朱振球　熊俊柯

一、農(nóng)業(yè)貸款的需求變化及特點(diǎn)

隨著中央惠農(nóng)政策的逐步深化，在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)軌的過(guò)程中，農(nóng)民市場(chǎng)意識(shí)逐步增強(qiáng)，高投入高產(chǎn)出的經(jīng)營(yíng)理念正在形成，特別是受農(nóng)村經(jīng)濟(jì)大戶的影響，發(fā)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)致富的信心不斷增大，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體需求多元化特征凸現(xiàn)，主要表現(xiàn)在規(guī)模農(nóng)業(yè)、有機(jī)農(nóng)業(yè)以及農(nóng)村公共產(chǎn)品的投融資需求趨旺，農(nóng)產(chǎn)品就地轉(zhuǎn)化增值帶動(dòng)不同所有制性質(zhì)的農(nóng)村企業(yè)形成集中需求，支撐第一產(chǎn)業(yè)的農(nóng)村服務(wù)業(yè)成長(zhǎng)迅速，對(duì)財(cái)政、金融的投入依賴性增強(qiáng)。

1.農(nóng)民收入整體增加，但資金需求總量增大。近幾年，益陽(yáng)市農(nóng)民收入水平大幅度提高，農(nóng)民再生產(chǎn)能力得到增強(qiáng)。2008年益陽(yáng)市農(nóng)民人平年收入4470元，比上年提高14.2%，自有資金的增多，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款需求較前幾年大幅減少。據(jù)調(diào)查益陽(yáng)市信用社系統(tǒng)2008年發(fā)放農(nóng)戶貸款30.2億元，比上年增加6.87億元，貸款實(shí)際用途90%以上用于消費(fèi)和固定資產(chǎn)投資。但從抽樣調(diào)查的情況來(lái)看，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金缺口每年高達(dá)5億元以上，且以每年2億元速度遞增。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金需求達(dá)30億元，每年增幅達(dá)10%。主要原因一是部分農(nóng)民擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模拉大了對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的需求。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地位進(jìn)一步確立，農(nóng)民市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意識(shí)逐年增強(qiáng)，并力圖通過(guò)做大生產(chǎn)規(guī)模，通過(guò)高投入高產(chǎn)出獲得高收益走上致富道路。我們調(diào)查的40戶農(nóng)戶，就有35戶擴(kuò)大了種養(yǎng)規(guī)模，占調(diào)查農(nóng)戶數(shù)的88%，共計(jì)擴(kuò)大種養(yǎng)面積198畝，比上年增長(zhǎng)17.7%，僅新擴(kuò)面積就需增加投入155萬(wàn)元。二是去年金融危機(jī)爆發(fā)后，對(duì)沿海城市出口企業(yè)沖擊大，部分外出務(wù)工人員返鄉(xiāng)務(wù)農(nóng)，拉大了資金缺口。三岔河鄉(xiāng)直和村去年拋荒的20畝良田今年全部由外出打工人員落實(shí)耕種。三是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的逐步深化，大額資金需求量巨增。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和種養(yǎng)大戶資金需求量成倍發(fā)展，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出農(nóng)民自有資金用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的承受能力。據(jù)調(diào)查，益陽(yáng)市有鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和工業(yè)龍頭企業(yè)93個(gè)，各類農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)3240家，科技示范戶8萬(wàn)戶。每年資金需求量大，大約需要投入30多個(gè)億，僅金融部門(mén)需集體貸入20個(gè)億，才能基本上滿足建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的資金需求。

