黃建川

摘 要:隨著我國(guó)金融市場(chǎng)建設(shè)的逐步完善,我國(guó)目前初步建立起了科學(xué)有效的“集中統(tǒng)一與分級(jí)管理相結(jié)合”的支付結(jié)算及反洗錢工作管理體制;已經(jīng)基本上完成 “建立和完善統(tǒng)一、高效、安全的支付清算系統(tǒng)”的要求,建成大額支付系統(tǒng)的框架。銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用覆蓋面不斷擴(kuò)大,受理環(huán)境明顯改善,有關(guān)支付結(jié)算制度不斷完善。同時(shí)現(xiàn)代化支付系統(tǒng)建設(shè)推廣工作取得了階段性成果,也大大地促進(jìn)了支付工具的進(jìn)一步推廣應(yīng)用和不斷創(chuàng)新。

關(guān)鍵詞:支付結(jié)算工具 現(xiàn)金流通

中圖分類號(hào): F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入和經(jīng)濟(jì)總量的不斷增長(zhǎng),支付結(jié)算活動(dòng)越來越復(fù)雜,支付結(jié)算對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的影響也越來越大,經(jīng)濟(jì)社會(huì)支付清算系統(tǒng)和支付結(jié)算工具的功能、安全和效率的要求也越來越高。特別是近幾年,隨著計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和電子商務(wù)的發(fā)展,出現(xiàn)了一些新型支付工具,比如網(wǎng)上支付、移動(dòng)支付,小額支付系統(tǒng),這些創(chuàng)新的支付工具為消費(fèi)者提供了更多的選擇余地,對(duì)滿足多樣化的支付服務(wù)需求發(fā)揮了積極作用的同時(shí),也與傳統(tǒng)支付工具相比,在業(yè)務(wù)流程、成本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、責(zé)任界定等方面都有其更多的特殊性,帶來了更多的支付風(fēng)險(xiǎn)。

支付結(jié)算工具的創(chuàng)新也為現(xiàn)金流量的控制與管理帶來了新的命題。支付結(jié)算工具的創(chuàng)新與現(xiàn)金流通有著相互關(guān)聯(lián)、互為前提、互為促進(jìn)的動(dòng)態(tài)博弈關(guān)系。一方面來說,流通刺激著創(chuàng)新,為了更好的促進(jìn)資金流通,應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)日益激烈的競(jìng)爭(zhēng),每個(gè)金融部門都在不遺余力的創(chuàng)新支付結(jié)算工具,以達(dá)到優(yōu)化流程、控制成本、吸引客戶等等各種目的;而從另一個(gè)方面來說,支付結(jié)算工具的不斷創(chuàng)新也在更高的程度上促進(jìn)了資金的流通的集約化。兩者互為前提和創(chuàng)新動(dòng)力。

支付結(jié)算工具的創(chuàng)新對(duì)現(xiàn)金流通的影響可具體表現(xiàn)在:

一、支付結(jié)算工具的創(chuàng)新減少現(xiàn)金流量,降低社會(huì)成本

隨著經(jīng)濟(jì)金融的快速發(fā)展以及技術(shù)與金融融合趨勢(shì)的加強(qiáng),非現(xiàn)金的支付結(jié)算工具在我國(guó)支付體系中的地位日益上升,在社會(huì)生產(chǎn)生活中發(fā)揮越來越重要的作用。

目前支付結(jié)算手段種類多,范圍廣,一般商業(yè)銀行除提供支票、匯票、本票等傳統(tǒng)結(jié)算工具外,還為加快結(jié)算速度,不斷對(duì)結(jié)算產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新,從而協(xié)助客戶提高財(cái)務(wù)管理水平和工作效率。如:通過電子匯兌,銀行依托實(shí)時(shí)清算系統(tǒng),為客戶提供安全、方便、快捷的電子匯兌服務(wù);通過網(wǎng)上銀行,現(xiàn)代發(fā)達(dá)的電子支付系統(tǒng)可以幫助客戶足不出戶完成各類支付,客戶可以在電子付款、批量付款、預(yù)約付款、企業(yè)財(cái)務(wù)室等選項(xiàng)中根據(jù)自身需要擇取不同的付款方式; 通過SWIFT-PCC系統(tǒng)的總、分、支行三級(jí)聯(lián)網(wǎng),可以保障收付匯的安全及時(shí)等等。

