張　璐

摘要：文章通過簡述農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀，針對農(nóng)村信用社小額信貸的資金供給不足、農(nóng)村信用社的歷史遺留問題、行政干預(yù)過多和農(nóng)戶自身的問題等分析制約農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營的原因。提出實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營的路徑：采取多種途徑增加小額信貸資金、規(guī)范地方政府行為、培養(yǎng)高素質(zhì)的小額信貸從業(yè)隊伍、建全小額信貸的風(fēng)險防范和監(jiān)管機(jī)制等。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小額信貸；持續(xù)經(jīng)營

一、農(nóng)村信用社小額信貸發(fā)展現(xiàn)狀

農(nóng)村信用社小額信貸是一項商業(yè)性業(yè)務(wù)，一項金融活動，靠制度性的商業(yè)化運(yùn)作持續(xù)開展。農(nóng)村信用社經(jīng)營小額貸款的目的：在考慮農(nóng)村信用社的可持續(xù)發(fā)展經(jīng)營基礎(chǔ)上，增加農(nóng)村信貸資金的供給。滿足農(nóng)戶一般性的種植和養(yǎng)殖業(yè)的資金需求，充分調(diào)動農(nóng)戶生產(chǎn)積極性，拉動農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)戶收入的快速增長。農(nóng)村信用社開展小額信貸包括農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款。農(nóng)戶小額信貸是指以農(nóng)戶(即自然人)為貸款對象，基于農(nóng)戶的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。它主要以有一定經(jīng)濟(jì)活動能力的中低收入農(nóng)戶為貸款對象，采取持續(xù)性滾動式放貸以鼓勵還款，貸款輪數(shù)越多，貸款額越大。其基本做法是：首先，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、相關(guān)部門和農(nóng)村信用社共同成立領(lǐng)導(dǎo)組，對申請的農(nóng)戶進(jìn)行信用等級評定。其次，按照“一次核定、余額控制、隨用隨貸、周轉(zhuǎn)使用”的原則，對評定的不同信用等級的農(nóng)戶發(fā)放信用貸款證。最后，農(nóng)戶在需要時就可以持貸款證和身份證直接到信用社辦理貸款證限額以內(nèi)的貸款。中國的農(nóng)村小額信貸走過了14個年頭，從1993年開始試點(diǎn)，1996年進(jìn)行擴(kuò)展，1999年全面推行，以及2000年開始的金融機(jī)構(gòu)全面介入階段，憑借農(nóng)信社的網(wǎng)點(diǎn)，對大多數(shù)農(nóng)民進(jìn)行信用等級評估，然后依此進(jìn)行小額授信貸款。農(nóng)村信用社小額信貸有效地利用了民間閑散的資金，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持，緩解了農(nóng)戶貸款難的問題，增加了農(nóng)民收入，提高了農(nóng)民創(chuàng)業(yè)熱情，受到廣大農(nóng)戶的歡迎。據(jù)銀監(jiān)會初步統(tǒng)計，截至目前，農(nóng)戶小額信用貸款2038億元，農(nóng)戶聯(lián)保貸款余額達(dá)到1351億元，獲得貸款的農(nóng)戶達(dá)到7742萬戶，占全國農(nóng)戶總數(shù)的32.6％，占有合理需求并符合貸款條件農(nóng)戶數(shù)的近60％，受惠農(nóng)民超過3億。

二、農(nóng)村信用社小額信貸經(jīng)營存在的問題分析

(一)資金供給不足

資金是農(nóng)村信用社經(jīng)營的主要載體，其營運(yùn)效率直接決定了經(jīng)營效率。受多種因素制約，農(nóng)村信用社資金營運(yùn)效率相對較低。一方面，在農(nóng)村資金非農(nóng)化趨勢日益突出，造成了農(nóng)村資金嚴(yán)重外流，加劇了農(nóng)村資金緊缺的矛盾。就福建省而言。2003年全省鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下各商業(yè)銀行和郵政儲蓄吸收存款占80％，而農(nóng)信社吸收資金僅占20％。另一方面，農(nóng)村信用社小額信貸的資金來源渠道狹窄，主要來源于吸收存款和中國人民銀行的支農(nóng)再貸款。

