阿拉德爾圖

一、國際銀行監(jiān)管三大支柱及內(nèi)涵

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會通過的《有效銀行監(jiān)管核心原則》明確了國際銀行監(jiān)管的三大支柱：資本充足率、持續(xù)監(jiān)管、市場紀(jì)律。不管其具體計量風(fēng)險因素的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)如何變化，三大監(jiān)管支柱基本統(tǒng)一。其含義與內(nèi)容是：

(一)資本充足率

它是以銀行資本為核心，以規(guī)范統(tǒng)一的方法，對銀行經(jīng)營及資產(chǎn)面臨的八大風(fēng)險持續(xù)進行識別、計量、分析、判斷，以確認(rèn)銀行資產(chǎn)損失及撥備率狀況、資本凈額及充足率情況，進而對銀行的所有者、經(jīng)營者和監(jiān)督者提出保持性、完善性、治理性、整頓性、處置性措施，以確保銀行經(jīng)營的撥備充足、資本達標(biāo)，始終是一家運行穩(wěn)健、治理健全的好銀行。

(二)持續(xù)監(jiān)管

它是指銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)運行和市場退出的事項、活動及行為的全過程持續(xù)監(jiān)管。圍繞這三個過程，通常是準(zhǔn)入事項的審查和審批，業(yè)務(wù)運行的現(xiàn)場檢查和借助統(tǒng)計信息的持續(xù)非現(xiàn)場監(jiān)管，重大變更事項的審查與機構(gòu)和業(yè)務(wù)的重組甚至市場退出。市場準(zhǔn)入監(jiān)管主要是銀行業(yè)機構(gòu)的資本、高級管理人員、業(yè)務(wù)與技術(shù)、章程與管理辦法、營業(yè)場所等。業(yè)務(wù)運行監(jiān)管是針對銀行機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及規(guī)范、風(fēng)險程度等相關(guān)的檢查與分析和治理，這是影響甚至決定監(jiān)管組織體制、工作方式的關(guān)鍵。重大事項變更與市場退出監(jiān)管與業(yè)務(wù)運行或者風(fēng)險處置密切相關(guān)，是持續(xù)監(jiān)管過程中治理性或整頓性措施的具體體現(xiàn)。

(三)市場紀(jì)律

也有人稱之為市場約束，還有人稱之為信息披露。就是通過持續(xù)有效監(jiān)管，嚴(yán)格依據(jù)資本充足率的計量方法，對銀行的決策、經(jīng)營、管理和經(jīng)營效果作出風(fēng)險綜合評價與分類，并將結(jié)果披露。通過提高信息透明度，讓銀行的客戶和其他金融消費者清楚與他交往的銀行的本質(zhì)與情況，據(jù)此判斷和選擇后續(xù)銀行服務(wù)。目的在于讓好的銀行做大、做強，具有持續(xù)發(fā)展的市場客戶基礎(chǔ)，讓差的或不好的銀行面對市場壓力，自覺改善管理，提高競爭力，由市場競爭力淘汰壞的銀行。

二、從國際銀行監(jiān)管發(fā)展到三大支柱監(jiān)管的簡況

(一)針對具體業(yè)務(wù)活動而開展的業(yè)務(wù)行為監(jiān)管

第二次世界大戰(zhàn)之后，各國逐步新興的銀行，特別是社會主義陣營的中央銀行，基本上是在國家所有制下集中統(tǒng)一辦理具體存、貸、匯、兌業(yè)務(wù)的機構(gòu)，其上級對下級基于具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)督和檢查，構(gòu)成了自上而下的監(jiān)督管理內(nèi)容。通過對具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，確保操作規(guī)范、政令統(tǒng)一、風(fēng)險最小，實現(xiàn)銀行的經(jīng)營安全。這種針對具體行為的監(jiān)管，來自于一體化經(jīng)營的組織內(nèi)部，也是銀行為實自身持續(xù)安全經(jīng)營，通過保障操作規(guī)范來實現(xiàn)。這種方式，至今依然在一家銀行的內(nèi)部適用，這種針對具體業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管，本質(zhì)上是一種自我監(jiān)管的持續(xù)。中央銀行如此，銀行業(yè)監(jiān)管部門如此，銀行業(yè)經(jīng)營機構(gòu)也如此。

(二)針對銀行業(yè)經(jīng)營活動的規(guī)則監(jiān)管

中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管部門功能從商業(yè)銀行中分離后，特別是商業(yè)銀行的跨國經(jīng)營和業(yè)務(wù)創(chuàng)新后，銀行業(yè)監(jiān)管部門的外部監(jiān)管不可能深入滲透到商業(yè)銀行內(nèi)部的具體業(yè)務(wù)活動。銀行外部監(jiān)管也沒有必要主要針對商業(yè)銀行的具體業(yè)務(wù)操作提出具體操作的制度要求。在商業(yè)銀行追求贏利性、安全性、流動性目標(biāo)后，其內(nèi)部也有確保操作規(guī)范的制度安排和監(jiān)督機制，外部監(jiān)管主要應(yīng)維護市場秩序、競爭行為和行業(yè)安全及銀行服務(wù)需求者的權(quán)益。確定規(guī)則，維護市場秩序，保護在規(guī)則下的充分競爭，提升銀行業(yè)服務(wù)質(zhì)量，避免單個銀行的業(yè)務(wù)風(fēng)險傳導(dǎo)，防范高風(fēng)險業(yè)務(wù)品種出籠，適時服務(wù)于宏觀調(diào)控等成為銀行業(yè)監(jiān)管的重要職責(zé)。中央銀行或銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)則監(jiān)管，成為了多家銀行開放與競爭經(jīng)營格局下的必然。

