應(yīng)蘭秋

提要本文以金華婺雅資金互助社試點為實例,總結(jié)和分析農(nóng)村資金互助社的作用和實效,探討和思考當(dāng)前發(fā)展農(nóng)村資金互助組織存在的問題,提出對策建議。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村資金互助社;思考;建議

中圖分類號:F83文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

一、資金互助社概況

婺雅花木專業(yè)合作社(下稱合作社)于2005年創(chuàng)辦,擁有252戶社員和8,000余畝花木基地。幾年來,運作規(guī)范,效益優(yōu)良,是省、市二級示范性專業(yè)合作社。隨著生產(chǎn)規(guī)模擴大和品種改良速度加快,資金短缺問題日益明顯,2008年9月合作社43戶社員作為發(fā)起人入股68萬元,成立婺雅資金互助社(下稱互助社)?；ブ缤瑫r吸收社員互助金,截至2009年5月,股金總額152萬元,累計向社員發(fā)放貸款137萬元,社員參與熱情高,運行狀況良好。

二、運作機制和經(jīng)營管理

1、與合作社的關(guān)系:社內(nèi)二級組織,但財務(wù)獨立。合作社社員均為互助社社員。

2、組織機構(gòu):成立社員大會,制定章程,選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會,理事會聘任經(jīng)理1名具體負(fù)責(zé)互助社經(jīng)營管理活動。

3、組織原則:民主管理,互助合作;入股自愿,退股自由;利益共享,風(fēng)險共擔(dān)。

4、管理決策方式:一人一票制。

5、股權(quán)管理:設(shè)置基礎(chǔ)股和互助金。基礎(chǔ)股每股1元,社員個人入股起點10,000股,同行業(yè)合作社入股起點20,000股。社員股金和積累可以轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與(限本合作社內(nèi))?；A(chǔ)股金不計利息,可參加年末分紅;互助金:社員定期或不定期存款。存款利率以當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社利率為基礎(chǔ),上浮一個檔次,互助金享受利息收益,不參與年末分紅。

6、借貸程序:借款人書面申請→責(zé)任人介紹→調(diào)查人調(diào)查→理、監(jiān)事會審核→保證人擔(dān)保→理事長審批→簽訂合同→辦理手續(xù)。

7、社員管理:互助社向入股社員發(fā)放記名股金證,建立社員名冊和個人業(yè)務(wù)臺賬,作為社員信用評估和年末分紅依據(jù)。

8、借貸管理:借貸服務(wù)只面向本社社員,用途限于花木生產(chǎn),借期不超過一年。社員貸款需責(zé)任人介紹并提供存單擔(dān)保或保證擔(dān)?；蚵?lián)戶擔(dān)保:存單擔(dān)保的借款額度和期限不超過存款金額和期限;保證擔(dān)保的分別不同借款額度,由1戶或2戶本社社員作為保證人為其擔(dān)保,同時需保證人夫妻共同到達(dá)現(xiàn)場在借款合同上簽字;聯(lián)戶擔(dān)保的由3～4戶社員自愿組合成聯(lián)保組,一戶借款,其他戶為其共同擔(dān)保。

三、作用和實效

1、促進(jìn)了農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展,提高了村民自治能力。農(nóng)村合作經(jīng)濟和農(nóng)村合作金融相生共存,新興的農(nóng)村合作經(jīng)濟需要合作金融的支持,農(nóng)村資金互助組織的產(chǎn)生為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供了有力支撐,也為建立適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的合作金融體制提供了有效模式。資金互助社的興辦,把村民推向了更高層次的合作。村民民主意識、誠信意識和自我管理能力在民主管理中逐漸增強,在借貸擔(dān)?；ケ＿^程中增進(jìn)了相互間的溝通、信任和團結(jié),逐漸形成互助合作、協(xié)作發(fā)展的和諧氛圍,加快了新農(nóng)村建設(shè)步伐。