(二)歷史包袱過重

農(nóng)村信用社長期以來積累的財務(wù)包袱沉重。農(nóng)村信用社是運(yùn)營小額信貸的主體，沉重的歷史包袱，削弱了信用社的資金投放能力。一方面，1983年以前信用社既是合作金融組織，又是農(nóng)行的基層機(jī)構(gòu)，這種身份一直延續(xù)到與農(nóng)行“脫鉤”前。因各種原因形成的不良貸款已經(jīng)形成呆滯、呆賬貸款。在福建省，2003年按人民銀行金融監(jiān)管指標(biāo)劃分，風(fēng)險社208個，占法人社的21 3％，“兩呆”貸款占比超過30％的166個，賬面資不抵債的136個。另一方面，農(nóng)村信用社長期以來，沒有獨(dú)立自主的經(jīng)營權(quán)，權(quán)責(zé)關(guān)系不明，20世紀(jì)80年代中期為促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展，在行政干預(yù)下農(nóng)村信用社形成了大量壞賬。

(三)行政干預(yù)過多

農(nóng)村信用社作為合作金融組織，長期受國家銀行的領(lǐng)導(dǎo)和管理，烙下了行政化、附屬化的印記。從理論上講，社會金融資源的配置應(yīng)遵循市場競爭規(guī)律，自發(fā)地達(dá)到資源分配的最優(yōu)化。而在現(xiàn)實(shí)中，地方政府為了追求所謂的“政績”和局部利益，出現(xiàn)了“企業(yè)立項找政府，政府拍板定項目，指令信用社出資金”的現(xiàn)象，不僅占用了農(nóng)戶小額信貸的資金，還給信用社造成了大量的不良貸款。有些地方政府不顧市場規(guī)律，運(yùn)用行政命令引導(dǎo)農(nóng)民通過小額農(nóng)貸進(jìn)行一些欠充分論證的農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，不僅使信用社經(jīng)營自主權(quán)難以落實(shí)，更加劇了貸款投向的誤差，使信用社存量風(fēng)險累積和增量風(fēng)險疊加。

(四)人力資源短缺

農(nóng)戶數(shù)量多，居住分散，調(diào)查工作繁重，對于年齡高的信貸員，要完成工作顯然有很大的壓力。首先，信貸人員素質(zhì)不高一直是困擾農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營的重要因素。信貸人員大多沒有接受過正規(guī)金融學(xué)歷教育，其知識水平、分析判斷能力遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足日新月異的新技術(shù)革命和金融創(chuàng)新的需要。其次，信貸人員不足。一個信貸員負(fù)責(zé)2個村。少則1000多戶，多則近2000戶，這就造成信貸員無法詳盡了解每家每戶的信息，很難做好貸后的跟蹤監(jiān)控。部分信貸人員責(zé)任心不強(qiáng)，在貸款發(fā)放過程中未能嚴(yán)格履行職責(zé)，對客戶的資格審查不全不實(shí)，搞形式走過場。

(五)農(nóng)戶自身的問題

首先，農(nóng)戶信用風(fēng)險。農(nóng)戶信用問題主要來自于農(nóng)戶個人本質(zhì)，表現(xiàn)在個人道德水準(zhǔn)、信用觀念和對事物的作為等方面。相對來說農(nóng)戶受教育較少、信用觀念淡薄，“賴賬戶、釘子戶”多，容易產(chǎn)生道德風(fēng)險。長期以來，農(nóng)戶受到無償補(bǔ)貼的影響。形成了貸款不用還的定向思維模式，出現(xiàn)了嚴(yán)重的誠信危機(jī)，抱著能拖就拖、能等就等的心理，造成小額信貸資金的清收難的問題。另外，個別農(nóng)戶把貸款證借給別人，為他人從信用社冒名貸款，造成信用社既不能向借證者討也不能向借款者收的尷尬局面。其次，市場風(fēng)險。當(dāng)前，農(nóng)戶小額信貸只是實(shí)現(xiàn)了貸款對象的分散化。由于農(nóng)戶市場意識薄弱，對市場的敏感性不強(qiáng)。貸款發(fā)放到不同農(nóng)戶的手中以后，農(nóng)戶們往往會不約而同地將貸款集中投放于某一項目，這樣容易導(dǎo)致市場風(fēng)險，使得資金回報率低，進(jìn)一步引起信貸風(fēng)險。