2.資金需求農(nóng)戶總量減少，但需求額度增大。從調(diào)查的情況看，益陽(yáng)市缺乏農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的農(nóng)戶逐年下降6個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)資金需求農(nóng)戶數(shù)量減少的主要原因是部分農(nóng)民依舊從事傳統(tǒng)的糧、棉、油等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，懼怕舉債，不要求擴(kuò)大種植規(guī)模，只求小本經(jīng)營(yíng)。南縣直和村農(nóng)民算了2筆經(jīng)濟(jì)帳，結(jié)果表明，專門(mén)從事小規(guī)模農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶資金需求總量并不大。種植一畝水稻（一季稻）只需生產(chǎn)成本145元，其中需種子15元，肥料80元，農(nóng)藥50元，再加上收割費(fèi)用55元，共計(jì)需成本200元。種植一畝棉花需生產(chǎn)成本220元，其中需種子60元、農(nóng)藥100元。去年以來(lái)全球金融危機(jī)對(duì)棉花及棉織品出口影響較大，棉花出口價(jià)格下降30%以上，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上每斤籽棉下跌1元左右，跌幅達(dá)33.5%。紡織業(yè)訂單減少，去年12月份增速回落4.5個(gè)百分點(diǎn)，對(duì)棉農(nóng)種棉積極性挫傷較大。據(jù)模底今年棉花種植面積減少10%。部分農(nóng)民對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金需求減少，但有資金需求的農(nóng)戶對(duì)資金需求的額度增大。調(diào)查結(jié)果顯示，除農(nóng)戶承包土地經(jīng)營(yíng)需投入大量的生產(chǎn)資金外，從事養(yǎng)殖業(yè)生產(chǎn)的養(yǎng)殖大戶投入的資金需求量也增大。凡有資金需求的農(nóng)戶，不管是一般戶還是經(jīng)濟(jì)大戶，對(duì)資金需求普遍提高30%，有的高達(dá)50%以上。

3.一般性種養(yǎng)業(yè)信貸資金需求規(guī)模下降，特種種養(yǎng)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金需求呈上升趨勢(shì)。一是資金的投入逐步向規(guī)?；r(nóng)業(yè)傾斜。調(diào)查的南縣已形成“沿路開(kāi)發(fā)、連片種植、規(guī)模效益”的農(nóng)業(yè)新格局，用于規(guī)模生產(chǎn)的資金投入多達(dá)15億元，比上年增加12%。二是資金需求由傳統(tǒng)糧食生產(chǎn)型向現(xiàn)代化生產(chǎn)型轉(zhuǎn)變。隨著我國(guó)糧食市場(chǎng)的放開(kāi)和糧食自給能力的增強(qiáng)，農(nóng)民對(duì)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的依賴程度逐步減弱，越來(lái)越向往現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資金的高投入與高回報(bào)。目前益陽(yáng)市非糧食類高效經(jīng)濟(jì)作用已有70多萬(wàn)畝，年產(chǎn)值可達(dá)15億元，為第一產(chǎn)業(yè)增加值的50%；預(yù)計(jì)今年農(nóng)民對(duì)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)物的貸款需求將增加到3億元以上。三是資金投向由簡(jiǎn)單再生產(chǎn)資金需求向生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)資金需求轉(zhuǎn)變。調(diào)查顯示，現(xiàn)在農(nóng)村簡(jiǎn)單再生產(chǎn)資金需求明顯減弱，生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)資金需求在不斷增強(qiáng)，并且呈逐年增大的勢(shì)頭。湖區(qū)四家信用聯(lián)社今年用于國(guó)家退耕還林、退耕還水等方面的生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)貸款占四家信用聯(lián)社總貸款的20%，以后逐年還將增加。

4.高附加值產(chǎn)業(yè)的投資需求激增。以種植、加工、冷藏、銷(xiāo)售為依托，以科技推廣、產(chǎn)學(xué)掛鉤、市場(chǎng)拓展為支撐的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化格局基本形成。近幾年益陽(yáng)市農(nóng)民每年從農(nóng)產(chǎn)品深加工和涉農(nóng)產(chǎn)品流通環(huán)節(jié)中直接獲得經(jīng)濟(jì)收入近10億元，人均200多元。隨著農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)日趨活躍，擁有一定技術(shù)和經(jīng)營(yíng)頭腦的市場(chǎng)型農(nóng)戶對(duì)擴(kuò)大種養(yǎng)規(guī)模、獲取流通收益的愿望較為迫切，這些“亦農(nóng)亦商”型農(nóng)戶對(duì)固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金的需求相對(duì)旺盛，據(jù)對(duì)樣本農(nóng)戶調(diào)查，2008年用于該領(lǐng)域投資的農(nóng)戶比上年增長(zhǎng)22%，相應(yīng)的銀行信貸、民間借貸需求規(guī)模比上年增長(zhǎng)35%。