(三)我國目前正在積極探索與實踐的資本監(jiān)管

對銀行實施資本監(jiān)管，是銀行業(yè)跨國開放、綜合經(jīng)營、出現(xiàn)多幣種、多種類資產(chǎn)的必然。上個世紀(jì)70年代西方主要國家的銀行經(jīng)歷了開放與綜合化經(jīng)營，一家跨國銀行同時面臨著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險、聲譽風(fēng)險，等等。一個國家的規(guī)則、一個幣種的風(fēng)險、多種資產(chǎn)的不同價值與價格、不同國家的規(guī)則與法律、不同背景的銀行經(jīng)營管理、不同經(jīng)濟體的銀行業(yè)務(wù)機會等，均對銀行經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管造成巨大挑戰(zhàn)，單個國家或地區(qū)對銀行業(yè)繼續(xù)采取封閉的規(guī)則監(jiān)管，明顯不合銀行開放、多元、綜合經(jīng)營的時宜，探索新的資本監(jiān)管在美國率先登臺。抽象出資產(chǎn)內(nèi)在價值、采取綜合方法計量不同資產(chǎn)及其風(fēng)險程度、預(yù)測資產(chǎn)價值與損失撥備、確定資本充足率，據(jù)此對銀行經(jīng)營行為自律、有效監(jiān)管他律，及時披露銀行分類信息，成為20世紀(jì)80年代以后西方發(fā)達國家銀行業(yè)的普遍做法，并逐步形成了巴塞爾銀行監(jiān)管委員會《有效銀行監(jiān)管核心原則》。改革開放30年來，特別是2006年我國金融全面對外開放后，對銀行業(yè)探索和推進資本監(jiān)管，由此逐步按照國際規(guī)則監(jiān)管銀行及至整個金融，這已經(jīng)毋庸置疑。資本監(jiān)管既是自律標(biāo)準(zhǔn)，也是監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，更是全世界的中介評價標(biāo)準(zhǔn)。

三、堅持科學(xué)發(fā)展觀，構(gòu)建和諧金融監(jiān)管格局

構(gòu)建和諧金融，必須構(gòu)建和諧金融業(yè)與和諧金融監(jiān)管。構(gòu)建我國和諧金融是金融改革與開放的必然，也是構(gòu)建我國和諧社會主義金融事業(yè)的重要組成部分，是在改革開放的基礎(chǔ)上正確處理內(nèi)外金融關(guān)系、協(xié)調(diào)各種金融矛盾的結(jié)果。通過分析和掌握全球經(jīng)濟與金融運行規(guī)律，結(jié)合我國的基本國情，既要能夠促進金融業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展，又要能夠發(fā)揮有效金融監(jiān)管，防范和化解處置金融風(fēng)險，服務(wù)我國社會主義市場經(jīng)濟建設(shè)和根本的社會制度。為此，需要推進我國銀行業(yè)監(jiān)管內(nèi)容、方式、體制的創(chuàng)新。

(一)創(chuàng)造條件推進以風(fēng)險為本的監(jiān)管、修正行為與操作監(jiān)管

個人的金融業(yè)務(wù)操作及其風(fēng)險防范與監(jiān)管，主要依靠教育培訓(xùn)和道德約束。不具備金融上崗、從業(yè)資格的人員，在當(dāng)前金融人力資源條件下不能夠倉促上崗，不懂得金融操作的人員、不能夠控制操作風(fēng)險的金融從業(yè)人員，本身不能夠上崗。前者依靠專業(yè)培訓(xùn)，后者依靠個人道德與紀(jì)律約束。在金融開放與改革現(xiàn)狀下，從業(yè)人員個人行為監(jiān)管和操作風(fēng)險，主要依靠道德和紀(jì)律。這方面的監(jiān)管不應(yīng)是監(jiān)管部門的工作重點，而應(yīng)是金融企業(yè)自身的內(nèi)部管理范圍。作為金融高級管理人員的行為監(jiān)管與操作風(fēng)險，需要監(jiān)管當(dāng)局的制度規(guī)定和監(jiān)管紀(jì)律來維護，但也需要出資人的持續(xù)監(jiān)督與權(quán)力約束。特別在金融監(jiān)管出現(xiàn)統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化操作，對于潛在風(fēng)險主要采取計量分析判斷之后，尤其需要將風(fēng)險的防范與計量重點放在員工個人以外的其他不可抗拒因素上。實際上，國際上基本沒有將個人道德風(fēng)險作為金融監(jiān)管的范疇，我國也逐步修正這方面的習(xí)慣監(jiān)管做法，改善監(jiān)管的方式，調(diào)整監(jiān)管重心，終止不適當(dāng)監(jiān)管做法，確保金融從業(yè)人員道德的純潔性、業(yè)務(wù)的專業(yè)性、操作的嚴(yán)謹(jǐn)性、從業(yè)的審慎性，共同把防范和化解風(fēng)險