2、一定程度上解決了農(nóng)村資金短缺問題。上述合作社地處花木之鄉(xiāng),戶均種植面積30余畝,單戶100畝以上的有32戶,社員在擴大規(guī)模、拓寬業(yè)務(wù)和引進(jìn)新品種時,資金短缺現(xiàn)象比較普遍,幫助社員應(yīng)急解難是互助社最具特色的特點。種植大戶葉某,2008年因品種原因苗木一直滯銷,在蕭山苗木市場試銷時,剛好碰上有一攤位要轉(zhuǎn)讓,但自有資金一時周轉(zhuǎn)困難,葉某向互助社提出申請,兩天時間就辦好貸款,及時購買了攤位。經(jīng)多方努力,葉某成功銷售了滯銷多時的苗木,并大批量銷售本社社員的花木?，F(xiàn)在葉某的攤位已成為合作社的銷售窗口,合作社準(zhǔn)備利用這個窗口在蕭山苗木市場正式掛牌,實行品牌銷售。

3、解決了信息不對稱和交易成本高的問題?；ブ绲膮^(qū)域性讓商業(yè)銀行在借貸活動中最常見的信息不對稱問題在這里不會成為大問題?！昂献魃?互助社”模式更是讓信息不對稱問題降到最低限度。合作社的生產(chǎn)組織方式基本實現(xiàn)了社員生產(chǎn)和生活信息的公開化,互助社能及時獲得借款人信息并跟蹤款項使用方向,現(xiàn)實中極少有人愿意因不良的信譽讓自己在村社無立足之地。至于交易成本,農(nóng)民自己創(chuàng)辦的互助社一般不會發(fā)生類同商業(yè)銀行高額的辦公成本,特別是在起步階段,辦公地點借用村辦公室,管理人員一般都不計報酬,產(chǎn)生的費用主要是一些簡單的辦公用品購置費。

四、問題與思考

1、互助社未取得合法身份。依托合作社成立互助社,表面看是合作社的業(yè)務(wù)拓寬了,但實際上形成了業(yè)務(wù)不同的兩個合作組織,而且兩個合作組織的業(yè)務(wù)很難結(jié)合起來,財務(wù)各自獨立,屬兩個獨立的法人組織。但由于政策方面原因,目前互助社還沒有登記注冊,無法在銀行開戶,給財務(wù)核算工作造成一定影響。

2、資金規(guī)模不足,與社員需求有差距。目前上述互助社的可借貸資金已達(dá)150多萬元,但對于地處經(jīng)濟相對發(fā)達(dá)、社員數(shù)量較多、產(chǎn)業(yè)規(guī)模大且投入成本高的合作組織,資金規(guī)模仍顯不足。影響資金規(guī)模的因素主要有幾個:一是管理人員了解自身管理經(jīng)驗不足,不敢盲目擴張資金規(guī)模;二是部分社員對互助社發(fā)展前景心存疑慮,不愿冒險把大量閑散資金向互助社入股或存款;三是互助社封閉經(jīng)營,社員的股金和存款是互助社唯一的資金來源,資金渠道狹窄。同時,互助社實行低進(jìn)低出的經(jīng)營方式,存款收益不明顯,影響社員存儲熱情。

3、管理經(jīng)驗缺乏,影響互助社長遠(yuǎn)發(fā)展。互助社管理者在村民股東中產(chǎn)生,普遍缺乏金融專業(yè)背景和管理經(jīng)驗,同時理事、監(jiān)事、經(jīng)理、調(diào)查員均在合作社和互助社交叉兼任職務(wù),且多數(shù)是種植大戶,業(yè)務(wù)繁忙,開展與生產(chǎn)銷售截然不同的資金借貸業(yè)務(wù),管理者們普遍有力不從心之感。如上所述,雖然農(nóng)村社區(qū)資金借貸出現(xiàn)道德風(fēng)險幾率低,但政策風(fēng)險和操作風(fēng)險不可避免,或因管理人員把握不當(dāng),或因借貸條件寬松、手續(xù)簡化而隨之加大,還有區(qū)域內(nèi)社員生產(chǎn)同質(zhì)性較強,遭遇市場價格大起大落時,可能面臨大面積貸款逾期。因此,管理的力度和精度將直接影響互助社能否長遠(yuǎn)發(fā)展。

4、管理制度有待完善?；ブ鐑?nèi)部管理制度包括章程、管理辦法、操作流程、票據(jù)報表設(shè)置等都還顯得比較粗糙。如,固定的借貸款利率,如遇市場價格較大幅度調(diào)整,可能會導(dǎo)致退股退貸現(xiàn)象出現(xiàn);操作流程不夠細(xì)化嚴(yán)密,執(zhí)行不夠到位,存在安全隱患。

