朱　博

[摘要]風(fēng)險管理是人們對潛在的意外損失進行辨識、評估、預(yù)防和控制的過程。建筑工程由于其規(guī)模大、周期長、生產(chǎn)的單件性和復(fù)雜性等特點，在實施過程中存在著施工不確定的因素，比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險，進行風(fēng)險管理尤為重要。

[關(guān)鍵詞]保險 風(fēng)險 擔(dān)保

中圖分類號：TU-9 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1671-7597（2009）0110178-01

一、前言

風(fēng)險管理是對項目目標(biāo)的主動控制。首先對項目的風(fēng)險進行識別，然后將這些風(fēng)險定量化，對風(fēng)險進行控制。國際上把風(fēng)險管理看作是項目管理的組成部分。風(fēng)險管理和目標(biāo)控制是項目管理的兩大基礎(chǔ)。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是工程風(fēng)險管理對策中采用最多的措施，工程保險和工程擔(dān)保是風(fēng)險轉(zhuǎn)移的兩種常用方法。

二、工程保險

工程保險是指業(yè)主和承包商為了工程項目的順利實施，向保險人（公司）支付保險費，保險人根據(jù)合同約定對在工程建設(shè)中可能產(chǎn)生的財產(chǎn)和人身傷害承擔(dān)賠償保險金責(zé)任。工程保險一般分為強制性保險和自愿保險兩類。

在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，強制性的工程保險主要有以下幾種：建筑工程一切險（附加第三者責(zé)任險）、安裝工程一切險（附加第三者責(zé)任險）、社會保險（如人身意外險、雇主責(zé)任險和其他國家法令規(guī)定的強制保險）、機動車輛險、10年責(zé)任險和5年責(zé)任險、專業(yè)責(zé)任險等等。其中，建筑工程一切險和安裝工程一切險是對工程項目在實施期間的所有風(fēng)險提供全面的保險，即對施工期間工程本身、工程設(shè)備和施工機具以及其他物質(zhì)所遭受的損失予以賠償，也對因施工而給第三者造的人身傷亡和物質(zhì)損失承擔(dān)賠償責(zé)任。過去，一切險的投保人多數(shù)為承包商；現(xiàn)在，國際上普遍推行由業(yè)主投保工程一切險。在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，建筑師、結(jié)構(gòu)工程師等設(shè)計、咨詢專業(yè)人均要購買專業(yè)責(zé)任險，對由于他們的設(shè)計失誤或工作疏忽給業(yè)主或承包商造成的損失，將由保險公司賠償。國際上工程涉及的自愿保險有以下幾種：國際貨物運輸險、境內(nèi)貨物運輸險、財產(chǎn)險、責(zé)任險、政治風(fēng)險保險、匯率保險等等。

國際上工程保險的通行做法和特點是：保險經(jīng)紀(jì)人在保險業(yè)務(wù)中充當(dāng)重要角色、健全的法律體系為工程保險發(fā)展提供了保障，投保人與保險商通力合作是控制意外損失的有效途徑，保險公司返賠率高且利潤率低。

我國目前雖已開設(shè)建筑工程一切險和安裝工程一切險，但真正投保的工程卻不多，參加工程保險雖然能使建設(shè)工程發(fā)生重大損失后可以從保險公司及時得到賠償，使建設(shè)工程實施能不中斷地、穩(wěn)定的進行，從而最終保證建設(shè)工程的進度和質(zhì)量，但保險的缺點首先表現(xiàn)為機會成本增加，其次工程保險合同的內(nèi)容較為復(fù)雜，保險費沒有統(tǒng)一固定的費率，需根據(jù)特定建設(shè)工程的類型、建設(shè)地點的自然條件（包括氣候、地質(zhì)、水文等條件）、保險范圍、免賠額大小等加以綜合考慮。另外，很重要的一個原因，工程保險費用沒有列入工程概預(yù)算。