三、農(nóng)村信用社小額信貸持續(xù)經(jīng)營的路徑選擇

(一)采取多種途徑增加小額信貸資金

首先。努力擴(kuò)大資金來源渠道。大力推動農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股工作，廣泛宣傳農(nóng)村信用社在農(nóng)村中樹立良好的公眾形象，宣傳農(nóng)村信用社增資控股的政策，充分調(diào)動社會各界投資人股農(nóng)村信用社的積極性，鼓勵和引導(dǎo)具有戰(zhàn)略投資意識的民營企業(yè)、個體工商戶和城鎮(zhèn)居民等各類經(jīng)濟(jì)組織和個人投資入股。其次，央行要因地制宜，適度增加支農(nóng)再貸款額度，還要合理安排支農(nóng)再貸款的期限和罰息。由于農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放期限受支農(nóng)再貸款發(fā)放期限的制約，央行對農(nóng)村信用社支農(nóng)再貸款的期限只有根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營周期來確定，才能有效保證農(nóng)戶小額信貸的發(fā)放期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期相符，使農(nóng)戶小額

信貸實(shí)現(xiàn)良性周轉(zhuǎn)。

(二)采取有效措施以消化歷史包袱

資產(chǎn)管理公司對農(nóng)信社符合條件的歷史包袱中的不良貸款進(jìn)行剝離清收或采取其他有效的方式進(jìn)行消化。對于信用社而言，處置不良資產(chǎn)還可以信用社經(jīng)營體制改革為契機(jī)，應(yīng)充分利用國家給予的政策扶持，加大清收力度，努力實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)“雙降”，盡快實(shí)現(xiàn)央行票據(jù)兌付工作。借以通過票據(jù)置換提高信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量。農(nóng)信社歷史包袱的消化離不開政府的支持，而當(dāng)?shù)卣哟髮r(nóng)信社消化歷史包袱的支持力度也是防范金融風(fēng)險、促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要舉措。對于一些由于政策性因素形成的歷史包袱，如儲蓄保值補(bǔ)貼支出、稅負(fù)比例過高等，要及時向政府領(lǐng)導(dǎo)匯報，爭取盡量多的財政和人力支持，消化歷史包袱。

(三)規(guī)范地方政府行為

首先。農(nóng)村信用社積極維護(hù)自主經(jīng)營權(quán)，加強(qiáng)與地方政府的溝通和聯(lián)系，取得政府部門的理解和支持。其次，加強(qiáng)政府部門內(nèi)部的審計監(jiān)督作用，將公共資源的使用置于嚴(yán)格的社會監(jiān)督之下，使公共資源真正用到廣大民眾迫切需要的生產(chǎn)性公共產(chǎn)品上，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)村社會的全面發(fā)展提供堅實(shí)保障。再次，地方政府要轉(zhuǎn)變政府職能，逐步向公共服務(wù)轉(zhuǎn)變，應(yīng)主要依靠經(jīng)濟(jì)、法律手段對農(nóng)村信用社實(shí)施科學(xué)有效的管理和引導(dǎo)。最后，積極發(fā)揮各級人民代表大會及民間組織的監(jiān)督、檢查作用，防止基層政府按自己的利益目標(biāo)來決策公共資源的使用方向，從而盡力避免因地方政府對信用社信貸投放的干預(yù)帶來抵債的資產(chǎn)損失。