五、啟示和建議

實踐證明,“專業(yè)合作社+資金互助社”模式已顯示出一定的優(yōu)勢性和發(fā)展?jié)摿?政府和監(jiān)管部門要加強引導(dǎo),積極探索,規(guī)范管理,使這個新型的農(nóng)村融資模式得以長遠(yuǎn)發(fā)展。

1、做好引導(dǎo)、試點、完善工作

(1)互助社處于起步階段,沒有現(xiàn)成的道路和模式,普遍表現(xiàn)為自發(fā)狀態(tài)。政府和業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要加以引導(dǎo),在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上,選擇具備農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化有一定基礎(chǔ),開展規(guī)?；?biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn),對資金有更多需求,社員之間彼此了解等基礎(chǔ)條件的專業(yè)合作社開展試點工作,在實踐中摸索總結(jié)出本土化的運行機制,然后宣傳推廣,切不可一哄而上。

(2)在發(fā)展模式上要特別注意幾個教訓(xùn)。一是不辦成第二個農(nóng)信社。信用社由民辦逐漸變?yōu)楣俎k,最終走向純粹的商業(yè)化經(jīng)營,完全脫離了通過資金互助幫助農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)的初衷;二是不走農(nóng)村合作基金會老路。當(dāng)初以服務(wù)三農(nóng)為宗旨,村集體和農(nóng)戶自愿互利建立而成的基金會,最后發(fā)展成過度“高進(jìn)高出”經(jīng)營、違規(guī)非農(nóng)化投放、低水平管理、參與高利率資金市場惡性競爭,最終被整頓關(guān)閉;三是不成為地方政府的附屬機構(gòu),政府可以在政策上給予扶持,但不能成為互助社股東,不能讓互助社承擔(dān)政策性金融業(yè)務(wù),做到只引導(dǎo)不強制,只服務(wù)不干預(yù)。

2、加大宣傳培訓(xùn)力度,防范風(fēng)險

(1)資金互助組織是新事物,需要政府的扶持和培育。一方面采取多種方式,宣傳互助社的宗旨、性質(zhì)、作用,提高社員合作積極性和合作水平;另一方面針對互助社從業(yè)人員管理經(jīng)驗缺乏的現(xiàn)狀,建立以銀監(jiān)會為業(yè)務(wù)監(jiān)管部門的管理網(wǎng)絡(luò),充分發(fā)揮中央銀行的地方支行和當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局的培訓(xùn)力量,全方位培訓(xùn)互助社從業(yè)人員,提高從業(yè)人員的專業(yè)水平和風(fēng)險管理能力。

(2)加強內(nèi)控制度建設(shè)。第一,以服務(wù)社員為宗旨,堅持本社區(qū)域、專業(yè)投放原則開展資金互助;第二,依法合規(guī)審慎開展經(jīng)營活動,在嚴(yán)格執(zhí)行資本充足率不少于8%、資本損失準(zhǔn)備率不少于100%、留足20%備付金、單筆借款不超過總股金10%、計提呆賬準(zhǔn)備和風(fēng)險基金基礎(chǔ)上,堅持短期小額投放,以規(guī)避風(fēng)險;第三,規(guī)范管理制度,細(xì)化操作流程,使每個環(huán)節(jié)都有制可依、有章可循。明確管理人員崗位職責(zé),建立責(zé)權(quán)利對等的考核機制,用制度來抑制農(nóng)村這個熟人社會強烈的親情、人情、權(quán)勢、宗族的影響,實現(xiàn)互助組織高效安全運行。

3、積極探索,拓寬資金渠道

(1)適當(dāng)調(diào)整互助金利率,增強吸儲能力。從目前實際情況看,選擇互助社的村民總量上有限,適當(dāng)調(diào)高利率對金融機構(gòu)存款業(yè)務(wù)影響不大。

(2)設(shè)置不同類型的互助金來增強吸引力。根據(jù)互助金不同金額,設(shè)定相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)、貸款利率、收益分配等方面的待遇,以方便社員按需選擇,吸引更多資金。

(3)借助外力,聯(lián)手農(nóng)信社和商業(yè)銀行。可以嘗試采取互助社充當(dāng)中介接受銀行委托貸款和互助社向銀行拆借資金等模式,拓寬資金渠道,壯大互助社力量。

(作者單位:浙江省金華市農(nóng)村經(jīng)營管理總站)

主要參考文獻(xiàn):

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