5.農(nóng)業(yè)生產(chǎn)性公共產(chǎn)品需求相對(duì)旺盛。伴隨農(nóng)村市場(chǎng)化程度的提高、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的形成，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)產(chǎn)品流通市場(chǎng)、農(nóng)業(yè)科技成果推廣、農(nóng)產(chǎn)品安全以及農(nóng)村信息系統(tǒng)等公共產(chǎn)品需求總量40億元，比上年增長(zhǎng)30%，其中基礎(chǔ)設(shè)施投資需求占比50%，較上年增長(zhǎng)40%。當(dāng)前，農(nóng)產(chǎn)品食品安全已經(jīng)成為國(guó)際貿(mào)易技術(shù)壁壘的主要形式，有機(jī)農(nóng)業(yè)、綠色農(nóng)業(yè)、無(wú)公害農(nóng)業(yè)成為農(nóng)民最迫切的需求。

二、信貸支農(nóng)中存在的問(wèn)題

1.農(nóng)貸小額度與調(diào)整大需求不協(xié)調(diào)。近幾年來(lái)，小額農(nóng)貸在解決農(nóng)民貸款難、促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面收到了好的效果。但是，由于小額農(nóng)貸受貸款額度、貸款期限等制約，在種養(yǎng)業(yè)和集約化農(nóng)業(yè)發(fā)展較好的村鎮(zhèn)，已逐步被農(nóng)戶大額聯(lián)保貸款模式取代，廣大農(nóng)民對(duì)大額農(nóng)貸的需求越來(lái)越旺。隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整力度加大，資金需求也越來(lái)越大。調(diào)查顯示，成片承包耕地、荒山、果園、小型水庫(kù)和現(xiàn)代化養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工的資金投入一般在20萬(wàn)元左右，其他大規(guī)模種養(yǎng)業(yè)首期投資在2萬(wàn)元以上。特別是今年不管是一般戶還是經(jīng)濟(jì)大戶，對(duì)資金需求普遍提高30%，有的高達(dá)50%以上。

2.支農(nóng)資金結(jié)構(gòu)失衡。金融部門(mén)對(duì)“三農(nóng)”的投入主要集中在種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工等環(huán)節(jié)，而在農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技、生產(chǎn)資料供應(yīng)、農(nóng)產(chǎn)品流通、農(nóng)村中介組織建設(shè)等方面投入少，支農(nóng)資金結(jié)構(gòu)失衡，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)各環(huán)節(jié)互動(dòng)循環(huán)鏈打斷，難以擺脫“弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)”的困境。南縣共有農(nóng)民自發(fā)成立的中介組織或農(nóng)業(yè)協(xié)會(huì)70家，從事農(nóng)產(chǎn)品流通的專業(yè)人員達(dá)1000人，常年在長(zhǎng)沙、廣州、沈陽(yáng)等大中城市從事水產(chǎn)、畜禽、蔬菜販運(yùn)的大戶就有570戶，流動(dòng)服務(wù)行業(yè)資金需求達(dá)6000萬(wàn)元。但獲得金融部門(mén)支持的鳳毛麟角。中介組織發(fā)育不良，使農(nóng)民應(yīng)得的利益得不到有效保護(hù)。更令人擔(dān)擾的是，農(nóng)田水利基本建設(shè)和農(nóng)業(yè)科技投入面臨著財(cái)政無(wú)力投入、政策性金融無(wú)權(quán)投入，商業(yè)性金融不愿投入的窘境。

