(gè)人征信情況、資產(chǎn)負(fù)債比例、目前經(jīng)營(yíng)狀況和市場(chǎng)前景,從有利于信用社的發(fā)展的角度去考慮發(fā)放貸款,不是為了個(gè)人私利、政府的政績(jī)、維持同周圍的關(guān)系去考慮,只有抱著認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度去發(fā)放貸款,才能減少風(fēng)險(xiǎn)損失。

(四)以人為本,加快從業(yè)人員管理

樹立新的經(jīng)營(yíng)理念,以客戶為中心,以市場(chǎng)為主導(dǎo),以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)為前提,以規(guī)章制度為保障,以實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化為目的。

首先,加大對(duì)現(xiàn)有員工的思想品德教育,使職工將遵守個(gè)人品德、家庭美德和社會(huì)公德成為約定俗成的行為規(guī)范;經(jīng)常開展教育,使員工熟知自身需要掌握的業(yè)務(wù)技能;以案施教,現(xiàn)場(chǎng)說法,開展警示教育,以身邊的事教育身邊的人,使員工們珍惜現(xiàn)在,努力工作。

其次,應(yīng)建立客戶經(jīng)理準(zhǔn)入機(jī)制,為優(yōu)質(zhì)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建立人才儲(chǔ)備庫。高薪聘用其他金融機(jī)構(gòu)富有信貸管理經(jīng)驗(yàn)的的業(yè)務(wù)精英,負(fù)責(zé)對(duì)大額借款單位經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析,為管好用好信貸資金提供有利的依據(jù);負(fù)責(zé)對(duì)信貸人員的培訓(xùn),使信貸人員掌握各個(gè)貸款客戶所從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理知識(shí)和相關(guān)國(guó)家政策,了解和掌握相關(guān)市場(chǎng)行情、客戶的財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況等相關(guān)情況,不斷提高其分析判斷能力和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力,真正把風(fēng)險(xiǎn)貸款拒之門外。

(五)建立新的客戶經(jīng)理崗位職責(zé)與分工機(jī)制

一是,由區(qū)域化向?qū)哟位D(zhuǎn)變,引入AB組合模式,一改往日客戶經(jīng)理“獨(dú)闖江湖的一人調(diào)查模式,由客戶經(jīng)理AB組成業(yè)務(wù)小組,負(fù)責(zé)各層面內(nèi)客戶關(guān)系維護(hù)、客戶資料積累、市場(chǎng)拓展,并對(duì)所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)共同簽署責(zé)任,起到互相協(xié)助、互相監(jiān)督的作用。

二是,建立客戶經(jīng)理激勵(lì)機(jī)制,客戶經(jīng)理可以實(shí)行應(yīng)聘制,對(duì)其實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。對(duì)業(yè)績(jī)顯著、貢獻(xiàn)突出的客戶經(jīng)理給予獎(jiǎng)勵(lì),并可晉升為高一級(jí)客戶經(jīng)理,對(duì)不適應(yīng)工作的客戶經(jīng)理可以予以降低等級(jí)或解聘?！?/p>

(六)積極參與,創(chuàng)建良好外部信用環(huán)境

首先,充分利用個(gè)人征信系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)的公共信息資源,加大對(duì)誠實(shí)守信客戶的褒揚(yáng)宣傳力度,對(duì)不守信用、惡意逃廢債務(wù)人員的鞭撻力度。

其次,成立貸款清收組織,并加強(qiáng)與各級(jí)政府部門、村委會(huì)的聯(lián)系,在一定范圍內(nèi)進(jìn)行廣播、張貼公示,告知借款人貸款情況,充分利用原有的人力資源,如聘請(qǐng)信用社退休人員、撤銷信用站代辦人員幫助清收。

再次,是將貸款拍賣給公安局經(jīng)偵大隊(duì),對(duì)在社會(huì)上有一定影響力的對(duì)個(gè)別“釘子戶”、“賴債戶”現(xiàn)場(chǎng)執(zhí)行,通過電視直播形式,營(yíng)造講誠信光榮、不講誠信可恥的輿論環(huán)境。

參考文獻(xiàn)

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[2]楊凌艷.《眾志成城戰(zhàn)“不良”——各地農(nóng)村信用社清收盤活戰(zhàn)績(jī)掃描》.《中國(guó)農(nóng)村信用合作》.2007(12)