劉 瑩

提要金融危機(jī)的背景下,出口信用保險為出口企業(yè)規(guī)避風(fēng)險、安全收匯、順利經(jīng)營提供了安全保證,對一國的國際貿(mào)易具有積極的促進(jìn)作用。本文通過與出口退稅對比,分析出口信用保險的功能、存在的問題,提出幾點(diǎn)建議。

關(guān)鍵詞:出口信用保險;政策建議

中圖分類號:F7文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A

作為中國經(jīng)濟(jì)增長的三駕馬車之一的出口貿(mào)易,受到了全球金融危機(jī)的嚴(yán)重影響,如何刺激貿(mào)易額增長,進(jìn)而推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展,使我國早日走出經(jīng)濟(jì)危機(jī)的陰影便是當(dāng)務(wù)之急。我國一直利用出口退稅政策來促進(jìn)出口貿(mào)易的增長,然而在經(jīng)濟(jì)危機(jī)蔓延的今天,不僅全球貿(mào)易額急劇萎縮,而且出口商的收匯風(fēng)險大大增加,單純依靠出口退稅政策已經(jīng)不能更好地刺激國際貿(mào)易額的增長。如何利用好出口信用保險,使其成為促進(jìn)我國出口貿(mào)易、增加外匯收入以及促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長的有效手段是值得深入研究的一個問題。

一、出口貿(mào)易保險的作用及其在我國的發(fā)展現(xiàn)狀

1、作用。第一,出口信用保險是防范不付款風(fēng)險,保護(hù)出口商避免遭受因買方或買方國家長期拖欠而造成的損失,保障安全收匯。收匯風(fēng)險的降低為出口商采取靈活的支付方式、開拓新市場、擴(kuò)大出口提供了安全保證,增強(qiáng)了出口商的市場競爭力。出口信用保險是國際公認(rèn)的貿(mào)易促銷手段;第二,出口信用保險往往成為出口商獲得銀行貸款的前提條件,能夠?yàn)槌隹谏倘谫Y提供便利。出口商投保出口信用保險后,其收匯風(fēng)險就轉(zhuǎn)移給了保險人,出口商因收匯風(fēng)險降低而更易于得到銀行的融資便利。另外,許多買方在出口商提供融資的情況下才愿意購買商品,出口商只有在購買出口信用保險后才能安全地向買方提供信用限額;第三,出口信用保險降低了國際經(jīng)濟(jì)活動中的交易成本。出口信用保險人還可提供追賬服務(wù),它具有國家背景和規(guī)模經(jīng)濟(jì)的優(yōu)勢。一個保險人可能積累許多索賠申請,利用其國際地位關(guān)系,追賬的效率大大超過個別債權(quán)人;第四,出口信用保險可以幫助出口商建立預(yù)普機(jī)制。出口信用保險人擁有強(qiáng)大的信息資源。它可以隨時檢查出口商買方的業(yè)務(wù)量、信用等級,使得出口商更多地了解其客戶和潛在的商業(yè)伙伴。

2、發(fā)展現(xiàn)狀。我國的出口信用保險是在20世紀(jì)八十年代末發(fā)展起來的。我國為了鼓勵企業(yè)開拓海外市場,引進(jìn)了發(fā)達(dá)國家開展了近八十年的出口信用保險制度。1989年國家責(zé)成中國人民保險公司負(fù)責(zé)辦理出口信用保險業(yè)務(wù),當(dāng)時是以短期業(yè)務(wù)為主。1992年人保公司開辦了中長期業(yè)務(wù)。1994年政策性銀行成立,中國進(jìn)出口銀行也有了辦理出口信用保險業(yè)務(wù)的權(quán)力。出口信用保險業(yè)務(wù)開始由中國人民保險公司和中國進(jìn)出口銀行兩家機(jī)構(gòu)共同辦理。1996年中保集團(tuán)由國務(wù)院批準(zhǔn),代表中國加入“伯爾尼協(xié)會”,標(biāo)志著我國的出口信用保險制度向國際化發(fā)展邁出了新的一步。目前,中國人民保險公司和中國進(jìn)出口銀行都可以承保中長期和短期出口信用保險,中保公司側(cè)重于短期出口信用保險;中國進(jìn)出口銀行則側(cè)重于中長期出口信用保險;中保公司可以承保任何種類商品的出口信用保險,但目前側(cè)重于一般商品,而中國進(jìn)出口銀行承保的商品以機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備等資本性貨物或高新技術(shù)產(chǎn)品為主。

