馬　莉　陳　菓

一、引言

隨著我國商業(yè)銀行股份制改革的順利推進(jìn),目前我國已經(jīng)基本形成以四大國有商業(yè)銀行為核心的股份制商業(yè)銀行體系。作為改制成功的金融企業(yè),商業(yè)銀行已經(jīng)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險、以盈利為最終目的的現(xiàn)代金融企業(yè)。商業(yè)銀行的經(jīng)營機(jī)制,也以利潤最大化來推動,其經(jīng)營管理的最終目標(biāo)就是謀求股東收益的最大化。可以說,利潤是銀行開拓經(jīng)營的原動力,是銀行謀求發(fā)展的基本手段。從這個角度看,銀行的經(jīng)營純粹是一個經(jīng)濟(jì)問題,對其一些行為的評價也純粹是從基本的商業(yè)問題角度。

而與此同時,倫理經(jīng)營的理念卻越來越受到企業(yè)科學(xué)管理研究的重視。在銀行競爭“白熱化”的今天,在入世后外資銀行紛紛涌入的今天,銀行的倫理經(jīng)營對維護(hù)銀行名譽(yù)、吸引顧客和一流人才,保持競爭優(yōu)勢至關(guān)重要。而且我國的四大國有商業(yè)銀行因為產(chǎn)權(quán)上仍由國家控股,更要在追求自身利益的同時考慮到社會利益,更要在和諧社會中考慮到倫理經(jīng)營。如何在追求自身利益最大化的簡單經(jīng)營中和考慮到社會效益的倫理經(jīng)營中謀求發(fā)展,以便在與外資銀行的競爭中立于不敗之地呢?本文從以下幾點(diǎn)進(jìn)行思考,從銀行倫理經(jīng)營的視角分析問題并給出一定的建議。

二、商業(yè)銀行的簡單經(jīng)營與倫理經(jīng)營

銀行的簡單經(jīng)營,就是把商業(yè)銀行當(dāng)成純商業(yè)化經(jīng)營的金融企業(yè),銀行享有經(jīng)營自主權(quán),銀行的各種經(jīng)營措施和手段由市場來決定。銀行最關(guān)心的指標(biāo)是股權(quán)收益率、資產(chǎn)收益率、人均利潤率等反映綜合盈利的指標(biāo)。在這一目標(biāo)指導(dǎo)下,商業(yè)銀行盡可能地使用一切有效手段、方法進(jìn)行經(jīng)營管理,有時會無視或輕視社會性和人性,而社會也能夠給予銀行經(jīng)營者的非道德經(jīng)營行為某種程度的諒解。

銀行的倫理經(jīng)營則是指銀行不再單純作為利潤主體出現(xiàn),而是在經(jīng)營中考慮到社會性的原則,其行為更多應(yīng)從社會角度考慮,在符合社會倫理文化要求的前提下進(jìn)行經(jīng)營管理。也就是說,商業(yè)銀行通過自身的經(jīng)營活動,既要完成職務(wù)分工以體現(xiàn)社會責(zé)任,又要盡量促進(jìn)社會環(huán)境的改善和優(yōu)化,以實現(xiàn)銀行自身效益和社會效益的和諧統(tǒng)一。

銀行倫理經(jīng)營有幾個特點(diǎn):

(一)銀行的經(jīng)營體現(xiàn)了一種社會責(zé)任。

銀行要樹立“人人為我,我為人人”的價值觀。當(dāng)今的時代是經(jīng)濟(jì)國際化和企業(yè)全球化的新時代,新時代要求企業(yè)認(rèn)識到自身的存在是一種社會責(zé)任,其經(jīng)營必須把對社會的貢獻(xiàn)作為經(jīng)營價值觀的前提條件。在倫理經(jīng)營時代,利潤只能反映銀行對社會貢獻(xiàn)的回報程度,不能再作為銀行存在的唯一標(biāo)準(zhǔn),銀行應(yīng)從對社會的貢獻(xiàn)角度去尋求存在的理由,從而合理地處理銀行與客戶、銀行與社會的關(guān)系并成為促進(jìn)銀行長遠(yuǎn)發(fā)展的主要動力。