據(jù)統(tǒng)計(jì),2005年1-6月,全國(guó)非現(xiàn)金支付交易總金額超過500萬億元。銀行卡的發(fā)卡規(guī)模和交易規(guī)模持續(xù)增加,銀行卡支付功能不斷完善,銀行卡支付網(wǎng)絡(luò)開始參與全球支付體系。銀行卡已成為我國(guó)個(gè)人使用最為廣泛的非現(xiàn)金支付工具。票據(jù)作為我國(guó)企事業(yè)單位使用最為廣泛的支付工具,其使用和流通量也穩(wěn)步上升。2005年1-6月,全國(guó)支票簽發(fā)額約為160萬億元;銀行匯票簽發(fā)額約為31萬億元,商業(yè)匯票簽發(fā)額2.08萬億元。此外,網(wǎng)上支付等創(chuàng)新支付工具和方式也不斷涌現(xiàn)。2005年上半年,我國(guó)網(wǎng)上支付總交易額超過了50萬億元。

由此可見,支付結(jié)算工具的不斷創(chuàng)新不僅極大的促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,還減少了社會(huì)規(guī)模的現(xiàn)金流量,降低了社會(huì)成本。

二、支付結(jié)算工具的創(chuàng)新規(guī)范化現(xiàn)金管理

支付結(jié)算工具的改革創(chuàng)新必然涉及到現(xiàn)金管理政策的協(xié)調(diào)與配合。目前現(xiàn)金管理的主要目的有兩個(gè):一是為了促進(jìn)轉(zhuǎn)賬結(jié)算、減少現(xiàn)金使用;二是為了防止洗錢的違法犯罪活動(dòng)。

而支付結(jié)算工具的創(chuàng)新一來則是大量使用先進(jìn)的票據(jù)、電子支付方式,減少現(xiàn)金流通,提高社會(huì)效率;二來則是可以通過計(jì)算機(jī)通訊網(wǎng)絡(luò),更加透明、便捷的監(jiān)控資金的流通和流向,有效的防止和監(jiān)察洗錢、貪污等等經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。

從而更加有效的規(guī)范化現(xiàn)金管理體系。

三、支付結(jié)算工具的創(chuàng)新完善社會(huì)現(xiàn)金流通系統(tǒng)

隨著目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)成份的多元化和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的復(fù)雜化,現(xiàn)金流通和現(xiàn)金管理間出現(xiàn)難以避免的矛盾。目前社會(huì)現(xiàn)金流通體系正在處于畸形的循環(huán)——“現(xiàn)金管理越嚴(yán)、現(xiàn)金體外循環(huán)越烈、現(xiàn)金投放越多”。

而新一代的支付結(jié)算工具由于電子系統(tǒng)的支持,可以更加有效的進(jìn)行資金管理,有效防止洗錢等犯罪活動(dòng),監(jiān)控對(duì)結(jié)算賬戶提現(xiàn)以及結(jié)算賬戶資金轉(zhuǎn)賬進(jìn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶的結(jié)算行為。建立成熟的信用體系,減少現(xiàn)金流通,從而使得大量的體外循環(huán)的現(xiàn)金能夠歸入銀行,完善社會(huì)現(xiàn)金流通體系。

四、支付結(jié)算工具的不斷創(chuàng)新降低社會(huì)的現(xiàn)金偏好

人們的現(xiàn)金偏好的造成既有著復(fù)雜的傳統(tǒng)歷史原因,也有著目前現(xiàn)金流通的基礎(chǔ)設(shè)施不完善的因素。

人們的現(xiàn)金偏好一來是由于在各種支付工具和支付手段中,現(xiàn)金有其優(yōu)越性,如現(xiàn)金交易不留痕跡、現(xiàn)金交易存在價(jià)格折扣等,使其容易成為各種不良交易和犯罪分子利用的支付手段。盡管很多個(gè)私經(jīng)營(yíng)者大量使用現(xiàn)金交易已給其自身和銀行的管理帶來了諸多問題;