目前，納入國家法律的保險是建筑職工意外傷害保險，《建筑法》第48條規(guī)定：“建筑施工企業(yè)必須為從事危險作業(yè)的職工辦理意外傷害保險，支付保險費。”據(jù)此，建筑職工意外傷害保險屬強制性保證。投保人是施工企業(yè)，也可以由施工企業(yè)委托項目經(jīng)理部代辦。被保險人應(yīng)當(dāng)是施工現(xiàn)場上的作業(yè)人員及其管理人員，包括房屋拆除現(xiàn)場的有關(guān)人員。保險期限應(yīng)當(dāng)自批準(zhǔn)開工之日起至合同竣工之日止，因故拖延工期的，須辦理保險順延長續(xù)。意外傷害保險費應(yīng)列入直接工程費中的現(xiàn)場管理費，計入工程成本。

在上述工程擔(dān)保中提到保修擔(dān)保，但在實際操作中，值得業(yè)主在招標(biāo)階段慎重考慮的-個問題是工程保修期的風(fēng)險

三、工程擔(dān)保

工程擔(dān)保是指擔(dān)保人（一般為銀行、擔(dān)保公司、保險公司、其他金融機構(gòu)、商業(yè)團體或個人）應(yīng)工程合同一方（申請人）的要求向另一方（債權(quán)人）作出的書面承諾。工程擔(dān)保是工程風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施的又一重要手段，它能有效地保障工程建設(shè)的順利進行。許多國家政府都在法規(guī)中規(guī)定要求進行工程擔(dān)保，在標(biāo)準(zhǔn)合同中也含有關(guān)于工程擔(dān)保的條款。

在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)，常見的工程擔(dān)保種類如下：1.投標(biāo)擔(dān)保：指投標(biāo)人在投標(biāo)報價之前或同時，向業(yè)主提交投標(biāo)保證金（俗稱抵押金）或投標(biāo)保函，保證一旦中標(biāo)，則履行受標(biāo)簽約承包工程。一般投標(biāo)保證金額為標(biāo)價的0.5～5%；2.履約擔(dān)保：是為保障承包商履行承包合同所作的一種承諾。一旦承包商沒能履行合同義務(wù)，擔(dān)保人給予賠付，或者接收工程實施義務(wù)，而另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商負責(zé)繼續(xù)履行承包合同義務(wù)。這是工程擔(dān)保中最重要的，也是擔(dān)保金額最大的一種工程擔(dān)保；3.預(yù)付款擔(dān)保：要求承包商提供的，為保證工程預(yù)付款用于該工程項目，不準(zhǔn)承包商挪作他用及卷款潛逃；4.維修擔(dān)保：是為保障維修期內(nèi)出現(xiàn)質(zhì)量缺陷時，承包商負責(zé)維修而提供的擔(dān)保，維修擔(dān)?？梢詥瘟校部梢园诼募s擔(dān)保內(nèi)，有些工程采取扣留合同價款的5%作為維修保證金。

以上四種擔(dān)保是在工業(yè)發(fā)達國家和地區(qū)常見的工程擔(dān)保種類，除此之外還以以下幾種：反擔(dān)保、付款擔(dān)保、業(yè)主無能為力擔(dān)保、分包擔(dān)保、臨時進口物資稅收擔(dān)保、完工擔(dān)保、差額擔(dān)保、施工執(zhí)照擔(dān)保等。

四、結(jié)論

風(fēng)險管理是項目管理體系的一部分。但是在項目管理理論中，風(fēng)險管理并不是與投資控制、進度控制、質(zhì)量控制、合同管理、信息管理、組織協(xié)調(diào)并列的一個獨立部分，而是將以上六方面與風(fēng)險有關(guān)的內(nèi)容綜合而成的一個獨立部分。有人曾說“所有的管理都是風(fēng)險管理”，看來也不為過。

參考文獻：

[1]戚安邦、孫賢偉著，《工程施工項目風(fēng)險管理分析》，北京大學(xué)出版社，416頁，第三期，2005.4.