(二)銀行經(jīng)營中要履行道德責(zé)任。

在道德責(zé)任方面,倫理經(jīng)營要求在銀行從事活動時,在兼顧獲得經(jīng)濟(jì)利益的同時要履行道德責(zé)任,而不是出于趨利避害的目的才遵守社會倫理規(guī)范,要把遵守社會倫理規(guī)范看成是盡量去從事既符合銀行盈利要求又能帶來較高社會效益的行為。反映在具體經(jīng)營措施上,就是強(qiáng)調(diào)銀行和社會的整體和諧,倫理經(jīng)營將不再是一句道德說教,而是一個實實在在的行動。銀行倫理經(jīng)營特別強(qiáng)調(diào)銀行經(jīng)營管理要尊重對方,特別是尊重銀行利益的相關(guān)者,尤其是客戶,處理好與利益相關(guān)者的關(guān)系、實行關(guān)系管理、利益相關(guān)者管理。

三、我國商業(yè)銀行倫理經(jīng)營現(xiàn)狀及面臨的矛盾

我國商業(yè)銀行目前的經(jīng)營狀況尚未達(dá)到完善的倫理經(jīng)營,尤其在四大國有商業(yè)銀行為主的銀行體系內(nèi),在改制完成之初,分工尚未進(jìn)一步細(xì)化,各家銀行為了搶占市場份額,在激烈的競爭中謀求利益最大化,許多經(jīng)營措施沒有考慮到社會責(zé)任,引起了包括消費(fèi)者在內(nèi)的社會各界的關(guān)注。這一點(diǎn),在銀行收取活期存款小額帳戶管理費(fèi)引起的諸多爭議中就可略見一斑。

2006年9月,農(nóng)業(yè)銀行宣布將對小額賬戶收取每季度3元服務(wù)費(fèi)。這樣,自2006年9月21日起,工、農(nóng)、中、建、交等五大商業(yè)銀行都將對小額賬戶收取管理費(fèi)用,其中中國銀行對存款余額在400元以下的帳戶每季度收取4元管理費(fèi)。在股份制商業(yè)銀行中,招行也已經(jīng)宣布將開收小額賬戶管理費(fèi)。對于小額存款收取管理費(fèi)的理由,銀行的說法是:一是國際慣例,二是商業(yè)銀行作為企業(yè),必須要考慮營利問題。中國工商銀行高層此前給出的說法是,工行共有1億個個人客戶和40萬個公司客戶,而100元以下的賬戶有2018萬戶,銀行管理100元賬戶的成本與管理一個100萬元賬戶的成本基本一樣,100萬元客戶至少可給銀行帶來3%的存貸利差,而對100元以下賬戶,銀行是賠本賺吆喝。

此舉實施后,在社會上廣遭質(zhì)疑。2007年1月9日,湖南省衡陽市儲戶、律師羅秋林發(fā)現(xiàn)自己的小額存款被收取管理費(fèi)后,將建設(shè)銀行推上法庭,要求銀行退回被扣掉的費(fèi)用。羅秋林在訴狀中提到了銀行“嫌貧愛富”,認(rèn)為這是一種歧視。而同一天,大學(xué)生劉志江也因同樣的事情,在桃江法院起訴中國農(nóng)業(yè)銀行,認(rèn)為賬戶管理費(fèi)只收300元以下儲戶的,是明顯對低收入人群的歧視。此后,同類訴訟在全國各地相繼出現(xiàn)。媒體也紛紛發(fā)表評論,指責(zé)國內(nèi)銀行“除了錢,銀行缺少什么”。 “窮人也一樣有利用銀行管理自己財務(wù)的權(quán)利。對于他們而言,每一分錢都是血汗錢?！眲⒅窘苷J(rèn)為,中國像他一樣的小額存款儲戶在農(nóng)村大有人在,即使在城市,大量的農(nóng)民工以及低收入的城市人群也非常多,相對富人而言,窮人的數(shù)量總是要大得多。很多打工者喜歡用一個銀行賬戶將血汗錢匯給老家,他們不少人很難保證存款超過300元。也有一些低收入者,生活實在困難,但他們?nèi)匀幌氡Ａ粢粋€銀行戶頭,這是他們生活的一個希望。

從純粹的商業(yè)經(jīng)營的角度,把收取小額賬戶管理費(fèi)看作是銀行篩選客戶的一個手段,看作是國內(nèi)銀行在改革中對自身重新定位的一種外在表現(xiàn),那么消費(fèi)者也許毋需對部分銀行“嫌貧愛富”的舉動過于苛責(zé),而是相應(yīng)地也可以對自己重新定位,在銀行選擇客戶的過程中,完成自己選擇銀行的過程。市場經(jīng)濟(jì)是一種以市場配置資源的經(jīng)濟(jì),既然銀行提供的服務(wù)是有限的,銀行就有權(quán)力通過優(yōu)化自己的品種結(jié)構(gòu)、優(yōu)化選擇自己的服務(wù)對象、優(yōu)化配置自己的資源來改善自己的經(jīng)營狀況。