3.信用社現(xiàn)有資金實(shí)力與農(nóng)業(yè)資金大需求相矛盾。目前，農(nóng)村資金分流嚴(yán)重：一是存款大都流向國(guó)有商業(yè)銀行；二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)郵政儲(chǔ)蓄分流了大量農(nóng)村資金，截止2008年末，全市郵政儲(chǔ)蓄已吸收存款58億元，比年初增加12億元，而郵政銀行僅發(fā)放貸款1.4億元，加上各家商業(yè)銀行上存資金逐年增加，導(dǎo)致農(nóng)村可用資金嚴(yán)重不足。另一方面農(nóng)村信用社當(dāng)年新增貸款占據(jù)了全轄金融投入的大半壁江山，幾乎包攬了“三農(nóng)”投入的全部份額。2009年，益陽(yáng)全市農(nóng)民資金需求達(dá)35億元，而信用社依靠人民銀行貸款支持僅投放了5億元，資金缺口非常大，農(nóng)村信用社根本沒(méi)有實(shí)力滿足農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金需要。

4.貸款的短期限與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)長(zhǎng)周期不同步?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)已打破傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的春種秋收模式，向反季節(jié)、長(zhǎng)周期發(fā)展，而目前農(nóng)村信用社的貸款期限仍一般定為12個(gè)月，且規(guī)定當(dāng)年貸款當(dāng)年回籠?！按悍徘锸斩毁J”的信貸管理模式，已嚴(yán)重制約現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展。調(diào)查中，養(yǎng)殖戶普遍呼吁貸款能夠延期。比如養(yǎng)魚(yú)戶，成品魚(yú)的銷(xiāo)售旺季一般集中在元旦至春節(jié)前后。而信用社貸款期限最遲的也定在12月20日前，農(nóng)民不得不提早廉價(jià)賣(mài)掉魚(yú)歸還貸款嚴(yán)重影響了農(nóng)民的經(jīng)營(yíng)效益。

5.大額農(nóng)貸的高風(fēng)險(xiǎn)與貸款絕對(duì)安全要求相沖突。由于農(nóng)業(yè)屬弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，且大部分農(nóng)村地區(qū)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)仍占絕大多數(shù)，因此，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和農(nóng)民收入整體來(lái)說(shuō)還是低下的。新型農(nóng)業(yè)雖能帶來(lái)較大收益，但市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也大，容易受自然環(huán)境和市場(chǎng)因素的影響，因而對(duì)一些調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的種植戶，可以說(shuō)投放越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。況且，農(nóng)戶一般沒(méi)有合格的、有價(jià)值的擔(dān)保物作抵押，現(xiàn)行信貸管理制度和資產(chǎn)負(fù)債比例管理辦法也不允放高風(fēng)險(xiǎn)投入，目前農(nóng)貸的安全已成為信用社的一塊心病。

6.貸款利率浮動(dòng)區(qū)間的擴(kuò)大，與減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)的要求不相適應(yīng)。農(nóng)業(yè)作為弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民作為弱勢(shì)群體，應(yīng)在較多的方面享受?chē)?guó)家優(yōu)惠政策，但農(nóng)村信用社在“三農(nóng)”貸款的發(fā)放上，隨著貸款利率浮動(dòng)區(qū)間的擴(kuò)大，除信用社股民貸款利率有所優(yōu)惠外，其它農(nóng)業(yè)貸款利率都非常高，基本一浮到頂，年利率最高已達(dá)到12.834%，農(nóng)民普遍反映信用社貸款利率難以承受。這無(wú)疑加重了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。

7.農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求與供給嚴(yán)重失衡。農(nóng)村地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求主要源于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)所面臨的自然和市場(chǎng)的雙重風(fēng)險(xiǎn)，此外，農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和農(nóng)村的市場(chǎng)化、城鎮(zhèn)化過(guò)程也催生了不同的保險(xiǎn)需求。從益陽(yáng)市農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)情況看，由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高、保險(xiǎn)費(fèi)率高等基本特征，目前全市各保險(xiǎn)公司均未開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，也沒(méi)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)理賠支出，而近十年來(lái)全市因旱災(zāi)、澇災(zāi)、冰雹等自然災(zāi)害導(dǎo)致的直接經(jīng)濟(jì)損失巨大，其中大部分為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)損失，由于沒(méi)有農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁渠道，這部分損失基本為農(nóng)戶自身承擔(dān)。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和貿(mào)易日益開(kāi)放的今天，迫切需要改變農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)模式，急需政府的優(yōu)惠政策和補(bǔ)貼。