的精力集中在非人為的外部因素，并逐步與國際接軌。最終促成金融從業(yè)人員堅持審慎經(jīng)營、從資本監(jiān)管為主發(fā)展到風(fēng)險為本監(jiān)管，實現(xiàn)金融經(jīng)營與金融監(jiān)管的和諧，促使金融成為推動社會進步、維護社會和諧的重要力量。

(二)積極推進資本監(jiān)管。探索風(fēng)險監(jiān)管，揚棄規(guī)則監(jiān)管

當(dāng)前，我國必須遵循國際銀行監(jiān)管的三大支柱，以資本監(jiān)管為重點，以此引入國際銀行的風(fēng)險計量、識別、分析、判斷和確認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)、流程、方法，銀行自律，監(jiān)管持續(xù)，分別治理，保障安全。在此基礎(chǔ)上，積極探索和創(chuàng)新風(fēng)險為本的監(jiān)管體系和方法，適應(yīng)全球化經(jīng)濟與金融體制下的金融審慎監(jiān)管和持續(xù)發(fā)展。對于暫時還適用且利于我國社會和諧的銀行規(guī)則監(jiān)管，需要進一步揚棄。發(fā)揚中央及宏觀政策的導(dǎo)向性、指導(dǎo)性作用，服務(wù)于改革開放大局，服務(wù)于科學(xué)發(fā)展大局。放棄片面的、個人自主自為的、適合宏觀與大局的小規(guī)則，避免將小規(guī)則凌駕于大規(guī)則之上，并以此為監(jiān)管規(guī)則。

(三)創(chuàng)造條件，整合人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會功能。探索金融綜合監(jiān)管，以適應(yīng)國際、國內(nèi)新的需求

整合了中央4個金融監(jiān)管與服務(wù)機構(gòu)的功能后，充分發(fā)揮銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)行業(yè)協(xié)會的作用，尊重企業(yè)的自主經(jīng)營和審慎經(jīng)營，自求發(fā)展，自我約束，自主創(chuàng)新，自擔(dān)風(fēng)險，構(gòu)建和諧金融新格局。在全國金融格局有新的變化后，地方各級對于金融服務(wù)與監(jiān)管的主要事務(wù)壓力減輕，因責(zé)任明確，其新興的專門組織機構(gòu)需求必然下降，并能夠充分尊重和運用全國統(tǒng)一金融服務(wù)與監(jiān)管體制，推進經(jīng)濟發(fā)展。金融對外開放與監(jiān)管合作自然理順，責(zé)任與權(quán)利矛盾也隨之清晰。

(四)銀行業(yè)的綜合、開放經(jīng)營，當(dāng)前需要加強金融監(jiān)管合作

我國金融出現(xiàn)銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)的分業(yè)監(jiān)管，也只是適應(yīng)于特殊國情的特定階段的權(quán)益策略，也是在統(tǒng)一監(jiān)管體制下改革的產(chǎn)物。實踐證明，這種改革模式正初步完成其使命，在金融出現(xiàn)集團化、綜合化、跨國經(jīng)營之后，現(xiàn)有的銀行業(yè)監(jiān)管、證券業(yè)監(jiān)管、保險業(yè)監(jiān)管體制，已經(jīng)不適應(yīng)風(fēng)險防范和處置的要求，已經(jīng)在中央和地方的層面，出現(xiàn)了加強金融監(jiān)管與協(xié)作的部門和功能需求，同時也影響著現(xiàn)有監(jiān)管體制的運行。在新的監(jiān)管體制沒有確立以前，需要加強國內(nèi)銀行服務(wù)、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、保險監(jiān)管的合作，防范金融開放中的創(chuàng)新風(fēng)險和綜合化、集團化經(jīng)營風(fēng)險，確保金融運行和諧。

(五)適應(yīng)經(jīng)濟與金融全球化，進一步推進金融業(yè)改革開放

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會的《有效銀行監(jiān)管核心原則》符合銀行經(jīng)營的一般規(guī)律和規(guī)則，需要我國銀行業(yè)的不斷實踐。也需要我國銀行業(yè)監(jiān)管努力借鑒、參照并最終落實。既需要依據(jù)承諾適度對全球開放銀行業(yè)，更需要我國的銀行依據(jù)規(guī)則逐步達標(biāo)，還需要銀行業(yè)監(jiān)管體制和實現(xiàn)監(jiān)管目的的方式與國際接軌。不管未來全球金融如何演變和創(chuàng)新，作為具有匯兌功能、貨幣與信用創(chuàng)造能力的銀行業(yè)，始終是金融業(yè)主體，圍繞銀行綜合化經(jīng)營及業(yè)務(wù)創(chuàng)新設(shè)計監(jiān)管體制和風(fēng)險防范機制，也是金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。