二、我國出口信用保險存在的問題

1、承保基數(shù)低。只有貿(mào)易額的1%投保了出口貿(mào)易保險。即陷入了這樣一個怪圈:保險費(fèi)率過高,投保規(guī)模小,風(fēng)險不易分散,賠付風(fēng)險高,保險費(fèi)率高,如此循環(huán)下去。

2、出口貿(mào)易保險自身的問題。其一,要求統(tǒng)保。也就是要求在同一地區(qū)的全部業(yè)務(wù)都進(jìn)行投保,而有些業(yè)務(wù)風(fēng)險比較小,出口企業(yè)不愿意投保,而有些業(yè)務(wù)的風(fēng)險較大,出口商與保險人的信息又不對稱,既造成了有些出口企業(yè)投保積極性不高,又造成了有些出口企業(yè)投保的逆選擇;其二,出口貿(mào)易保險投保的周期較長,有的則長達(dá)一個月的審核時間,使得一些經(jīng)營短期出口貿(mào)易的企業(yè)等待較長時間。

3、缺乏明確的立法制度和保險基金水平較低。在保險法中對出口貿(mào)易保險沒有明確的規(guī)定,保險基金儲備不足。

4、信息系統(tǒng)不健全。我國還沒有建立完整的、健全的信用評價體制,尤其是對國外的一些主要的進(jìn)口企業(yè)的經(jīng)營狀況、資本規(guī)模、信用等信息不是很了解。

三、完善我國出口信用保險的建議

1、擴(kuò)大宣傳力度。一些進(jìn)口企業(yè)對出口信用保險還不是很了解,甚至有些出口企業(yè)根本沒有風(fēng)險管理意識,認(rèn)為自己可以自擔(dān)風(fēng)險。出口信用保險不僅能夠提供保障,還能提供貸款。尤其是一些小型的出口企業(yè),他們的資本金有限,風(fēng)險制度不健全,更應(yīng)該投保出口信用保險。加大代理人展業(yè)的力度,保險機(jī)構(gòu)與高校合作,增加科研進(jìn)程,使出口企業(yè)充分了解到出口信用保險的好處,增加出口企業(yè)投保的積極性。

2、廢除統(tǒng)保方式,增加出口企業(yè)自主選擇權(quán)。出口企業(yè)可根據(jù)自身業(yè)務(wù)狀況有選擇地進(jìn)行投保。對于與有較好信譽(yù)的進(jìn)口商的業(yè)務(wù)可以不投保或者不足額投保,這時費(fèi)率應(yīng)該偏低;而與一些新的客戶或者信譽(yù)狀況不了解的客戶的業(yè)務(wù)要足額投保,此時費(fèi)率可能偏高一些。

3、出口信用保險公司要開發(fā)一些新的險種。根據(jù)風(fēng)險大小,險種不同實(shí)行差別費(fèi)率制度。

4、國家的支持。其一,國家定位要清晰。對于中短期的信用保險業(yè)務(wù),風(fēng)險相對較小,承保規(guī)模大,可以交由或部分交由商業(yè)性保險公司來經(jīng)營,這樣既能發(fā)揮商業(yè)性保險公司的優(yōu)勢又能減輕國家的財政負(fù)擔(dān)。對于中長期業(yè)務(wù),風(fēng)險大,可由國家承擔(dān),承保政策性的保險;其二,國家應(yīng)該增加財政支出,建立充足的保險基金,以應(yīng)對較大規(guī)模的外匯風(fēng)險。

5、建立出口信用風(fēng)險評估體系。從出口信用保險公司、出口商、外國的出口信用保險公司三方的努力來建立一個類似信用評級系統(tǒng),通過往年的進(jìn)出口業(yè)務(wù)對一些國外的大公司的信用進(jìn)行評價,有利于制定科學(xué)的保險費(fèi)率以及事先避免與一些信用較低的公司有業(yè)務(wù)往來。

(作者單位:東北財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院)

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