(四)培養(yǎng)高素質(zhì)的小額信貸從業(yè)隊伍

小額信貸從業(yè)人員只有具備了良好的素質(zhì)，才能正確地進(jìn)行貸款調(diào)查、分析、決策，避免和減少貸款失誤，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。要堅持以人為本的原則，建立一套公開、公平、公正的用人機(jī)制。強(qiáng)化培訓(xùn)制度，加強(qiáng)員工的素質(zhì)教育和技能培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險意識和風(fēng)險識別能力，是加強(qiáng)農(nóng)信社風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。信貸員除了應(yīng)具備良好的政治品質(zhì)、職業(yè)道德和工作作風(fēng)外，還必須具備相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)、法律、市場、公關(guān)、財會等各種專業(yè)知識，農(nóng)信社應(yīng)有針對性地舉辦各種專業(yè)知識培訓(xùn)班，促進(jìn)信貸員努力加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)。

(五)增強(qiáng)農(nóng)戶的信用觀念和金融意識

首先，全面開展信用工程活動是培育農(nóng)村信用環(huán)境和弱化農(nóng)村信用社經(jīng)營風(fēng)險的重大舉措。通過大量廣泛深入的宣傳，提高農(nóng)民對小額信貸的意義、政策和要求的認(rèn)識，宣傳工作要定期與靈活相統(tǒng)一，務(wù)必使每位農(nóng)戶都了解小額信貸；開展形式多樣的宣傳活動，努力培育“講信用光榮、無信用可恥”的信用意識，使農(nóng)民恪守“有借有還、再貸不難”的公民信用道德準(zhǔn)則；利用開展信用鄉(xiāng)、信用村和信用戶的評比活動，提高信用意識，認(rèn)識到信用的重要性。其次，農(nóng)民為市場中的弱勢群體，他們對迅速變化著的市場反應(yīng)不夠靈敏。對適用技術(shù)的了解不夠。在目前的機(jī)構(gòu)設(shè)置中，中國農(nóng)村信用社不具備對農(nóng)戶大規(guī)模培訓(xùn)的能力，這就需要各級政府，特別是基層政府的介入。把農(nóng)村的技術(shù)工作者及有關(guān)部門聯(lián)動起來，配合小額信貸項目，不斷地給農(nóng)民以培訓(xùn)。

(六)健全農(nóng)村信用社小額信貸的風(fēng)險控制機(jī)制與監(jiān)管機(jī)制

首先，進(jìn)一步完善信用評級制度，建立健全農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案，最大限度地防范信用戶評估失實(shí)的風(fēng)險。加強(qiáng)農(nóng)村信用體系建設(shè)才能使農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。各地政府和信用社要十分重視農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，通過廣泛深入的宣傳，提高農(nóng)民對推廣小額信貸工作的認(rèn)識；利用開展信用鄉(xiāng)、信用村和信用戶的評比活動，倡導(dǎo)信用興農(nóng)理念，營造講發(fā)展、守信用的良好氛圍，為農(nóng)戶小額信用貸款推廣工作創(chuàng)造堅實(shí)的誠信基礎(chǔ)。其次，健全風(fēng)險控制機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制為農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展護(hù)航。一是鑒于農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的基礎(chǔ)地位及易受自然災(zāi)害影響的實(shí)際情況，國家應(yīng)考慮在廣大農(nóng)村地區(qū)建立以經(jīng)營種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)業(yè)保險公司。推行農(nóng)業(yè)意外保險制度，擴(kuò)大承擔(dān)風(fēng)險的主體，提高貸款當(dāng)事人的抗風(fēng)險能力。二是提高呆賬準(zhǔn)備金率和壞賬準(zhǔn)備金率。允許農(nóng)信社對小額信用貸款按年末余額1％提高2個百分點(diǎn)提取果賬準(zhǔn)備金。對小額信用貸款形成應(yīng)收未收利息適當(dāng)提高幾個百分點(diǎn)提取壞賬準(zhǔn)備金，增強(qiáng)農(nóng)信社抵御風(fēng)險的能力。三是建議借鑒國際小額信貸通用的做法，由地方政府、金融機(jī)構(gòu)共同出資建立農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金，以解決小額信用貸款因涉及面廣、政策性強(qiáng)、投入成本高而容易形成“財務(wù)不能自負(fù)”的風(fēng)險補(bǔ)償問題。