8.中央銀行支農(nóng)再貸款對(duì)發(fā)放對(duì)象的限制，不利于農(nóng)業(yè)規(guī)?；l(fā)展。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，農(nóng)村已出現(xiàn)了新型農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)中起帶頭作用的農(nóng)業(yè)企業(yè)法人、農(nóng)業(yè)合作組織，而支農(nóng)再貸款的放發(fā)，要求集中用于農(nóng)產(chǎn)貸款，重點(diǎn)支持從事農(nóng)村土地耕作或其他與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和農(nóng)民、個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶。而當(dāng)農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展壯大，由自然人向法人升級(jí)后，將不再是支農(nóng)再貸款扶持對(duì)象。“龍頭”沒(méi)有活水來(lái)，作為“龍尾”的農(nóng)民，受益變少，這

為全面實(shí)現(xiàn)小康生活帶來(lái)了困難。

三、關(guān)于信貸支農(nóng)的幾點(diǎn)思考

1.要完善和改進(jìn)支農(nóng)再貸款管理，增強(qiáng)支農(nóng)再貸款的政策導(dǎo)向作用。人民銀行的支農(nóng)再貸款在貸款投向上應(yīng)擴(kuò)大范圍，改變目前僅僅可發(fā)放農(nóng)戶貸款的情況，使再貸款可投向公司+農(nóng)戶型企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、集團(tuán)化企業(yè)，加大支持農(nóng)村工副業(yè)、農(nóng)戶庭園經(jīng)濟(jì)、規(guī)模經(jīng)營(yíng)、特色農(nóng)業(yè)，支持產(chǎn)、供、銷(xiāo)一條龍的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，支持民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的擴(kuò)大再生產(chǎn)。

2.要?jiǎng)?chuàng)新信貸服務(wù)、完善信貸品種。農(nóng)戶小額信用貸款為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的持續(xù)健康發(fā)展作出了很大貢獻(xiàn)。隨著“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化，小額農(nóng)貸的額度應(yīng)根據(jù)農(nóng)戶的種植、養(yǎng)殖規(guī)模確定，對(duì)規(guī)模農(nóng)戶可采取農(nóng)戶聯(lián)保的方式，發(fā)放額度更大的農(nóng)戶貸款。不能在貸款期限和投放時(shí)機(jī)上搞“一刀切”。在貸款投向上，要加大對(duì)科技含量高種植、養(yǎng)殖農(nóng)戶的投入。在貸款利率上，要根據(jù)不同的信用等級(jí)實(shí)行差別利率，鼓勵(lì)和培養(yǎng)講誠(chéng)信的信用農(nóng)戶。

3.繼續(xù)深化“農(nóng)村信用工程建設(shè)”，致力信用環(huán)境建設(shè)助推工作。農(nóng)村信用社要積極爭(zhēng)取各級(jí)政府和相關(guān)部門(mén)重視農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)工作，通過(guò)做好信用農(nóng)戶、信用村、信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)的評(píng)定考核等信用環(huán)境的細(xì)胞工程，深化農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，為支農(nóng)貸款的順利發(fā)放與回籠創(chuàng)造條件。

4.建立農(nóng)村信貸風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制，拓寬融資渠道。一是由政府牽頭建立農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)保障體系，當(dāng)務(wù)之急應(yīng)盡快組建農(nóng)業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?；穑瑢ｉT(mén)為大額農(nóng)戶貸款提供擔(dān)保服務(wù)。同時(shí)，研究解決農(nóng)戶貸款抵押物品種及其合法性，簡(jiǎn)化手續(xù)，降低收費(fèi)；在穩(wěn)步農(nóng)保服務(wù)的同時(shí)，積極開(kāi)辦農(nóng)戶貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。二是充分發(fā)揮中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的作用，拓寬農(nóng)戶大額貸款及中小企業(yè)的融資渠道，減少金融部門(mén)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（作者單位：中國(guó)人民銀行益陽(yáng)市中心支行）