而現(xiàn)實情況卻并不是那么簡單:如果是一個競爭很充分的行業(yè),消費(fèi)者有很多的可選擇余地,那么他們愿意怎么收費(fèi)就怎么收費(fèi),大不了消費(fèi)者可以不選擇他們。但是事實上,目前中國儲戶尤其是小城鎮(zhèn)和農(nóng)村儲戶,選擇的余地很小。四大國有商業(yè)銀行都對小額存款收取管理費(fèi),而到了縣城以及鄉(xiāng)鎮(zhèn),基本只有這幾家國有銀行,難道這些地方的低收入者就不能成為儲戶嗎?目前,有很多農(nóng)村的勞動力都在外面打工,如果存進(jìn)銀行的錢還要被扣掉管理費(fèi),對收入本來很低的他們來說簡直是雪上加霜。

由此,國內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的矛盾和困境浮現(xiàn)出來。有部分專家認(rèn)為,我國銀行特別是四大國有銀行,具有公共金融服務(wù)性質(zhì)。如果這么一個機(jī)構(gòu)可以隨意拒絕小額存款,或者對小額存款收管理費(fèi),那么就是對為數(shù)不少的小額存款儲戶的不公平。國外很多銀行可以拒絕小額存款,但是同時有很多不收費(fèi)的小銀行在吸納這些資源。而我國在目前還沒有形成多層次的銀行體系。就我國目前國情看,不能單純遵循所謂的“國際慣例”。另一方面,銀行說收取小額存款賬戶管理費(fèi)是為了壓縮儲戶手中的休眠卡,而實際上,積累這么多的小額賬戶事出有因,除了低收入人群,一般儲戶像單位發(fā)錢、交水電費(fèi)、學(xué)費(fèi)、煤氣費(fèi)、電話費(fèi)等等亦有不同賬戶的要求。一段時間以來,國內(nèi)銀行把開戶數(shù)量作為市場開拓戰(zhàn)略的主要目標(biāo),更有甚者僅僅把開戶數(shù)量作為衡量銀行經(jīng)營績效的指標(biāo)。許多銀行在追求開戶數(shù)量時撇開市場,采取了主要依靠舊體制因素的辦法。如通過行政性主管部門進(jìn)行指定交易,導(dǎo)致銀行個人帳戶的功能嚴(yán)重分割;或是避開終端客戶的自愿選擇,進(jìn)行“單位”包辦集體開戶。簡單的吸儲大戰(zhàn)和網(wǎng)點(diǎn)擴(kuò)張導(dǎo)致了規(guī)模不經(jīng)濟(jì),如今,銀行卻提出為整合資源而收費(fèi),就相當(dāng)于讓個人儲戶為銀行自己的市場戰(zhàn)略失誤“買單”,為銀行整合帳戶資源的非經(jīng)濟(jì)配置狀況支付代價,這也是非常不公平的。這么一刀切,最大的“受傷者”實際是那些低收入階層的人,是那些中小儲戶,這種經(jīng)營方式是與銀行倫理經(jīng)營相違背的。

四、銀行未來倫理經(jīng)營的發(fā)展趨勢

從上所述,我國商業(yè)銀行目前在純粹的商業(yè)經(jīng)營與倫理經(jīng)營中尚未尋找到一個最佳的平衡點(diǎn)。而從長遠(yuǎn)看,從整個銀行體系的發(fā)展演變看,最終商業(yè)銀行應(yīng)該走上一條完善、科學(xué)的倫理經(jīng)營之路。

商業(yè)銀行實現(xiàn)倫理經(jīng)營包含著非常廣泛的內(nèi)容,銀行通過自身的種種經(jīng)營管理活動,承擔(dān)一些社會責(zé)任,并對整個社會產(chǎn)生影響,既有助于保障消費(fèi)者的權(quán)益,也有助于社會總體效益的提高,甚至有助于實現(xiàn)社會公正、自由和安定。因此我國商業(yè)銀行必然要走倫理經(jīng)營之路。但這是一個循序漸進(jìn)的過程,要在各方面形成一定的基礎(chǔ),有了一定條件后,銀行才能把利潤最大化和倫理經(jīng)營進(jìn)行有機(jī)的統(tǒng)一。

入世后,我國金融業(yè)已經(jīng)全面開放,外資銀行按照國際慣例經(jīng)營,如花旗銀行,對于存款金額少于5000美元的帳戶就要收取管理費(fèi),這對于提高利潤率起著一定作用,中資銀行怎樣應(yīng)對外資銀行類似的挑戰(zhàn)呢?怎樣在兼顧社會責(zé)任的同時追求利潤最大化呢?