二來是由于我國(guó)目前結(jié)算手段簡(jiǎn)單,票據(jù)化結(jié)算程度不高。目前,雖然我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)建立了以銀行匯票、商業(yè)匯票、本票和支票為主體的結(jié)算制度,同時(shí)還辦理信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù),結(jié)算工具的多樣性適應(yīng)了單位和個(gè)人進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的部分需求,但這些結(jié)算工具,特別是票據(jù)功能還發(fā)揮的遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠?！镀睋?jù)法》雖然已實(shí)施多年,但票據(jù)沒有成為主要結(jié)算工具,票據(jù)市場(chǎng)欠發(fā)達(dá),票據(jù)化結(jié)算程度較低,票據(jù)使用范圍不廣,票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)量少。這些都嚴(yán)重阻礙了現(xiàn)金流量的管理;

三來是因?yàn)槟壳案鱾€(gè)銀行的票據(jù)結(jié)算都控制較嚴(yán),手續(xù)繁瑣。有的銀行只辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn),不辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn);只辦理本系統(tǒng)的票據(jù)貼現(xiàn),不辦理跨行票據(jù)的貼現(xiàn)等等,再加上目前部分票據(jù)的流通功能弱,支付兌現(xiàn)能力不強(qiáng)等,這些因素影響了客戶辦理票據(jù)業(yè)務(wù)的積極性。

而支付結(jié)算工具的完善和創(chuàng)新可以更加有效的完善社會(huì)現(xiàn)金流通的基礎(chǔ)硬件設(shè)施的建設(shè)、彌補(bǔ)票據(jù)結(jié)算系統(tǒng)的漏洞,引導(dǎo)人們的資金使用方式,架購(gòu)社會(huì)信用體系。有了更為安全完善的結(jié)算系統(tǒng),和信用體系,人們的資金使用方式也會(huì)更加優(yōu)化、高效化,現(xiàn)金的使用偏好也會(huì)逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)榉乾F(xiàn)金的結(jié)算一體化。

現(xiàn)實(shí)生活中,大量的現(xiàn)金流通不僅增加了人民銀行現(xiàn)金管理的難度,而且極大的增加了現(xiàn)金發(fā)行和管理的成本。有資料表明,按名義價(jià)格計(jì),2000年度國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值較1991年增長(zhǎng)4.07倍,而同期流通中現(xiàn)金增加了4.61倍。由于現(xiàn)金投放量增長(zhǎng)較快,現(xiàn)金的印制、搬運(yùn)、整點(diǎn)、保管和銷毀等費(fèi)用都大大增加。

對(duì)于個(gè)人,大量的現(xiàn)金流通也增加了個(gè)私經(jīng)營(yíng)者自身的交易風(fēng)險(xiǎn)與成本。交易中假鈔防不勝防,發(fā)現(xiàn)假鈔后責(zé)任難以界定,糾紛化解成本較高,同時(shí),隨身攜帶現(xiàn)金的安全性很成問題,常常使個(gè)私經(jīng)營(yíng)者提心吊膽。此外,由于銀行有大額提現(xiàn)管理規(guī)定,個(gè)私經(jīng)營(yíng)者往往為了滿足一次大額用現(xiàn),需要提前幾天分多次提取,個(gè)私經(jīng)營(yíng)者在銀行存取大額現(xiàn)金還要花費(fèi)較多的排隊(duì)、點(diǎn)鈔等等候時(shí)間。

同時(shí)大量的現(xiàn)金流通也給反洗錢等經(jīng)濟(jì)犯罪的防范帶來了監(jiān)控的困難。

故而非現(xiàn)金的支付結(jié)算工具的改革創(chuàng)新和廣泛使用已成為減低社會(huì)成本,集約化社會(huì)勞動(dòng)的大勢(shì)所趨。雖然支付結(jié)算工具的改革創(chuàng)新會(huì)在業(yè)務(wù)流程、成本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、責(zé)任界定等方面帶來其更多的特殊性,和新的支付風(fēng)險(xiǎn)。但其發(fā)展方向是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需求的結(jié)果,是金融發(fā)展高效集約化的必然要求。社會(huì)的發(fā)展必然是向著更加高效、交易成本降低的方向趨導(dǎo),支付結(jié)算工具的結(jié)構(gòu)和功能會(huì)在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融市場(chǎng)更加的完善和優(yōu)化,現(xiàn)金流通也會(huì)在支付結(jié)算工具的創(chuàng)新中更加的合理化、規(guī)范化和集約化。

(作者單位:中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行武昌支行)