首先,各家銀行要對自己的定位和長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略有清醒的、理性的認(rèn)識,然后基于這一認(rèn)識落實和實施相關(guān)的措施。商業(yè)銀行要做的,是變革原先適應(yīng)計劃經(jīng)濟(jì)的所有成分,內(nèi)部完成資源重整,使之能夠適應(yīng)于未來越來越市場化的競爭環(huán)境。這其中很重要的一個方面就是:不同的銀行要有不同的定位和不同的目標(biāo)客戶群體,大銀行對大客戶,中小銀行對中小客戶,建立起多層次的金融服務(wù)體系。長久以來,我國銀行同質(zhì)化競爭嚴(yán)重,總體格局基本上是所有的銀行面向所有的客戶,不同的銀行之間沒有差異化的定位,也沒有差異化的目標(biāo)客戶群體,多層次金融服務(wù)體系尚未在我國建立起來。今后,在個人業(yè)務(wù)上,大、中、小不同規(guī)模不同實力的銀行,應(yīng)根據(jù)各自的定位面向高、中、低端不同層次的個人客戶,建立多層次金融服務(wù)體系。以收取小額賬戶管理費(fèi)為例,工、農(nóng)、中、建等實力較強(qiáng)的大銀行可以分流一部分中低端客戶,而其他銀行則可以獲得這部分新的市場份額。

第二,商業(yè)銀行要提高服務(wù)質(zhì)量,為今后的多層次服務(wù)打下基礎(chǔ)。仍以收費(fèi)為例,如果四大國有商業(yè)銀行要提高門檻、實行收費(fèi),必然會拒絕一批客戶,因此只有強(qiáng)化高質(zhì)量服務(wù)和個性化產(chǎn)品才有可能吸引高端客戶來抵補(bǔ)損失, 收費(fèi)本身不應(yīng)該成為商業(yè)銀行的收入來源,而應(yīng)當(dāng)是優(yōu)化商業(yè)銀行和客戶行為的一種激勵機(jī)制,激勵中資銀行將提高銀行服務(wù)質(zhì)量作為自己生存的必要條件。中國銀行的個人理財業(yè)務(wù),亦有銀行向低于一定門檻的非理財客戶收取咨詢、帳戶管理費(fèi)用的規(guī)定,這其實是以顧客對金融產(chǎn)品或服務(wù)的認(rèn)知價值作為定價的依據(jù),符合“以客戶為中心,以客戶需求為導(dǎo)向”的原則,并不違背倫理經(jīng)營的原則,而是可以更好地為各層次客戶服務(wù)。

第三,努力實現(xiàn)金融產(chǎn)品多樣化,幫助客戶實現(xiàn)帳戶整合。對儲戶而言,銀行收費(fèi)意味著私人資產(chǎn)管理成本的增加,而我國商業(yè)銀行在服務(wù)、所提供的金融產(chǎn)品的種類上與外資銀行有很大差距,提供給客戶的增值服務(wù)也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。對于銀行而言,要么為重新喚回金融消費(fèi)者而提供更多的金融產(chǎn)品,增加服務(wù)的附加值,要么減免收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

總之,衡量銀行決策、經(jīng)營行為的對與錯、好與壞,既要從個體的銀行角度看,又要從整體的社會角度看。銀行經(jīng)營不再是單純的銀行行為,而是社會行為的一部分,是社會整體在銀行中的反應(yīng)。銀行經(jīng)營者在進(jìn)行經(jīng)營管理時,不僅要關(guān)注銀行目標(biāo)的實現(xiàn),而且要關(guān)注社會目標(biāo)的實現(xiàn),不符合社會整體利益的經(jīng)營行為,即使對銀行有利,也暫時不應(yīng)成為選擇的對象。銀行只有在經(jīng)營中引入倫理經(jīng)營的理念,才能更好地將“可持續(xù)發(fā)展”落到實處。